證券代碼：600609 編號：臨2000-008
一汽金杯汽車股份有限公司2000 年中期報告更正公告
根據財政部《合并財務報表暫行規定》和有關部門要求，一汽金
杯汽車股份有限公司2000 年中期報告不再合并沈陽金杯客車制造有
限公司財務報表，故一汽金杯汽車股份有限公司2000 年中期報告更
正如下：
二、主要財務數據和指標
資產負債表指標 2000 年6 月30 日（元）1999 年12 月31 日（元）
總資產：4,832,657,550.91 5,492,480,458.68
資產負債率：59.02% 66.38%
股東權益：1,893,844,000.17 1,779,892,753.04
每股凈資產：1.9488 1.832
調整后的每股凈資產: 1.4039 0.7932
利潤表指標 2000 年1-6 月（元）1999 年1-6 月（元）
主營業務收入: 537,357,652.20 501,664,107.20
凈利潤：109,467,262.14 89,181,457.85
扣除非經常性損益后的凈利潤：109,467,262.14 89,181,457.85
每股收益：0.1127 0.0918
凈資產收益率：5.78% 5.14%
四、公司經營情況的回顧與展望
1 、公司報告期內主要經營情況
本公司是我國重要的輕型汽車生產基地之一，主要生產輕型貨
車及零部件。
2000 年上半年完成工業總產值51,997 萬元，同比增長41.38%；
完成工業增加值15,919 萬元，同比增長85.60%；生產輕型貨車（含
農用車）12 ，795 輛，同比增長36.16%，銷售輕型貨車（含農用車）
10 ，081 輛，同比增長32.20%，實現銷售收入53,736 萬元，同比增
長7.12%；實現利潤總額13 ，523 萬元，同比增長51.27%。
2 、公司財務狀況
資產類指標 2000 年6 月30 日（元）1999 年12 月31 日（元）+、-%ഊ總資產 4,832657,550.91 5,492,480,458.68 -12.02
應收款項 963,761,580.75 3,103,859,780.63 -68.94
存貨 380,911,720.21 259,405,657.81 46.84
長期投資 1,159,070,133.77 695,525,698.99 66.64
固定資產 551,135,014.90 575,810,075.42 4.29
長期負債 488,622,902.29 1,509,099,285.90 -67.63
股東權益 1,893,844,000.17 1,779,892,753.04 6.40
損益類指標 2000 年1-6 月（元）1999 年1-6 月（元）+、-%
主營業務利潤 49,144,585.46 25,302,237.55 94.23
凈利潤 109,467,262.14 89,181,457.85 22.75
變動原因：
⑴應收款項、長期負債減少的原因是由于銀行債務分割33 ，830 萬元，沈陽資
產經營公司、一汽集團通過協議方式進行債務分割81 ，100 萬元，工業公司所屬企業
以商業匯票40 ，000 萬元償還所欠公司資金以及清理集團三角債方式償還所欠公司資
金40 ，000 萬元。
⑵長期投資增加的原因是公司對金杯通用汽車有限公司第二、第三期投資注入
所致。
⑶主營業務利潤增加的原因是主營業務收入增加所致。
3 、公司投資情況
（2 ）其他投資情況
公司非募集資金投入的項目主要有：
金杯通用汽車有限公司是公司重點合資項目，截止到2000 年6
月30 日股東雙方已對該項目注資9,200 萬美元，公司投入資金為自
籌。現該項目進展順利，該合資項目股東雙方投入資金將在2000 年
10 月全部到位，改造項目在2000 年12 月完成，第一臺整車將于2000
年12 月15 日下線。
一汽金杯汽車股份有限公司
2000 年8 月18 日ഊ資 產 負 債 表
編報單位：一汽金杯汽車股份有限公司2000 年6 月30 日金額單位：元
項 目母公司年初數合并年初數母公司期末數合并期末數
流動資產：
貨幣資金18,531,508.47 62,793,485.51 447,957,475.39 576,733,879.30
短期投資100,000.00 - 100,000.00
減：短期投資跌價準備- - -
短期投資凈額- 100,000.00 - 100,000.00
應收票據2,200,000.00 2,033,000.00 17,833,000.00
應收股利588,303,983.34 588,303,983.34 572,303,983.34 572,303,983.34
應收利息- - -
應收帳款560,591,456.01 - 531,761,972.27
其他應收款3,154,420,315.41 2,612,160,046.14 1,378,118,586.86 504,455,128.63
減：壞帳準備68,891,721.52 68,891,721.52 72,455,520.15 72,455,520.15
應收款項凈額3,085,528,593.89 3,103,859,780.63 1,305,663,066.71 963,761,580.75
預付帳款23,324,749.68 - 431,827,725.75
應收補貼款- - -
存貨259,405,657.81 - 380,911,720.21
減：存貨跌價準備7,012,676.01 - 7,092,528.25
存貨凈額- 252,392,981.80 - 373,819,191.96
待攤費用10,874,721.93 - 8,032,135.71
侍處理流動資產凈損失- - -
一年內到期的長期債券投資- - -
其他流動資產- - -
流動資產合計3,692,364,085.70 4,043,849,702.89 2,327,957,525.44 2,944,411,496.81
長期投資：
長期股權投資914,842,040.97 721,084,859.13 1,412,970,032.37 1,159,937,573.77
長期債權投資581,500.00 791,560.00 581,500.00 811,560.00
長期投資合計915,423,540.97 721,876,419.13 1,413,551,532.37 1,160,749,133.77
減：長期投資減值準備25,911,720.14 26,350,720.14 1,240,000.00 1,679,000.00
長期投資凈額889,511,820.83 695,525,698.99 1,412,311,532.37 1,159,070,133.77
固定資產：
固定資產原價54,440,760.23 788,716,028.67 54,957,645.23 801,294,307.20
減：累計折舊4,529,438.49 260,938,947.05 5,404,921.87 302,222,613.69
固定資產凈值49,911,321.74 527,777,081.62 49,552,723.36 499,071,693.51
工程物資- - -
在建工程48,032,993.80 - 52,063,321.39
固定資產清理- - -
待處理固定資產凈損失- - -
固定資產合計49,911,321.74 575,810,075.42 49,552,723.36 551,135,014.90
無形資產及其它資產：
無形資產26,293,636.03 36,472,647.56
開辦費11,918.95 5,959.45
長期待攤費用150,989,426.40 150,989,426.40 141,552,587.25 141,562,298.42
其他長期資產
無形資產及其它資產合計150,989,426.40 177,294,981.38 141,552,587.25 178,040,905.43
遞延稅款：
遞延稅款借項
資產總計4,782,776,654.67 5,492,480,458.68 3,931,374,368.42 4,832,657,550.91
公司負責人：展萬金財務負責人：杜遠洋制表人：蘇小平ഊ資 產 負 債 表
編報單位：一汽金杯汽車股份有限公司2000 年6 月30 日金額單位：元
項 目母公司年初數合并年初數母公司期末數合并期末數
流動負債：
短期借款807,775,000.00 921,567,600.00 700,715,000.00 879,107,450.66
應付票據47,300,000.00 - 76,850,000.00
應付帳款537,511,459.15 - 679,999,830.18
預收帳款3,060,748.57 - 3,681,334.20
代銷商品款- -
應付工資1,176,173.75 - 2,507,938.57
應付福利費-241,315.75 285,141.34 -361,141.27 5,644,859.09
應付股利- -
應交稅金346,687.35 -17,280,244.17 29,562,797.95 8,611,915.94
其他應交款3,291,682.82 - 3,340,567.99
其他應付款667,207,843.44 624,483,741.82 796,366,113.75 690,916,353.67
預提費用11,886,712.09 - 9,126,004.50
一年內到期的長期負債- -
其他流動負債- --
流動負債合計1,475,088,215.04 2,133,283,015.37 1,526,282,770.43 2,359,786,254.80
長期負債：
長期借款864,893,418.19 866,193,418.19 433,746,799.06 435,046,799.06
應付債券106,360,000.00 106,360,000.00 88,904,000.00 88,904,000.00
長期應付款568,567,050.00 568,567,050.00 - -
住房周轉金-12,024,781.60 -32,021,182.29 -11,403,201.24 -35,327,896.77
其它長期負債- --
長期負債合計1,527,795,686.59 1,509,099,285.90 511,247,597.82 488,622,902.29
遞延稅款：
遞延稅款貸項3,408,900.00 3,408,900.00
負債合計3,002,883,901.63 3,645,791,201.27 2,037,530,368.25 2,851,818,057.09
