(0555)貴州凱滌股份有限公司中報(bào)摘要
重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性 陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。公 司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告已經(jīng)貴州黔元會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并出具了有解釋性說明的審計(jì)報(bào)告， 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)亦有詳細(xì)說明，請投資者注意閱讀。 一、公司簡介 1、法定名稱：貴州凱滌股份有限公司 英文名稱：GUIZHOU KAIDI STOCK CO.,LTD. 2、法定代表人：秦昌常 3、董事會(huì)秘書：岑 彪 4、注冊及辦公地址：貴州省凱里市環(huán)城西路92號(hào) 聯(lián)系電話：（0855）8228128 傳 真：（0855）8233195 郵政編碼：556000 5、公司選定信息披露報(bào)刊：《證券時(shí)報(bào)》； 刊載本公司年度報(bào)告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： http://www.cninfo.com.cn； 年報(bào)備置于公司本部董事會(huì)秘書處 6、股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：黔凱滌 股票代碼：0555 二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 1、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：人民幣元） 項(xiàng) 目 2000年1月1日至 1999年1月1日至 2000年6月30日 1999年6月30日 凈利潤 －7,584,607.77 －6,996,354.49 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 －7,584,607.77 －6,996,354.49 每股收益 －0.0927 －0.086 凈資產(chǎn)收益率 －8.19％ －5.97％ 2000年6月30日 1999年12月31日 總資產(chǎn) 114,009,057.86 122,566,952.17 資產(chǎn)負(fù)債率 18.4％ 17.9％ 股東權(quán)益（不包含少數(shù)股東權(quán)益）92,546,576.36 100,131,184.12 每股凈資產(chǎn) 1.13 1.22 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 0.80 0.99 注：主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式： 每股收益=凈利潤/報(bào)告期末普通股股份總數(shù) 每股凈資產(chǎn)=報(bào)告期末股東權(quán)益/報(bào)告期末普通股股份總數(shù) 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報(bào)告期末股東權(quán)益×100％ 調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=[報(bào)告期末股東權(quán)益－三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)－待攤費(fèi)用－待 處理（流動(dòng)、固定）資產(chǎn)凈損失－開辦費(fèi)－長期待攤費(fèi)用－住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額〗 /報(bào)告期末普通股股份總數(shù)。 三、股本變動(dòng)及股東情況 （一）股本結(jié)構(gòu)情況 股份類別 期初數(shù) 本期增減 期末數(shù) 1、尚未流通部分 （1）發(fā)起人股份 59827678 59827678 其中：國有法人股 35653670 35653670 境內(nèi)法人股 24174008 24174008 （2）高級(jí)管理人員持股 110700 －4000 106700 未流通股份合計(jì) 59938378 －4000 59934378 2、已流通股份 21889300 ＋4000 21893300 股份合計(jì) 81827678 81827678 （二）股本變動(dòng)情況：本公司自95年以來，主營業(yè)務(wù)滌綸長絲市場連續(xù)處于持 續(xù)低迷狀態(tài)，至今尚未實(shí)現(xiàn)配股條件，故股本結(jié)構(gòu)無大的變動(dòng)。部分董事、監(jiān)事由 于離任、去世等原因，所持有的股份按照規(guī)定和程序?qū)嵤┙鈨觯言谙鄳?yīng)的年度中 予以公告。本報(bào)告期杜應(yīng)培先生因年齡因素于1999年6 月不再擔(dān)任公司董事職務(wù)， 其持有的本公司股份4000股依照規(guī)定實(shí)施解凍。 公司職工股與公眾股一并于1993年12月底發(fā)行，發(fā)行價(jià)每股3元， 由貴州證券 登記公司托管。除董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員所持股份按規(guī)定凍結(jié)外，其余部分已 于1994年10月26日獲準(zhǔn)上市。 （三）股東情況介紹 截至6月30日止，公司股東總數(shù)4941戶，持有本公司股份5％以上股東僅有兩戶， 即貴州省凱里滌綸廠、廣東金龍基企業(yè)有限公司。 報(bào)告期內(nèi)前10名股東持股情況如下： 股東名稱 年末持股數(shù) 持股比例（％） 貴州省凱里滌綸廠 35653670 43.57 廣東金龍基企業(yè)有限公司 4852940 5.93 深圳市凱地財(cái)務(wù)顧問有限公司 4044117 4.94 深圳桑達(dá)實(shí)業(yè)股份有限公司 2200000 2.69 中國航空技術(shù)進(jìn)出口深圳公司 2200000 2.69 深圳飛亞達(dá)(集團(tuán))股份有限公司 2200000 2.69 深圳蛇口社會(huì)保險(xiǎn)公司 2200000 2.69 深圳空港工貿(mào)發(fā)展公司 1100000 1.34 深圳蛇口大洋海運(yùn)有限公司 1100000 1.34 深圳南光(集團(tuán))股份有限公司 1100000 1.34 本公司第一大股東貴州省凱里滌綸廠向中國工商銀行貴陽市萬東支行貸款 587 萬美元逾期不能償還，中國工商銀行貴陽市萬東支行于1999年12月2 日向貴州省高 級(jí)人民法院提起訴訟。貴州省高級(jí)人民法院于2000年2月28日以（1999 ）黔經(jīng)一初 字第25－5號(hào)民事裁定書對(duì)貴州省凱里滌綸廠持有的本公司國有法人股35653670 股 實(shí)施凍結(jié)。 報(bào)告期內(nèi)深圳市火炬科技實(shí)業(yè)有限公司將其持有的本公司股份4044117 股法人 股轉(zhuǎn)讓給深圳市凱地財(cái)務(wù)顧問有限公司。 四、經(jīng)營情況的回顧與展望 （一）報(bào)告期內(nèi)公司的主要經(jīng)營情況 本公司生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)滌綸長絲5000噸，按照國家紡織化纖企業(yè)規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)， 屬中一型企業(yè)。 1、公司主營業(yè)務(wù)情況 本公司主營滌綸長絲生產(chǎn)與經(jīng)銷。自94年成立以來，行業(yè)形勢每況愈下，產(chǎn)品 市場連續(xù)幾年在低谷中徘徊。經(jīng)營環(huán)境惡化，下游加工企業(yè)不景氣，導(dǎo)致化纖企業(yè) 嚴(yán)重虧損，部分企業(yè)已被迫關(guān)閉。 經(jīng)過長時(shí)間的惡性競爭與運(yùn)行，導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資金嚴(yán)重不足，備品備件嚴(yán)重短 缺。拖欠原材料、水、電等款項(xiàng)無法支付，新產(chǎn)品開發(fā)能力消失殆盡，財(cái)務(wù)狀況急 劇惡化，公司處于前所未有的困難境地。1999年6月10日不得不將 9E4 、 10E4 、 12E8POY生產(chǎn)線和5臺(tái)FK6－700型彈力絲長絲生產(chǎn)線委托給貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)經(jīng) 營，合同期限制2001年6月9日結(jié)束。本報(bào)告期在委托經(jīng)營期限之內(nèi)。 2、公司主要全資附屬企業(yè)及控股子公司的經(jīng)營情況 貴州凱滌承天藥業(yè)有限公司：本公司全資子公司，累計(jì)投入1061萬元，生產(chǎn)經(jīng) 營“金龍含片”和“牙舒康”。兩藥屬民族新藥，均由中草藥精制而成，但由于缺 乏營銷經(jīng)驗(yàn)，廣告宣傳力度小，銷售局面打不開。雖然在貴州、廣東、四川、江蘇、 浙江等省建立了銷售網(wǎng)點(diǎn)，將產(chǎn)品鋪進(jìn)了2000多家藥店和一些醫(yī)院，但由于資金嚴(yán) 重緊缺，無力進(jìn)行較大規(guī)模的廣告投入，經(jīng)營效果極不理想，2000年1—6月經(jīng)營虧 損63萬元。 貴州新興織布印染有限公司：本公司控股企業(yè)，主營織物印染。幾年來紡織行 業(yè)極不景氣，直接導(dǎo)致印染業(yè)務(wù)嚴(yán)重開工不足。2000年1—6月處于停機(jī)狀態(tài)，虧損 28萬元。 上海首佳塑料有限公司：本公司參股企業(yè)，享有45％的股權(quán)，主營塑料制品。 該公司幾年來生產(chǎn)經(jīng)營均不理想，經(jīng)過長時(shí)間的不良循環(huán)，2000年困難加劇，流動(dòng) 資金枯竭，現(xiàn)已資不抵債。 廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司：本公司參股企業(yè)，本公司投入2000萬元，享有50 ％股權(quán)。該公司主營房地產(chǎn)，兼營貿(mào)易。與佛山金龍基有限公司聯(lián)合開發(fā)的佛山汾 江南路“金子苑”和廣州芳村花地灣“金龍?jiān)贰弊≌?xiàng)目，總投資8220萬元，計(jì)劃 建筑面積37500平方米。采取滾動(dòng)投入方式進(jìn)行。至2000年6月 30 日止已完成投資 7856萬元。完成建筑面積28151平方米。已銷售房屋22680 平方米， 實(shí)現(xiàn)銷售收入 5672萬元。 （二）公司的投資情況 本公司自股票發(fā)行上市以來，面臨全國紡織化纖行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益大滑坡的外部環(huán) 境，公司經(jīng)營極為艱難，故一直未實(shí)現(xiàn)配股條件。原募集資金已于1996年底全部使 用完畢。