少數股東權益66,796,504.37 - 86,995,493.65
股東權益：
股本971,811,332.00 971,811,332.00 971,811,332.00 971,811,332.00
資本公積362,876,467.39 362,876,467.39 367,360,452.38 367,360,452.38
盈余公積442,262,975.41 442,262,975.41 442,262,975.41 442,262,975.41
其中：公益金88,193,689.28 88,196,689.28 88,196,689.28 88,196,689.28
未分配利潤2,941,978.24 2,941,978.24 112,409,240.38 112,409,240.38
股東權益合計1,779,892,753.04 1,779,892,753.04 1,893,844,000.17 1,893,844,000.17
負債及股東權益總計4,782,776,654.67 5,492,480,458.68 3,931,374,368.42 4,832,657,550.91
公司負責人：展萬金財務負責人：杜遠洋制表人：蘇小平ഊ利 潤 表
編報單位：一汽金杯汽車股份有限公司2000 年1-6 月金額單位：元
項 目母公司上年同期數合并上年同期數母公司本年發生數合并本年發生數
一、主營業務收入501,664,107.20 - 537,357,652.20
減：折扣與折讓- -
主營業務收入凈額- 501,664,107.20 - 537,357,652.20
減：主營業務成本476,062,528.54 - 487,789,062.95
主營務業稅金及附加299,341.11 - 424,003.79
二、主營業務利潤（虧損以“－”號填列）- 25,302,237.55 - 49,144,585.46
加：其他業務利潤（虧損以“－”號填列）3,077,365.40 472,376.25 3,775,330.83
減：存貨跌價損失- 79,852.24
營業費用2,911,755.27 5,499,521.98 10,340,050.02
管理費用4,254,453.33 42,830,414.88 19,265,799.07 76,143,272.03
財務費用-18,286,923.22 -891,143.46 5,626,586.08 13,608,657.68
三、營業利潤（虧損以“－”號填列）14,032,469.89 -16,471,423.74 -29,919,530.88 -47,251,915.68
加：投資收益（損失以“－”號填列）75,148,987.96 105,730,324.54 168,529,033.08 182,010,019.64
補貼收入224,029.52 - 41,544.64
營業外收入275,806.24 73,870.54 662,331.37
減：營業外支出356,395.82 - 230,262.90
四、利潤總額（虧損以“－”號填列）89,181,457.85 89,402,340.74 138,683,372.74 135,231,717.07
減：所得稅220,882.89 29,216,110.60 29,383,665.70
少數股東損益- -3,619,210.77
五、凈利潤（虧損以“－”號填列）89,181,457.85 89,181,457.85 109,467,262.14 109,467,262.14
公司負責人：展萬金財務負責人：杜遠洋制表人：蘇小平ഊ現金流量表
被審計單位：一汽金杯股份有限公司（匯總）會計期間：2000/1/1-
2000/6/30
項 目 母公司審定數 合并審定數
一.經營活動產生的現金流量:
銷售商品,提供勞務收到的現金-547,409,657.43
收取的租金353,644.58 396,644.58
實際繳納的增值稅-4,789,507.72
收到的其他與經營活動有關的現金807,210,236.24 594,489,320.50
現金流入小計807,563,880.82 1,147,085,130.23
購買商品,接受勞務支付的現金-896,406,732.24
經營租賃所支付的現金--
支付給職工以及為職工支付的現金1,302,128.58 47,646,012.43
實際繳納的增值稅-15,144,527.39
支付的所得稅款--
支付的除增值稅,所得稅以外的其他稅費119,480.29 907,464.49
支付的其他與經營活動有關的現金176,331,515.57 45,781,897.50
其他--
現金流出小計177,753,124.44 1,005,886,634.05
經營活動產生的現金流量凈額629,810,756.38 141,198,496.18
二.投資活動產生的現金流量:--
收回投資所收到的現金-48,000.09
分得股利或利潤所收到的現金16,060,631.89 16,060,631.89
取得債券利息收入所收到的現金-36,000.00
處置固定資產.無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額1,339,709.00 1,343,910.00
收到的其他與投資活動有關的現金--
其他--
現金流入小計17,400,340.89 17,488,541.98
購建固定資產.無形資產和其他長期資產所支付的現金340,946.42 388,891.62
權益性投資所支付的現金--
債權性投資所支付的現金--
支付的其他與投資活動有關的現金479,545,118.40 2,025,058.13
其他--
現金流出小計479,886,064.82 2,413,949.75
投資活動產生的現金流量凈額-462,485,723.93 15,074,592.23
三.籌資活動產生的現金流量:--
吸收權益性投資所收到的現金--
發行債券所收到的現金3,315,716.87 3,315,716.87
借款所收到的現金144,589,000.00 248,489,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金398,999,296.12 399,996,467.12
其他--
現金流入小計546,904,012.99 651,801,183.99
償還債務所支付的現金244,742,539.20 249,148,099.20
發生籌資費用所支付的現金3,873,997.00 3,873,997.00
分配股利或利潤所支付的現金--
償付利息所支付的現金36,186,542.32 41,111,782.41
融資租賃所支付的現金--
減少注冊資本所支付的現金--
支付的其他與籌資活動有關的現金-0.00 -0.00
其他--
現金流出小計284,803,078.52 294,133,878.61
籌資活動產生的現金流量凈額262,100,934.47 357,667,305.38
四.匯率變動對現金的影響 (內部調入調出)--
五、現金及現金等價物凈增加額429,425,966.92 513,940,393.79ഊ項 目 母公司審定數 合并審定數
附注：--
1.不涉及現金收支的投資和籌資活動：--
以固定資產償還債務--
以投資償還債務--
以固定資產進行長期投資--
以存貨償還債務--
融資租賃固定資產--
其他--
2.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:--
凈利潤109,467,262.14 109,467,262.14
少數股東損益--3,619,210.77
加:計提的壞帳準備或轉銷的壞帳3,563,798.63 5,630,641.90
固定資產折舊875,483.38 26,772,182.40
無形資產攤銷9,436,839.15 20,384,648.11
待攤費用的減少(減:增加)-23,471,203.70
預提費用的增加(減:減少)--678,658.38
處置固定資產.無形資產和其他長期資產的損失(減收益)--173,747.37
固定資產報廢損失-768,500.00
財務費用5,597,811.74 12,913,918.00
投資損失(減收益)-180,834,493.08 -194,709,876.06
存貨的減少(減增加)--85,242,235.37
經營性應收項目的減少(減增加)250,909,776.19 407,240,513.06
經營性應付項目的增加(減減少)424,037,276.58 -205,402,410.60
增值稅增加凈額(減減少)--297,345.89
其他6,757,001.65 24,673,111.31
經營活動產生的現金流量凈額629,810,756.38 141,198,496.18
3.現金及現金等價物凈增加情況:--
貨幣資金的期末余額447,957,475.39 576,733,879.30
減:貨幣資金的期初余額18,531,508.47 62,793,485.51
現金等價物的期末余額--
減:現金等價物的期初余額--
現金及現金等價物凈增加額429,425,966.92 513,940,393.79
公司負責人：展萬金財務負責人：杜遠洋制表人：蘇小平ഊ會計報表附注
㈠公司簡介
一汽金杯汽車股份有限公司其前身金杯汽車股份有限公司是經沈陽市人民
政府及國家有關部門的批準，于1988 年7 月15 日以社會募集方式成立的股份
制上市公司。1995 年2 月通過股權轉讓成為中國第一汽車集團公司的控股子公
司。
公司主要生產輕型客車，輕型貨車及零件。2000 年公司產品的市場份額由
99 年的10.79%上升到12.38%，整車產銷量在全國汽車生產企業中排第11 位，
其中：輕型客車產銷量在同類生產企業中排第一位。
㈡公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
1 、會計制度:執行《股份有限公司會計制度》。
2 、會計年度：采用公歷制，即每年一月一日至十二月三十一日止。
3 、記帳本位幣：公司以人民幣作為記帳本位幣。
4 、記帳原則和計價基礎：采用權責發生制作為記帳原則，以實際成本作
為計價基礎。
5 、外幣核算方法：公司記帳本位幣為人民幣。會計年度內涉及外幣的經
濟業務，按發生當日國家公布的外匯市場基準匯價折合人民幣入帳。期末外幣
帳戶余額，均按期末外幣市場基準匯價折合本位幣進行調整，由此產生的帳面
差額，記入當期損益。
6 、現金等價物的確認標準：是指公司持有的期限在三個月以內，流動性
強,易于轉換為已知金額現金,價值變動風險很小的投資.
7 、壞帳核算方法：公司及控股子公司按應收款項（包括應收帳款和其他
應收款）余額的6%計提壞帳準備。其中，應收沈陽一汽金杯工業有限公司占用
的借款本金及利息，現正與銀行辦理轉貸手續，不存在損失，不計提壞帳準備。
確認壞帳的標準如下：
A 、因債務人單位撤消或者破產，依照民事訴訟法進行清償后，確實無法
收回的部分。
B 、因其債務人死亡或破產，以其財產或者遺產清償后仍然不能收回的部
分。
C 、債務人逾期未履行償債義務超過三年確實不能收回的部分。
8 、 存貨核算方法：
⑴存貨分類為：原材料、庫存商品、產成品、委托加工材料、 自制半成品、
在產品、低值易耗品和包裝物等。
⑵公司及控股子公司的原材料取得時采用計劃成本核算，期末調整為實際
成本；其他各種存貨取得時均采用實際成本核算。公司產成品、庫存商品的結
轉采用加權平均法計算。低值易耗品在領用時根據實際情況，采用一次攤銷或
分次攤銷。
(3)公司按單個存貨項目成本高于可變現凈值的差額提取存貨跌價準備，預
計的存貨跌價損失計入當年損益。
9 、短期投資的核算方法：核算公司購入能隨時變現并且持有時間不準備ഊ超過一年（含一年）的投資，公司短期投資按個別投資項目市價與投資成本孰
低計價，并按投資項目計提投資減值準備。
10 、長期投資核算方法：
⑴債券投資的入帳價值及收益確認：按實際支付的價格或確定的金額記帳，
并按收付實現制原則計算利息。
⑵長期股權投資的計價及收益的確認方法：按投資時實際支付的價款或確
定的金額記帳。對投資額占被投資企業資本總額50％以上（包括間接擁有50%
以上的股權投資）的采用權益法核算，并編制合并報表；對投資額占被投資企
業資本總額20%以上50%以下的采用權益法核算，不合并報表；對投資額占被投
資企業資本總額20%以下的采用成本法核算。
(3)公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化導致其可收回成本
金額低于長期股權投資的帳面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間
內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資帳面價值的差額計提長期投
資減值準備。
11 、固定資產核算方法：
(1)固定資產標準：使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、 機器設備、運
輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。單位價值在2,000 元
以上，并且使用期限超過2 年的，不屬于生產經營主要設備的物品也作為固定
資產管理。
(2)公司及控股子公司按《工業企業財務制度》規定的年限采用直線法計提
折舊。具體使用年限和預留殘值率如下：
固定資產分類 使用年限 預留殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 40 年 4%2.4%
機器設備 12 年 4%8.0%
運輸工具 10 年 4%9.6%
專用設備 10 年 4%9.6%
其他設備 12 年 4%8.0%
12 、在建工程核算方法：本公司在建工程按實際支出核算，工程借款利息
和外幣折算差額在交付使用之前發生的計入在建工程成本，屬于固定資產交付
使用之后發生的，計入當期財務費用。在建工程在交付使用時暫估入帳，在辦
理竣工決算后，按決算價格調整固定資產帳面價值。
13 、無形資產核算方法：無形資產以實際成本計價，其中：銷售網絡費按
5 年攤銷；軟件技術按10 年攤銷；商標使用權及土地使用權按40 年攤銷。
14 、長期待攤費用和其他長期資產的核算方法：按實際發生額計算，其中：
轉讓資產清理損失按10 年攤銷。
15 、收入的確認原則：
產品銷售收入確認原則：公司本部及納入合并范圍的控股子公司系以商品
所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；即沒有保留通常與所有權相聯系的
繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流
入企業；相關的收入和成本能夠可靠的計量為標志確認產品銷售收入的實現。
提供勞務總收入確認原則：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成
勞務時確認收入。提供勞務的收入按公司與接受勞務方簽定的合同或協議的金
額確定。ഊ16 、所得稅的會計處理方法：公司及控股子公司所得稅采用應付稅款法核
算。
17 、合并報表的編制方法：根據財政部《合并會計報表暫行規定》的要求，
以公司本部和納入合并范圍的控股子公司的會計報表以及其他有關資料為依
據，合并各項目數額編制而成。合并時已按規定抵銷有關項目。
（三）稅項：
1 、增值稅：公司及各控股子公司銷售產品及原材料執行增值稅，為一般納
稅人，稅率為17%。
2 、營業稅：按營業收入5%計算。
3 、城建稅及教育費附加：公司及其他控股子公司按應交增值稅和營業稅計
提7%的城建稅和4%的教育費附加。
4 、所得稅：公司及控股子公司所得稅率為33%。
（四）控股子公司及合營公司：
1 、全資子公司
公司名稱 注冊地 注冊資本 法人代表 實際投資額 持股比例 經營范圍
沈陽汽車制造廠 沈陽市 7,089 萬元 姜君 21,842.3 萬元 100％汽車制造
沈陽金杯貿易總公司 沈陽市 2,267 萬元 房德和 2,257 萬元 100％汽車銷售
沈陽金杯汽車物資總公司 沈陽市 7,750 萬元 王濤 6,908.6 萬元 100％汽車物資
沈陽金杯產業開發總公司 沈陽市 800 萬元 李世君 10,737.1 萬元 100％物資銷售、
房屋開發
沈陽汽車座椅廠 沈陽市 940 萬元 趙志勇 4,146 萬元 100%汽車座椅帆布
上述全資子公司均采用權益法核算,并已合并會計報表.