報(bào)告期內(nèi)無募集資金投入的項(xiàng)目和非募集資金投入的項(xiàng)目。 （三）報(bào)告期內(nèi)本公司財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況如下： 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增減幅度（％） 原 因 資產(chǎn)總額 114,009,057.86 122,566,852.17 －6.98％ 2000年虧損，使資產(chǎn)減少。 應(yīng)收款項(xiàng) 41,726,873.10 41,444,644.35 0.68％ 存貨 8,576,991.37 8,760,881.39 －2.1％ 長期投資 5,251,708.73 5,549,342.96 －5.36％ 各參股公司均發(fā)生虧損 固定資產(chǎn) 64,546,670.29 68,413,090.45 －5.65％ 計(jì)提折舊 長期負(fù)債 790,803.25 40,676.20 184％ 公司給上海首佳擔(dān)保的借 款,公司應(yīng)計(jì)被投資單位負(fù)債747,652.25 股東權(quán)益 92,546,576.36 100,131,184.12 －7.57％ 2000年繼續(xù)虧損使股東權(quán)益減少 項(xiàng)目 2000年6月30日 1999年6月30日 增減％ 原因 主營業(yè)務(wù)利潤 161,793.47 －920,470.83 117％ 中成藥的銷售增加 凈利潤 －7,584,607.77 －6,996,354.49 －8.4％ （四）中國加入世界貿(mào)易組織（WTO）對(duì)公司的影響 我國加入世界貿(mào)易組織（WTO）以后，就目前而言， 對(duì)本公司的影響主要有以 下幾個(gè)方面： 一是促使公司進(jìn)一步加強(qiáng)和改善內(nèi)部管理，提高整體素質(zhì)，加強(qiáng)技術(shù)進(jìn)步，增 強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力；二是主要生產(chǎn)原料聚脂切片國外價(jià)格比國內(nèi)價(jià)格相對(duì)較低，有利 于降低產(chǎn)品成本；三是本公司生產(chǎn)規(guī)模在國內(nèi)雖屬中一型企業(yè)，但與國內(nèi)外同行業(yè) 尤其是周邊國家和地區(qū)的化纖企業(yè)相比，生產(chǎn)規(guī)模及管理水平相差較大，沒有競爭 能力。 （五）下半年計(jì)劃 鑒于公司目前所處的嚴(yán)峻形勢，要想通過企業(yè)自身的努力來擺脫困境是不可能 的。唯一的辦法是充分利用上市公司的優(yōu)勢，加快資產(chǎn)重組步伐，早日實(shí)現(xiàn)剝離劣 質(zhì)資產(chǎn)，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。只有這樣才能從根本上改變公司目前的被動(dòng)局面。才能在 加入WTO后逐步適應(yīng)來自各方面的壓力，逐步增強(qiáng)自身的競爭力。 五、重要事項(xiàng) 1、公司中期無利潤可供分配，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增。 2、公司報(bào)告期內(nèi)沒有實(shí)施利潤分配，公積金轉(zhuǎn)增及配股方案。 3、報(bào)告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。 4、本公司第一大股東貴州省凱里滌綸廠與廣東山川集團(tuán)有限公司于1999年 11 月 18 日簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議， 貴州省凱里滌綸廠將其持有的本公司國有法人股 23731377股（占總股本的29％）轉(zhuǎn)讓給廣東山川集團(tuán)有限公司。但由于雙方在股權(quán) 過戶、資金的支付方式、職工安置以及轉(zhuǎn)讓價(jià)款、補(bǔ)償數(shù)額、重組方案等尚存在分 歧，同時(shí)董事成員的強(qiáng)烈反對(duì)，以及股權(quán)解凍還要協(xié)調(diào)銀行和法院的關(guān)系，故至今 仍未辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)。 5、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)請參看會(huì)計(jì)報(bào)表附注。 6、本公司與控股股東"三分開"情況 （1）人員方面：本公司人員與控股股東人員并未獨(dú)立，董事長、 總經(jīng)理秦昌 常先生同時(shí)擔(dān)任貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)黨委書記、董事長、總經(jīng)理，貴州省凱里滌 綸廠廠長；常務(wù)副總經(jīng)理鄭 光先生同時(shí)擔(dān)任貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)副總經(jīng)理，副 總經(jīng)理兼總會(huì)計(jì)師劉隆安先生同時(shí)擔(dān)任貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)代總會(huì)計(jì)師，監(jiān)事會(huì) 主席劉樹恩先生同時(shí)擔(dān)任貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)黨委副書記。股份公司的勞動(dòng)、人 事及工資管理尚依附于集團(tuán)公司，未實(shí)現(xiàn)獨(dú)立。 （2）資產(chǎn)完整方面：股份公司的資產(chǎn)是完整的， 主要由股份公司使用的生產(chǎn) 系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等資產(chǎn)都已經(jīng)全部進(jìn)入上 市公司；但股份公司并未擁有獨(dú)立的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)；尚存在本公司與凱里滌綸紡 織集團(tuán)從事相同產(chǎn)品（滌綸長絲）生產(chǎn)經(jīng)營的同業(yè)競爭情況。 （3）財(cái)務(wù)分開方面：本公司的財(cái)務(wù)是獨(dú)立的，設(shè)立獨(dú)立的公司財(cái)務(wù)部， 建立 了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)公司、子公司的財(cái)務(wù)管 理制度，有獨(dú)立的銀行帳戶，獨(dú)立依法納稅。 所采取的措施是加快資產(chǎn)重組步伐，建立新的法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，與集 團(tuán)切然分開。 7、本公司與貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)于1999年6月3 日簽署《管理經(jīng)營長絲生產(chǎn) 設(shè)備委托書》，公司將三條（9E4、10E4、12E8）POY生產(chǎn)線和五臺(tái)彈力絲機(jī)（均為 FK6－700）委托給貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)經(jīng)營管理。委托期限自1999年6月10 日至 2000年6月9日。貴州凱里紡織集團(tuán)每年支付本公司生產(chǎn)線托管費(fèi)60萬元，作為本公 司生產(chǎn)設(shè)備的折舊費(fèi)補(bǔ)償。 8、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告的解釋性說明段的說明： 本公司主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)、銷售滌綸化纖，行業(yè)單一，且在同行業(yè)中處于中小水 平，在競爭中處于不利的地位。公司在進(jìn)行股份制改組、募集設(shè)立之初，經(jīng)發(fā)起人 會(huì)議討論，擬定了多元化經(jīng)營策略，以期分散行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。公司主要投資項(xiàng)目大部分 為招股說明書中所披露的項(xiàng)目。 公司在經(jīng)營中基本按招股說明書的披露進(jìn)行了投資，但由于公司投資過于分散。 公司進(jìn)入多個(gè)不相關(guān)的產(chǎn)業(yè)，缺乏足夠的人力資源和經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)，加上對(duì)控股公司經(jīng) 營管理經(jīng)驗(yàn)不足，在運(yùn)行中缺乏足夠的控制。各項(xiàng)目的經(jīng)營效果極不不理想，連年 虧損，目前大部處于停產(chǎn)狀態(tài)，甚至于個(gè)別的已資不抵債。而且這些項(xiàng)目大量擠占 了本公司的營運(yùn)資金，致使本公司在行業(yè)滑坡的情況下，無力繼續(xù)組織生產(chǎn)經(jīng)營。 如廣州龍凱公司累計(jì)欠我公司本金及利息達(dá)31230946.94元， 上海首佳塑料公司已 資不抵債，造成投資損失269萬元，估計(jì)壞帳損失275萬元；凱滌承天藥業(yè)、新興印 染公司及上海科發(fā)印刷廠和公司主業(yè)均已停產(chǎn)，基本無生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。公司的持續(xù) 經(jīng)營能力受到嚴(yán)重影響，公司已不能依靠自身的能力扭轉(zhuǎn)目前的困境。以上情況公 司已在經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中詳細(xì)披露，會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)報(bào)告中對(duì)此情況增列了 解釋性說明段。 目前公司董事會(huì)及控股股東—?jiǎng)P里滌綸廠，正在加緊公司的資產(chǎn)重組工作，只 有待新的、有實(shí)力的股東入主公司后，采用資產(chǎn)置換等方式對(duì)公司進(jìn)行改組，方有 可能使公司步入正常的生產(chǎn)經(jīng)營軌道。 9、報(bào)告期內(nèi)續(xù)聘貴州黔元會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。 10、報(bào)告期內(nèi)無對(duì)外擔(dān)保合同事項(xiàng)。 11、報(bào)告期內(nèi)公司名稱和股票簡稱沒有改變。 六、財(cái)務(wù)報(bào)告 （一）本公司財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)貴州黔元會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師楊雄、張?jiān)嬴檶徲?jì) 并出具（2000）黔元審字第205 號(hào)附帶解釋性說明段的無保留意見審計(jì)報(bào)告（正文 附后）。 （二）審計(jì)報(bào)表（附后） （三）會(huì)計(jì)報(bào)表附注（附后） 貴州凱滌股份有限公司董事會(huì) 二000年八月三十日 貴州黔元會(huì)計(jì)師事務(wù)所 審計(jì)報(bào)告 （2000）黔元審計(jì)第205號(hào) 貴州凱滌股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計(jì)了貴公司2000年6 月 30 日的母公司和合并資產(chǎn)負(fù)債表、 2000年1－6月的母公司和合并利潤及利潤分配表和2000年1－6月母公司和合并現(xiàn)金 流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。 我們的審計(jì)是依據(jù)《中國注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們 結(jié)合貴公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。 我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》 有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2000年6 月 30 日的財(cái)務(wù)狀況以及 2000年1－6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。 此外，我們還注意到：1、貴公司及所屬子公司停產(chǎn)時(shí)間長，虧損額大； 2 、 1994年1 月與廣州市龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司和佛山金龍基有限公司達(dá)成資金拆借和 聯(lián)營投資協(xié)議，至2000年6月30日累計(jì)應(yīng)收投出資金和應(yīng)收利息31,230,946.94元， 一直掛欠未能收回；3、投資上海首佳塑料有限公司1,946,160.00元，截止2000年6 月30日，該公司已資不抵債174,024.66元，加之貴公司與上海市機(jī)械設(shè)備成套（集 團(tuán)）公司共同為上海首佳塑料有限公司向中國銀行上海市浦東分行200 萬元人民幣 貸款提供擔(dān)保，目前尚欠1,495,304.49元，因到期未還，中行上海浦東分行已于97 年向法院提起訴訟追究擔(dān)保責(zé)任，貴公司據(jù)此計(jì)投資損失747,652.25元，至2000年 6月30日累計(jì)投資損失2,693,812.25元；上海首佳塑料有限公司向貴公司借款2,758, 464.00元，因資不抵債，無力償還，貴公司已計(jì)提全額壞帳準(zhǔn)備；4、 投資上海科 發(fā)印刷廠2,472,000.00元，98年來該廠處于停產(chǎn)狀態(tài)，未產(chǎn)生投資收益；5、 投資 于深圳光神電器有限公司2,190,000.00元，截止2000年6月30日累計(jì)投資1,391,588. 04元。以上情況已嚴(yán)重影響貴公司持續(xù)經(jīng)營能力。 貴州黔元會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會(huì)計(jì)師：楊雄、張 再鴻 地址：貴陽市瑞金南路134號(hào) 2000年8月23日 附送：1、貴州凱滌股份有限公司2000年6月30日母公司和合并資產(chǎn)負(fù)債表； 2、貴州凱滌股份有限公司2000年1－6月母公司和合并利潤及利潤分配表； 3、貴州凱滌股份有限公司2000年1－6月母公司和合并現(xiàn)金流量表； 4、貴州凱滌股份有限公司2000年1－6月會(huì)計(jì)報(bào)表附注。 貴州凱滌股份有限公司 會(huì)計(jì)報(bào)表附注 一、 公司簡介 貴州凱滌股份有限公司（以下簡稱公司）系經(jīng)貴州省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)黔體 改股字（1993）第72號(hào)文及貴州省人民政府黔府函（1993）174號(hào)文批準(zhǔn)， 由貴州 省凱里滌綸廠作為主發(fā)起人，采用社會(huì)募集方式設(shè)立的股份有限公司，總股本為74, 388,800股。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)審字（1993）100號(hào)文批準(zhǔn)，向社會(huì) 公開發(fā)行人民幣普通股（A）20,000,000股，并于1994年4月經(jīng)深圳證券交易所深證 市字（1994）第7號(hào)文批準(zhǔn)在深圳證券交易所掛牌上市交易。1995年6月經(jīng)本公司第 二次股東大會(huì)決定，向全體股東用未分配利潤每10股送1股增加股本7,438,880股， 總股本增至81,827,678股，其中：主發(fā)起人持有的國有法人股為35,653,670股（占 43.57％）、流通股22,000,000股（占26.89％，其中內(nèi)部職工股2,200,000 股）。 1996年10月由貴州省工商行政管理局換發(fā)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，公司注冊資本變更為 8182萬元，注冊號(hào)為21443093。本公司屬于化纖制造行業(yè)，公司經(jīng)營范圍主要為生 產(chǎn)、銷售滌綸化纖、織物印染、化纖原料等，主要產(chǎn)品為滌綸長絲。 二、 公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法 1、 執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度：《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》及《股 份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定》。 