2 、控股子公司
公司名稱 注冊地 注冊資本 法人代表 實際投資額 持股比例 經營范圍
金杯通用汽車有限公司 沈陽市 11,500 萬美元 展萬金 4,600 萬美元 50%汽車制造
沈陽寶石研磨工業公司 沈陽市 崔利民 249 萬元 51%生產金鋼砂
一汽金杯車輛制造集團 沈陽市 7,546 萬元 展萬金 2,943 萬元 39%農用車、改
有限公司 裝車及零部件制造
A 、一九九六年度報告中，公司已對金通公司重組事項進行了公告。為了
使金通更好地完成其經營目標，于1998 年6 月22 日，金通董事會決議調整投
資總額、注冊資本及股比，并于1998 年9 月8 日取得由國家外經貿部簽發的變
更后批準證書，并于1999 年3 月3 日取得變更后營業執照。金通公司2000 年
6 月30 日止尚屬籌建期，故未合并會計報表。
B 、沈陽藍寶石工業研磨公司本年度停業，未按權益法核算也未合并會計 報
表。
C 、公司擁有一汽金杯車輛制造集團有限公司3%股權，公司全資子公司沈
陽汽車制造廠擁有其36%股權，公司共擁有一汽金杯車輛制造集團有限公司39%
股權，屬最大控股股東，對其擁有實質性控制權，采用權益法核算，并已合并
會計報表。
3 、非控股投資公司ഊ公司名稱 投資金額 被投資企業比例 投資期限 核算方法
沈陽金杯客車制造有限公司 640,134,577.57 49.00%40 年 權益法
金亞傳動軸公司 9,730,152.12 40.00%50 年 權益法
沈陽都瑞輪轂有限公司 37,960,000.00 40.00%15 年 權益法
一汽集團財務公司 20,000,000.00 8.80%成本法
華晨中國汽車控股有限公司 57,490,000.00 3.20%成本法
遼寧國際信托投資公司 600,000.00 0.30%成本法
遼寧機電設備股份有限公司 500,000.00 0.45%成本法
新民工貿大廈 450,000.00 5.80%3 年 成本法
遼寧企業聯合實業公司 100,000.00 成本法
交通銀行沈陽分行 1,000,000.00 成本法
中汽華鼎項目 1,020,000.00 成本法
海南公司 4,000,000.00 成本法
深圳天光投資發展有限公司 2,000,000.00 成本法
沈陽民族文化娛樂開發中心 100,000.00 成本法
金杯貿易總公司長春分公司 500,000.00 成本法
一汽貿易總公司沈陽銷售中心 1,358,000.00 成本法
注:公司同時擁有金客公司的合資外方華晨中國汽車控股有限公司的3.2%股
權，因此按直接和間接計算，公司共擁有金客公司50.632%股權。公司原采用
權益法核算，并合并會計報表。根據《合并會計報表暫行規定》及有關政策法
規的規定，從2000 年1 月1 日起按權益法核算，未合并會計報表，并已對上年
同期數進行了調整。
（五）合并會計報表主要項目注釋
2000 年6 月30 日
（金額單位：人民幣元）
1 、貨幣資金
期 初 余 額2000 年6 月30 日余額
現金外幣金額匯率折合人民幣外幣金額匯率折合人民幣
RMB 139,400.07 888,807.03
銀行存款
RMB 62,268,853.39 575,845,072.27
USD 46,528.42 8.2795 385,232.05
合計 62,793,485.51 576,733,879.30
注：本項目2000 年6 月30 日余額比年初增長818%，主要是由于公司收到沈陽
一汽金杯汽車工業有限公司下屬企業歸還借款本金及利息所致。
2 、短期投資ഊ項目 期初余額2000 年6 月30 日余額
國庫券 100,000.00 100,000.00
3 、應收票據
應收票據期末余額為17,833,000.00 元。本項目2000 年6 月30 日余額比
年初增長710%，主要是由于本期合并全資子公司沈陽汽車座椅廠會計報表所
致。
4 、應收股利
期初余額 2000 年6 月30 日余
額金杯客車制造有限公司 588,303,983.34 572,303,983.34
5 、應收帳款
期 初 余 額2000 年6 月30 日額
帳齡金額占總金額%金額占總金額%
一年以內 275,856,459.60 49.21 319,667,499.60 60.11
一年至二年 35,426,328.74 6.32 11,592,605.44 2.18
二年至三年 27,531,720.05 4.91 16,111,077.72 3.03
三年以上 221,776,947.62 39.56 184,390,789.51 34.68
合計 560,591,456.01 100 531,761,972.27 100
大額非關聯單位往來款項如下：
單位名稱金額欠款時間欠款原因
交通總公司 11,143,596.00 三年以上
沈陽市金興物資公司 5,339,140.51 三年以上
深圳市大勝機電有限公司 5,012,927.00 三年以上
沈陽市華興機電設備公司 4,831,313.93 三年以上
山東省青島市國瑞汽銷有限公司 3,170,990.00 三年以上
注：上述余額中關聯單位往來款233,878,209.22 元，詳見附注（六）。本
帳戶余額中無持有5％（含5%）以上股份的主要股東單位欠款。
6 、其他應收款
期 初 余 額2000 年6 月30 日余額
帳齡金額占總金額%金額占總金額%
一年以內 999,339,642.44 38.26 153,632,919.59 30.46
一年至二年 500,106,626.87 19.15 138,745,294.17 27.50
二年至三年 520,256,245.79 19.92 51,814,432.86 10.27
三年以上 592,457,531.04 22.68 160,262,482.01 31.77
合計 2,612,160,046.14 100 504,455,128.63 100ഊ大額非關聯單位往來款項如下:
單位名稱業務內容金額欠款時間欠款原因
沈陽華晨汽車控股有限公司 25,000,000.00 一年以內
沈陽國際汽車貿易公司 21,752,800.00 三年以上
工程借款 15,994,873.82 一至二年
繳存公積金 11,250,552.64 一至二年
鍛造廠 10,206,543.01 一至二年
本項目2000 年6 月30 日余額比年初下降74.40%，主要是由于沈陽一汽金
杯汽車工業公司所屬單位償還借款本金及利息1,984,531,260.25 元所致。上述
余額中關聯企業往來款133,649,341.58 元，詳見附注（六）。本帳戶余額中無
持有5％（含5%）以上股份的主要股東單位欠款。
7 、壞帳準備
公司及控股子公司按應收款項（應收帳款、其他應收款）余額的6%計提壞
帳準備。2000 年6 月30 日根據應收款項余額提取的壞帳準備余額為
72,455,520.15 元。
8 、預付貨款
期 初 余 額2000 年6 月30 日余額
帳齡金額占總金額%金額占總金額%
一年以內 22,463,025.31 96.31 419,759,256.77 97.21
一年至二年 418,603.50 1.79 6,515,526.16 1.51
二年至三年0.00 5,155,325.33 1.19
三年以上 443,120.87 1.90 397,617.49 0.09
合計 23,324,749.68 100 431,827,725.75 100
大額往來款項如下：
單位名稱金額欠款時間欠款原因
天津寶鋼北方貿易有限公司 3,119,579.88 一年以內預付貨款
鞍山新軋鋼股份有限公司 3,008,703.49 一年以內預付貨款
營口開發公司 2,095,000.00 一年以內預付貨款
寶鋼股份公司銷售處 1,913,863.67 一年以內預付貨款
本溪鋼鐵集團有限責任公司銷售處 1,451,707.32 一年以內預付貨款
注：本項目2000 年6 月30 日余額比年初增長主要是公司全資子公司沈陽
汽車制造廠支付預付款項所致。上述余額中關聯企業往來款356,122,879.79
元，詳見附注（六）。本帳戶余額中無持有5％（含5%）以上股份的主要股東單
位欠款。
9 、存 貨
類 別期 初 數 期 末 數
項目期 初 余 額跌價準備2000 年6 月30 日余額跌價準備
原材料 112,848,318.45 7,012,676.01 129,640,066.32 7,092,528.25
包裝物 5,635.18 5,635.18ഊ低值易耗品 1,455,733.62
委托加工材料 6,430,150.89 8,442,211.71
在產品 28,120,890.32 6,065,640.24
自制半成品 6,575,149.55 16,969,861.49
產成品 56,663,834.02 160,835,678.18
庫存商品 48,761,679.40 57,496,893.47
存貨變現準備
合計 259,405,657.81 7,012,676.01 380,911,720.21 7,092,528.25
10 、待攤費用
項 目期初余額本期增加本期攤銷2000 年6 月30 日余額
期初存貨抵扣稅額 6,786,383.58 1,756,125.04 7,697,103.51 845,405.11
企業財產保險 81,471.84 115,055.37 142,350.45 54,176.76
采暖費 1,274,694.20 487,633.09 525,278.72 1,237,048.57
模具費 1,855,490.60 634,712.57 305,154.30 2,185,048.87
專用工裝攤銷 60,537.84 -21,296.70 42,593.40 -3,352.26
廣告費 11,516.23 437,446.60 35,638.38 413,324.45
預估進項稅 1,299,063.75 194,791.95 1,104,271.80
房屋租賃費 27,416.64 27,416.64 -
維修改造費 355,268.90 725,624.00 297,176.80 783,716.10
報刊費 85,548.04 9,390.96 85,373.46 9,565.54
其他 336,394.06 3,783,947.91 2,717,411.20 1,402,930.77
合計 10,874,721.93 9,227,702.59 12,070,288.81 8,032,135.71
11 、長期投資
項 目期初余額本期增加本期減少2000 年6 月30 日余額
長期股權投資 721,084,859.13 438,852,714.64 1,159,937,573.77
長期債權投資 791,560.00 20,000.00 811,560.00
合計 721,876,419.13 438,872,714.64 -1,160,749,133.77
（1）、長期股權投資
①、股票投資
被投資公司名稱股份類別股數占被投資公司投資金額減值準備
股權的比率
遼寧國際信托投資公司普通股 600,000 0.30%600,000.00
遼寧機電設備股份有限公司法人股 10 0.45%500,000.00
一汽集團財務公司 20,000,000 8.80%24,000,000.00
華晨中國汽車控股有限公司 97,500,000 3.20%57,495,076.58
小計 82,595,076.58
②、其他股權投資
被投資單位名稱投資期限投資金額占被投資單位減值準備
注冊資本比例
新民工貿大廈3 年 450,000.00 5.08%90,000.00
沈陽寶石研磨工業公司15 年 2,490,000.00 51.00%249,000.00
遼寧省企業聯合實業公司 100,000.00 20,000.00
交通銀行沈陽分行 1,000,000.00
中汽華鼎項目 1,020,000.00
海南公司 4,000,000.00 800,000.00
金杯客車制造有限公司40 年 640,134,577.57 49.00%
都瑞輪轂公司15 年 34,044,594.91 40.00%ഊ金亞傳動軸公司50 年 9,053,627.22 40.00%
金通GM 一投資 381,091,697.49 50.00%
深圳天光投資發展有限公司 2,000,000.00 2.80%400,000.00
沈陽民族文化娛樂開發中心 100,000.00 20,000.00
金杯貿易公司長春分公司 500,000.00 100,000.00
一汽貿易總公司沈陽銷售中心 1,358,000.00
小計 1,077,342,497.19 1,679,000.00
注：A 、本項目2000 年6 月30 日余額比年初增長98.38%，主要原因是本
期增加金通GM-投資309,568,047.49 元。
B 、沈陽藍寶石工業研磨公司本年度停業，未按權益法核算也未合并會
計報表。
（2）、長期債權投資
債券投資
債券種類面值年利率購入金額到期日本期利息累計應收
或已收利息
遼寧省電力債券 100.00 183,000.00 2002-12-21
國庫券 100.00 13%628,560.00 1999-3-20 511,280.00 1,418,035.00
合計 811,560.00
12 、固定資產及折舊
項 目期初余額本年增加本年減少2000 年6 月30 日余額
原 值
房屋及建筑物 321,062,772.54 43,509,178.73 72,416,845.12 292,155,106.15
機器設備 330,470,893.52 39,264,171.15 19,530,472.33 350,204,592.34
專用設備 81,829,890.00 81,829,890.00
運輸設備 16,298,297.79 23,428,990.56 3,475,665.46 36,251,622.89
其他設備 39,054,174.82 1,909,001.00 110,080.00 40,853,095.82
合計 788,716,028.67 108,111,341.44 95,533,062.91 801,294,307.20
累計折舊 -
房屋及建筑物 31,727,428.73 9,896,612.81 30,311.80 41,593,729.74
機器設備 169,183,200.75 18,441,219.14 290,665.07 187,333,754.82
專用設備 39,739,617.08 2,007,644.52 41,747,261.60
運輸設備 9,615,270.31 10,432,200.30 1,030,591.46 19,016,879.15
其他設備 10,673,430.18 1,885,702.16 28,143.96 12,530,988.38
合計 260,938,947.05 42,663,378.93 1,379,712.29 302,222,613.69
凈值 527,777,081.62 499,071,693.51
13 、在建工程
工程名稱期初余額本期增加本期減少2000 年6 月30 日余額資金來源
九五工程款 8,535,599.62 8,535,599.62
涂裝標準設備 29,632.50 29,632.50
80 噸鍋爐房工程維修 654,980.00 654,980.00
裝配線(正式)1,535,649.06 135,000.00 1,670,649.06 -
三噸車 17,400,626.00 5,661,915.00 23,062,541.00
其他 1,196,506.62 419,300.20 515,238.55 1,100,568.27
資本化利息 18,680,000.00 18,680,000.00
合計 48,032,993.80 6,216,215.20 2,185,887.61 52,063,321.39
14 、無形資產ഊ項目期初余額本期增加本期轉出本期攤銷2000 年6 月30 日余額
軟件及網絡費 -
土地使用權 18,600,386.03 9,028,142.40 353,755.87 27,274,772.56
商標權 1,672,250.00 1,550,000.00 110,875.00 3,111,375.00
技術軟件 6,021,000.00 500,000.00 434,500.00 6,086,500.00
合計 26,293,636.03 11,078,142.40 -899,130.87 36,472,647.56