2、 會(huì)計(jì)年度：公歷1月1日至12月31日。 3、 記帳本位幣：人民幣。 4、 記帳原則及計(jì)價(jià)基礎(chǔ)：采用借貸記帳法，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，以歷史成 本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。 5、 外幣核算方法：會(huì)計(jì)年度內(nèi)涉及外幣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，按發(fā)生時(shí)的外匯市場匯 價(jià)折合本位幣入帳。月末將外幣帳戶余額按月末外匯市場匯價(jià)折合本位幣進(jìn)行調(diào)整， 差額計(jì)入?yún)R兌損益。 6、 合并會(huì)計(jì)報(bào)表編制方法： （1） 合并范圍：根據(jù)財(cái)政部頒布的《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》及其他有關(guān)文 件的規(guī)定，將本公司直接或間接擁有50％以上（不含50％）權(quán)益性資本的被投資企 業(yè)以及本公司直接或間接擁有的權(quán)益性資本雖然未超過50％但被本公司實(shí)際控制的 企業(yè)予以合并。 （2） 合并方法：首先把未執(zhí)行《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的應(yīng)當(dāng)納入合并范 圍的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表按《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》進(jìn)行調(diào)整，然后以母公司和子公司 的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表為基礎(chǔ)，合并資產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益以及利潤表和現(xiàn)金流量表各項(xiàng) 目，并將母子公司相互之間發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)對(duì)個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表有關(guān)項(xiàng)目的影響予以抵 銷。 7、 現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)：公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知 金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 8、 壞帳核算方法：采用備抵法核算，壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法為應(yīng)收帳款余額百分 比法，計(jì)提比例為15％。 9、 存貨核算方法： （1） 原材料日常核算按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)，按月結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，產(chǎn)成品按實(shí) 際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法確定其實(shí)際成本。低值易耗品采用分次攤銷的方 法核算。 （2） 存貨在期末時(shí)以成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià), 并將可變現(xiàn)凈值低于成本 的金額確認(rèn)當(dāng)期損失,存貨跌價(jià)準(zhǔn)備采用單項(xiàng)比較法計(jì)提。 10、 短期投資核算方法： （1） 短期投資在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，短期投資的現(xiàn)金股利或利息，于實(shí) 際收到時(shí)，沖減投資的帳面價(jià)值，但收到的、已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的現(xiàn)金股利或利息除 外。 （2） 持有的短期投資，在期末時(shí)以成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)，并將市價(jià)低于成本 的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。 11、 長期投資核算方法： （1） 長期債權(quán)投資計(jì)價(jià)及收益確認(rèn)方法：按實(shí)際支付的價(jià)款扣除支付的稅金、 手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)附加費(fèi)用，以及實(shí)際支付價(jià)款中包含的已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后 的余額作為實(shí)際成本記帳，并按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則計(jì)算應(yīng)計(jì)利息。