注：本項目2000 年6 月30 日余額比年初增長38.71%，主要是控股子公司
金杯車輛制造集團所屬子公司日照一汽金杯車輛有限公司本期納入合并報表所
致。
15 、開辦費、長期待攤費用
項目期初余額本期增加本期轉出本期攤銷2000 年6 月30 日余額
轉讓資產清理損失 150,989,426.40 9,436,839.15 141,552,587.25
開辦費 11,918.95 5,959.50 5,959.45
模具費 133,24
2.59
123,531.42 9,711.17
合計 151,001,345.35 133,242.59 -9,566,330.07 141,568,257.87
16 、短期借款
借款類別期 初 余 額2000 年6 月30 日余額
抵押借款618,170,000.00 566,570,000.00
擔保借款285,002,600.00 265,942,450.66
質押借款
信用借款18,395,000.00 46,595,000.00
合計921,567,600.00 879,107,450.66
17 、應付票據
2000 年6 月30 日余額為76,850,000.00 元，是公司所屬經營性商貿企業
因采購商品而應付的銀行承兌匯票。無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東
單位款項。
18 、應付帳款
項目期初余額2000 年6 月30 日余額
應付原材料、配套件貨款537,511,459.15 679,999,830.18
注：上述余額中應付關聯單位沈陽一汽金杯汽車工業有限公司貨款
1,015,855.69 元.詳見附注（六）。無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東
單位款項。
19 、預收帳款
項 目期初余額2000 年6 月30 日余額
預 收購貨款3,060,748.57 3,681,334.20ഊ20 、應交稅金
稅 種 期 初余額2000 年6 月30 日余額
增值稅-19,351,238.04 -23,696,162.69
消費稅-398,333.33 -398,333.33
城建稅84,426.49 136,246.72
所得稅346,722.72 29,742,614.49
營業稅444,118.24 452,152.65
土地稅1,115,032.34 719,321.32
個人所得稅35,818.85 61,725.08
房產稅443,208.56 1,594,351.70
合計-17,280,244.17 8,611,915.94
注：公司根據有關稅法規定已按本期投資收益彌補虧損后余額計提因
實行所得稅稅率不同應提取的所得稅，金額29,216,110.60 元。
21 、其他未交款
項 目 期 初余額2000 年6 月30 日余額
教育附加費2,983,495.28 3,066,208.60
能交基金107,147.28 64,560.18
預算調節基金201,040.26 209,799.21
合計3,291,682.82 3,340,567.99
22 、其他應付款
2000 年6 月30 日余額為690,916,353.67 元。上述余額中關聯單位往來款
24,748,855.52 元，詳見附注（六）。
23 、預提費用
項 目 期初余額2000 年6 月30 日余額
預提借款利息4,305,351.91 5,318,275.85
6480 空殼材料費3,040,000.00
水電費1,811,232.35 463,051.94
租賃費194,047.68 238,571.52
預提場地使用費60,037.33
預提工程款1,090,000.00 180,000.00
修理費390,000.00
沖壓模具加工費91,759.25 924,914.86
電話費95,141.72 275,141.72
防洪費419,726.40 419,726.40
新開河費839,452.78 839,452.80
其他16,832.08
合計11,886,712.09 9,126,004.50
24 、長期借款ഊ借款單位金額借款期限月利率借款條件
工行南站支行26,900,000.00 98 、11-2001 、11 6.6755 ‰抵押
工行南站支行2,000,000.00 逾期6.3 ‰抵押
工行南站支行113,340,000.00 逾期6.3 ‰抵押
中國銀行7,800,000.00 99.11-2000.4 5 .3625 ‰擔保
沈陽市信托投資公司310,000.00 逾期6.3 ‰擔保
沈陽市信托投資公司46,700,000.00 99 、3-2000 、3 5.55 ‰信用
沈陽市信托投資公司13,300,000.00 99 、3-2000 、3 5.56 ‰擔保
建行南湖支行20,000,000.00 99 、5-2003 、5 6.3525 ‰擔保
人民銀行74,870,000.00 逾期6.3 ‰信用
交通銀行20,000,000.00 99 、11-2000 、11 5.8575 ‰擔保
財政科技1,000,000.00 逾期6.3 ‰信用
財政局375,800.00 逾期免息信用
財政投資公司200,000.00 逾期信用
農行南湖開發銀行600,000.00 逾期信用
建行投資公司500,000.00 逾期信用
長期借款利息107,150,999.06
合計435,046,799.06
注：公司2000 年6 月30 日逾期借款余額為19,320 萬元，其中：工商銀行
11,534 萬元，農業銀行7,547 萬元，工商銀行貸款逾期的主要原因是該貸款為
“七五”建設期間貸款，項目竣工后未達到預期效果，已列為呆滯貸款。農業
銀行貸款逾期原因為1998 年人民銀行籌措項目貸款1997 年轉入農業銀行，此
款項已列為呆滯貸款。沈陽市信托投資公司逾期貸款正在辦理轉貸手續。本項
目2000 年6 月30 日余額比年初下降49.77%，主要原因是經銀行確認進行債務
分割所致，詳見附注（八）。
25 、應付債券
債券名稱面值發行日期發行金額債券期限本期應付利息累計應付利息
社會二十一期300 99.6.29 30,000,000.00 9 個月1,099,773.00 7,459,773.00
社會二十二期300 2000.1.20 30,000,000.00 一年1,150,227.00 1,150,227.00
社會二十三期200 2000.3.14 20,000,000.00 9 個月294,000.00 294,000.00
合計80,000,000.00 2,544,000.00 8,904,000.00
26 、住房周轉金
期初余額2000 年6 月30 日余額
住房周轉金-32,021,182.29 -35,327,896.77
27 、股本ഊ期初數（股）本期增加本期減少2000 年6 月30 日（股）
一、尚未流通股份
1 、發起人股份569,384,095.00 --569,384,095.00
其中：國家持有股份73,760,316.00 73,760,316.00
境 內法人持有股份495,623,779.00 495,623,779.00
外 資法人持有股份-
2 、募集法人股122,427,237.00 122,427,237.00
3 、內部職工股-
4 、優先股或其他-
尚未流通股份合計691,811,332.00 --691,811,332.00
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股280,000,000.00 280,000,000.00
境內上市的外資股-
境外上市的外資股-
已流通股份合計280,000,000.00 --280,000,000.00
三、股份合計971,811,332.00 --971,811,332.00
注：本期未發生股本變化。
28 、資本公積
項目期初數本期增加本期減少2000 年6 月30 日
股本溢價197,142,220.00 197,142,220.00
接受捐贈實物資產1,350,039.71 1,350,039.71
其他公積金轉入62,578,366.39 62,578,366.39
被投資單位資產評估增值準備621,583.58 621,583.58
股權投資準備6,921,100.00 4,483,984.99 11,405,084.99
流轉稅免稅轉入94,263,157.71
合計362,876,467.39 4,483,984.99 -367,360,452.38
注：本期資本公積增加是公司以無形資產（商標使用權及技術）投入金通
公司及對金通公司投資差額所形成的股權投資準備。
29 、盈余公積
項目期初數本期增加本期減少2000 年6 月30 日
法定盈余公積21,228,791.08 21,228,791.08
公益金88,196,689.28 88,196,689.28
任意盈余公積314,196,272.64 314,196,272.64
其他轉入18,641,222.41 18,641,222.41
合計442,262,975.41 --442,262,975.41
30 、未分配利潤
期初數 2000 年6 月30
日
年初未分配利潤 -200,383,565.80 2,941,978.24
收購企業年初未分配利潤影響額 -127,829.90
加:本年凈利潤 221,175,726.75 109,467,262.14
減:合資公司提取職工獎勵及福利基金 16,986,858.25
減：提取10%法定盈余公積 367,747.28
減：提取10%法定公益金 367,747.28
年末未分配利潤 2,941,978.24 112,409,240.38ഊ31 、財務費用
類 別99 年1-6 月發生數2000 年1-6 月發生數
利 息支出1,508,599.12 20,366,785.24
減:利息收入2,450,403.05 6,794,295.51
匯 兌損失-5,928.00
減:匯兌收入-
金 融機構手續費50,660.47 30,239.95
合 計-891,143.46 13,608,657.68
32 、其他業務利潤
項 目99 年1-6 月發生額2000 年1-6 月發生額
銷售材料2,188,135.45 -230,321.34
房租861,061.83
租賃收入679,766.71
動力費1,379,759.26
返庫車1,657,383.55
其他209,463.24 107,447.53
合 計3,077,365.40 3,775,330.83
33 、投資收益
項 目99 年1-6 月發生額2000 年1-6 月發生額
股票投資收益507,780.00
債權投資收益36,000.00
其他股權投資105,222,544.54 157,302,299.50
提取減值準備24,671,720.14
合計105,730,324.54 182,010,019.64
注：本項目2000 年1-6 月發生額比上年同期增長主要是由于以前年度提取
的長期投資減值準備本期轉回部分所致。
34 、營業外收入
項 目99 年1-6 月發生額2000 年1-6 月發生額
處理固定資產收益105,780.00 84,111.63
固定資產盤盈2,701.09
罰款收入57,924.65
抹車收入447,860.00
其他170,026.24 69,734.00
合計275,806.24 662,331.37
35 、營業外支出ഊ項 目99 年1-6 月發生額2000 年1-6 月發生額
處理固定資產損失146,204.59 75,462.84
罰款支出144,890.21 25,185.26
捐贈支出52,144.00
非常損失1,742.80
抹車損失120,300.00
其他13,157.02 7,572.00
合計356,395.82 230,262.90
36 、支付的其他與投資活動有關的現金主要是債券到期返還支出202.5 萬
元。
37 、收到的其他與經營活動有關的現金主要是收到的工業公司還款40,000
萬元。38 、母公司會計報表主要項目注釋：
長期投資
項目 期初余額 本期增加 本期減少 2000 年6 月30 日余
額
(1)長期股權投資 914,842,040.97 498,127,991.40 1,412,970,032.37
A 、股票投資
被投資公司名稱 股份類 股數 占被投資公司 投資金額 減值準備 股權的比率
一汽集團財務公司 20,000,000 8.8%24,000,000.00
華晨中國汽車控股有限公司 97,500,000 3.2%57,495,076.58
小計 81,495,076.58
B 、其他股權投資
占被投資單位
注冊資本
遼寧省企業聯合實業公司100,000.00 20,000.00
交通銀行沈陽分行1,000,000.00
中汽華鼎項目1,020,000.00
海南公司4,000,000.00 800,000.00
都瑞輪轂公司15 年34,044,594.91 40%
金亞傳動軸公司50 年9,053,627.22 40%
金通GM 投資381,091,697.49 50%
深圳天光投資發展有限公司2,000,000.00 2.80%400,000.00
沈陽民族文化娛樂開發中心100,000.00 20,000.00
沈陽金杯客車制造有限公司40 年640,134,577.57 49%
沈陽汽車制造廠43,712,606.61 100%
金杯物資總公司16,911,473.50 100%
金杯貿易總公司36,284,786.59 100%
金杯產業開發總公司114,462,788.55 100%
沈陽汽車座椅廠47,558,803.35 100%
小計1,331,474,955.79 1,240,000.00
被投資單位名稱投資期限投資金額減值準備
（六）、關聯方關系及其交易
1 、 存在控制關系的關聯方
公司名稱 注冊地址 主營業務 與公司關系 注冊資本 持股比例
中國一汽集團公司 長春市 汽車制造 控股母公司 4,074,23 萬 51%
沈陽汽車工業股權投資有限公司 沈陽市 股權投資 控股公司 7,441 萬 12.6%
沈陽資產經營有限公司 沈陽市 國有資產經營 控股公司 3,000 萬 7.59%ഊ2 、不存在控制關系的關聯方及其關系
公司名稱 與本公司關系
中國一汽集團公司下屬公司 受同一母公司控制
一汽金杯汽車工業有限公司 集團公司
一汽金杯汽車工業有限公司下屬28 家 受同一集團管理
日照車輛制造總廠 本公司之聯營公司
3 、重大關聯交易事項：
（1）2000 年1 月8 日公司收購了沈陽汽車座椅廠凈資產。出讓方沈陽一汽
金杯汽車工業有限公司以1,226 萬元（經沈陽市資產評估事務所評估）價格轉
讓所屬沈陽汽車座椅廠資產。
（2）金杯車輛制造有限公司與其投資方日照車輛總廠的關聯交易事項
A 、產品銷售金額4,700,854.73 元，占本期主營業務收入的0.13%。
B 、購買材料及配件16,732,155.20 元。
（3）公司所屬全資子公司與沈陽一汽金杯汽車工業有限公司所屬企業的購銷
業務往來交易額
A 、產品銷售金額19,038,931.85 元，占年度主營業務收入的0.53%。
B 、購買材料及配件104,947,341.79 元。
（4）公司所屬全資子公司與中國第一汽車集團公司購銷業務往來交易額：
A 、產品銷售金額0 元,占年度主營業務收入的0%。
B 、購買材料及配件1,555,377.90 元。
（5）公司本部及全資子公司與沈陽一汽金杯汽車工業有限公司截至2000 年
6 月30 日止往來款項。ഊ應收關聯企業往來款余款
單 位名稱業務內容金額
應收帳款
沈陽金杯汽車大廈應收銷售商品款200,000.00
沈陽汽車齒輪廠應收銷售商品款25,411,635.65
沈陽特種泵制造有限公司應收銷售商品款322,942.56
沈陽汽車修理公司應收銷售商品款419,540.96
沈陽汽車傳動軸廠應收銷售商品款300,804.19
沈陽彈簧廠應收銷售商品款41,648,773.48
沈陽汽車制動泵廠應收銷售商品款3,982,930.63
沈陽汽車發動機廠應收銷售商品款40,551,537.08
沈陽汽車車橋廠應收銷售商品款61,022,971.44
沈陽汽車車架廠應收銷售商品款39,519,381.10
沈陽汽車車輪廠應收銷售商品款8,563,936.91
沈陽汽車離合器廠應收銷售商品款379,040.12
沈陽汽車轉向器廠應收銷售商品款420,783.11