長期債券投資的溢 價(jià)或折價(jià)按直線法在其存續(xù)期內(nèi)分期攤銷。 （2） 長期股權(quán)投資計(jì)價(jià)和收益確認(rèn)方法：按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，公司對(duì)其他單位 的投資占該單位有表決權(quán)股本總額20％或20％以上，或雖投資不足20％但有重大影 響，采用權(quán)益法核算，公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)股本總額20％以下， 或雖占20％或20％以上，但不具有重大影響，采用成本法核算。 （3） 期末長期投資計(jì)提減值準(zhǔn)備，中期期末或年度終了，對(duì)長期投資逐項(xiàng)進(jìn) 行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟?額低于帳面價(jià)值，并且各種降低的價(jià)值在可預(yù)計(jì)的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)，則將可 收回金額低于長期投資的帳面價(jià)值的差額作為長期投資減值準(zhǔn)備。 12、 固定資產(chǎn)的核算方法： （1） 固定資產(chǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)：使用期限在一年以上，單位價(jià)值在5000元以上的 房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。 單位價(jià)值在5000以上，并且使用期限超過二年的，不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品。 （2） 固定資產(chǎn)核算及折舊方法：采用直線法分類按月計(jì)提，按各類固定資產(chǎn) 的原值和規(guī)定的使用年限扣除殘值制定其折舊率。固定資產(chǎn)各類折舊率如下： 固定資產(chǎn)類別 使用年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 40 5％ 2.375％ 專用設(shè)備 14 3.73％ 6.876％ 通用設(shè)備 15 3.73％ 6.418％ 運(yùn)輸設(shè)備 12 3％ 8.083％ 其他 5－8 3％ 19.4％－12.13％ 13、 在建工程核算方法：在建工程按實(shí)際成本核算， 在交付使用后轉(zhuǎn)入固定 資產(chǎn)。需要辦理竣工決算手續(xù)的工程在已交付使用但尚未辦理竣工決算時(shí)，先估價(jià) 入帳，待完工驗(yàn)收并辦理竣工決算手續(xù)后再按決算數(shù)對(duì)原估計(jì)值進(jìn)行調(diào)整。在建工 程所發(fā)生的借款利息，在固定資產(chǎn)尚未交付使用前發(fā)生的，計(jì)入在建工程成本，固 定資產(chǎn)交付使用后發(fā)生的，計(jì)入當(dāng)期損益。 14、 無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)和攤銷方法： （1） 計(jì)價(jià)基礎(chǔ)：在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。 （2） 攤銷方法：土地使用權(quán)按20年攤銷，房屋使用權(quán)按可使用年限攤銷。 15、 開辦費(fèi)核算方法：新興公司按5年攤銷，母公司和其他子公司按10年攤銷。 16、 長期待攤費(fèi)用核算方法：按實(shí)際的受益期限攤銷。 17、 收入確認(rèn)原則：公司銷售收入的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則， 在商品所 有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控 制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能 夠可靠的計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。 18、 所得稅的會(huì)計(jì)處理方法：采用應(yīng)付稅款法核算。 19、 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)或合并范圍沒有變更： 三、 稅項(xiàng) 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率（％） 備注 增值稅 產(chǎn)品銷售收入 17 營業(yè)稅 營業(yè)收入 5 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交的增值稅額、營業(yè)稅額 7 新興印染不交 教育費(fèi)附加 應(yīng)交的增值稅額、營業(yè)稅額 3 新興印染不交 所得稅 應(yīng)納稅所得額 15 經(jīng)貴州省稅務(wù)局（93）黔稅政字第12號(hào)文件批準(zhǔn)，公司按15％的稅率計(jì)征所得 稅。 