沈陽汽車汽油泵廠應收銷售商品款765,333.53
沈陽汽車貿易公司應收銷售商品款6,318,970.23
沈陽汽車附件廠應收銷售商品款1,260,074.53
小計231,088,655.52
其他應收款
一汽金杯汽車工業有限公司及下屬公司借款本金及利息49,429,081.74
一汽金杯汽車工業有限公司及下屬公司應交稅金61,104,805.02
沈陽金杯汽車大廈借款13,848,938.56
沈陽汽車車輪廠墊付款415,000.00
沈陽汽車車架廠墊付款693,400.00
沈陽汽車模具廠墊付款531,905.00
沈陽汽車工業貿易公司墊付款2,086,211.26
沈陽金杯房地產開發總公司購房款5,540,000.00
小計133,649,341.58
應收款項合計364,737,997.10ഊ應付關聯單位往來款業務內容金額
應付帳款
沈陽汽車齒輪廠購材料190,000.00
沈陽汽車傳動軸廠購材料1,344,042.26
沈陽彈簧廠購材料176,637.61
沈陽汽車制動泵廠購材料-32,259.81
沈陽汽車發動機廠購材料177,308.00
沈陽汽車車橋廠購材料-1,575,683.55
沈陽汽車車輪廠購材料82,536.27
沈陽汽車離合器廠購材料187,528.59
沈陽汽車轉向器廠購材料413,634.16
沈陽汽車附件廠購材料52,112.16
小計1,015,855.69
其他應付款
金杯汽車齒輪廠應付費用4,164,204.02
金杯大廈應付費用297,114.30
沈陽汽車特種泵廠清理余款940,000.00
沈陽彈簧廠貸款利息1,246,954.80
沈陽汽車工業貿易總公司貸款利息986,764.36
沈陽金杯房地產開發總公司大廈裝修款5,810,098.60
沈陽模具廠貸款利息5,973,657.45
小計19,418,793.53
合計20,434,649.22ഊ預付關聯單位往來款業務內容金額
預付賬款
車輪廠購配件4,602,483.00
發動機廠購配件14,214,704.00
汽車齒輪廠購配件28,549,062.31
車橋廠購配件6,713,291.00
彈簧廠購配件6,755,017.00
離合器廠購配件8,773,876.00
模具廠購配件10,489,708.00
車架廠購配件8,535,761.00
汽車制動泵廠購配件9,342,414.00
汽車附件廠購配件2,843,116.00
傳動軸廠購配件3,036,687.00
汽油泵廠購配件3,703,230.00
汽車轉向器廠購配件2,944,237.00
沈汽實業公司購配件225,888,095.93
五蓮縣鋼圈廠購配件17,565,789.48
日照市車輛制造總廠購配件2,165,408.07
合計356,122,879.79
(7)公司本部及全資子公司與中國一汽集團公司截至2000 年6 月30 日止往來
款項。
應收關聯單位往來款
單位名稱業務內容金額
應收賬款
中國一汽集團及下屬企業貨款2,789,553.70
其他應收帳款
中國一汽集團及下屬企業墊付款
應付關聯單位往來款
單位名稱
其他應付款
中國一汽集團及下屬企業積欠長短期借款利息5,330,061.99
(8)一汽金杯工業有限公司及其下屬企業償還公司長短期借款本金及利息
1,984,531,260.25 元。公司償還一汽財司、長春財司、一汽金杯分公司的長短
期借款本金及利息266,685,930.00 元。ഊ（七）、或有事項
1 、公司對下列單位貸款進行擔保，擔保總額5,914 萬元。
被 擔 保 單 位 金 額 借 款 銀 行
東北制藥集團公司 660 萬元 交通銀行沈陽分行
東北制藥集團公司 121 萬美元 中國銀行沈陽分行
鐵嶺橡塑制品有限公司 150 萬元 中國建設銀行鐵嶺市分行
鐵嶺橡塑制品有限公司 1330 萬元 中國工商銀行鐵嶺市分行
鐵嶺橡塑制品有限公司 770 萬元 鐵嶺市城鄉信用合作社中心社
——————
合計 5914 萬元
2 、重大訴訟：公司全資子公司金杯汽車物資總公司的子公司金杯物資貿易
公司于1993 年5 月與沈陽市國際汽車貿易公司簽定經營進口汽車協議，因對方
未按規定履行協議，金杯汽車物資貿易公司已向沈陽市中級人民法院提起訴訟，
法院已受理案件，此案件正在進行調查和審理之中。
（八）、其他重要事項
1 、報告期內合資事項
2000 年1 月8 日，公司以1,226 萬元轉讓價格收購了沈陽一汽金杯汽車工
業有限公司下屬的沈陽汽車座椅廠資產。根據董事會決議，公司以該資產與江
森自控公司合資成立“沈陽金杯江森自控汽車內飾件有限公司”。該合資公司總
投資888 萬美元、注冊資本708 萬美元、雙方各占50%。合資方美國江森自控
有限公司主要從事汽車座椅、汽車內飾、汽車蓄電池及建筑電器控制系統等產
品的開發生產與銷售，目前是世界上最大的汽車座椅制造商之一。合資公司成
立后生產汽車座椅10 萬套，產品主要為一汽金杯股份有限公司的全資子公司及
控股子公司配套。該合資公司于2000 年3 月27 日取得營業執照，雙方尚未正
式投入。
2 、合并日照一汽金杯車輛制造有限公司事宜
日照一汽金杯車輛制造有限公司是由公司控股子公司一汽金杯車輛制造集
團有限公司和日照市車輛總廠共同出資組建。其注冊資本為人民幣5178 萬元，
一汽金杯車輛制造集團公司占注冊資本的54%，日照市車輛制造總廠占注冊資
本的46%。日照一汽金杯車輛制造有限公司已于2000 年1 月1 日起正式投入生
產，本期公司已將日照一汽金杯車輛制造有限公司納入合并會計報表范圍。
3 、金通公司投資情況及項目進展情況
金杯通用汽車有限公司是公司重點合資項目，截止報告日股東雙方已對該
項目進行了三次注資，總計92,000,623.09 美元，其中：一期注資17,250,000
美元,已由安達信會計師事務所進行驗資:二期注資50,000,623.09 美元,三期注
資24,750,000.00 美元,已由盛達會計師事務所進行驗資。公司投入資金是自籌
和從遼寧省、沈陽市政府當年技改投入資金中借入的，公司共對該項目投入
46,000,000.00 美元，現該項目進展順利，所有車間和設施的設計都已完成。
項目在施工方面進展順利。該合資項目股東雙方投入資金將在2000 年10 月全ഊ部到位，改造項目在2000 年12 月完成，第一臺整車將于2000 年12 月15 日下
線。
4 、公司與沈陽市資產經營公司簽署債務轉讓協議事項
公司于2000 年5 月與沈陽市汽車資產經營有限公司簽署了債務轉讓協議。
協議規定將原借與公司使用的售股資金54,996 萬元人民幣債務轉讓給沈陽一汽
金杯汽車工業有限公司（該款項一直由工業公司占用）。沈陽一汽金杯汽車工業
有限公司同意接受該債務，從轉讓之日起，沈陽一汽金杯工業有限公司欠沈陽
市汽車資產經營有限公司54,996 萬元人民幣債務。
5 、一汽集團公司同意借款分割轉讓事宜
公司向一汽集團公司借入“雙加項目”貸款8,900 萬元，向一汽財務公司
借入臨時貸款17,345 萬元，總計26,245 萬元。這些貸款借入時由公司轉貸給
了所屬零部件企業使用，在一汽金杯汽車股份有限公司資產重組時，占用這些
貸款的零部件企業轉到沈陽一汽金杯汽車工業有限公司，經一汽集團公司同意
將上述借款變更為沈陽一汽金杯汽車工業有限公司向一汽集團公司及財務公司
的借款。
6 、建行貸款轉貸事項
公司在建行鐵西支行原有貸款3,360 萬元（該款項在公司資產重組后由工
業公司所屬單位占用）,經中國建設銀行鐵西支行同意，于2000 年5 月將此貸
款轉貸給沈陽一汽金杯汽車工業有限公司。
7 、農行貸款轉貸事項
公司在農行原有貸款15,762 萬元，截止目前尚有貸款7,487 萬元，其余
8,275 萬元（該款項在公司資產重組后由工業公司所屬單位占用）經中國農業
銀行沈陽市分行同意，于2000 年5 月轉貸給沈陽一汽金杯汽車工業有限公司。
8 、一汽金杯汽車工業有限公司償還借款事宜
一汽金杯汽車工業有限公司及其下屬企業償還公司長短期借款本金及利息
83,827 萬元。
9 、一年內到期的長期負債
公司一年內到期的長期負債金額313,580,000.00 元，其中逾期借款的金額
為285,780,000.00 元。

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