四、 控股子公司及合營企業(yè)： 被投資單位名稱 經(jīng)營范圍 注冊資本 實(shí)際投資額 母公司持股比例 是否合并 （萬元） （萬元） 承天藥業(yè)有限公司 生產(chǎn)、銷售中成藥品 1030 1030 100％ 是 新興印染有限公司 生產(chǎn)、銷售滌綸布、絲 840 600 71.43％ 是 五、 合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（金額單位：人民幣元） 1、 貨幣資金： 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 現(xiàn)金 8,995.93 8,365.37 銀行存款 3,429,884.50 779,049.36 其他貨幣資金 201,466.67 471,668.80 合計(jì) 3,640,347.10 1,259,073.53 2、 短期投資： 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 投資金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 投資金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 股票投資 2,219,204.05 1,127,732.80 1,972,293.13 254,305.43 債券投資 其他投資 合計(jì) 2,219,204.05 1,127,732.80 1,972,293.13 254,305.43 按2000年6月30日深圳證券交易所交易日的收盤價(jià)計(jì)算，本公司期末股票投資的市值為1,717,987.70元。 短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備提取所依據(jù)期末市價(jià)的來源：2000年7月1日《中國證券報(bào)》 第十一版深圳證券交易所公布的2000年6月30日行情表。 3、 應(yīng)收帳款： 帳齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例（％） 壞帳準(zhǔn)備 金額 比例（％） 壞帳準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 5,221,156.36 92.62 783,173.45 5,054,171.81 92 760,056.56 1－2年 49,563.02 0.88 7,434.45 12,864.87 02 1,929.73 2－3年 50,628.96 0.90 7,594.34 119,546.00 2.1 17,931.90 3年以上 315,858.96 5.60 47,378.85 315,858.96 5.7 47,378.84 合計(jì) 5,637,207.30 100 845,581.09 5,502,441.64 100 827,297.03 其中欠款金額前五名的單位： 單位名稱 欠款金額 欠款時(shí)間 欠款原因 貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)經(jīng)銷公司 4,579,521.24 1年以內(nèi) 貨款 貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)綜合服務(wù)公司 257,059.54 1年以內(nèi) 貨款 李慶友 128,735.90 3年以上 貨款 成都辦事處（何正富） 99,353.82 1年以內(nèi) 貨款 錦屏織布廠 87,392.44 3年以上 貨款 本帳戶期末余額中無持本公司5％以上（含5％）股份的股東單位的欠款。 4、 其他應(yīng)收款： 帳齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例（％） 壞帳準(zhǔn)備 金額 比例（％） 壞帳準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 14,984,459.31 41.85 2,247,668.90 17,834,107.70 49 5,019,202.10 1－2年 2,627,446.13 7.34 394,116.92 128,691.20 0.4 19,059.64 2－3年 162,823.81 0.45 24,423.57 219,499.35 0.6 32,352.50 3年以上 18,032,707.80 50.36 2,704,906.17 18,042,133.21 50 2,705,812.58 合計(jì) 35,807,437.05 100 5,371,115.56 36,224,431.46 100 7,776,426.82 其中欠款金額前五名的單位： 單位名稱 欠款金額 欠款時(shí)間 欠款原因 廣州市龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司 29,256,650.17 其中18,010,000.00元欠款3年以上, 投資款及利息 其余為1－2年 貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)結(jié)算中心 3,670,996.97 1年以內(nèi) 內(nèi)部銀行存款 上海首佳塑料有限公司 2,758,464.00 1年以內(nèi) 借款 銷售部王兆恒 121,753.70 2－3年 貨款 貴州新亞太食品有限公司 50,000.00 1年以內(nèi) 借款 本帳戶期末余額中無持本公司5％以上（含5％）股份的股東單位的欠款。 5、 存貨： 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 原材料 3,101,566.49 210,319.70 3,029,412.05 210,319.70 低值易耗品 33,148.18 10,783.24 39,219.68 10,783.24 在產(chǎn)品 564,164.37 553,377.21 412,459.95 庫存商品 3,803,658.33 3,452,842.54 3,765,995.12 2,513,943.47 包裝物 488,207.65 450,484.14 173,132.61 分期收款發(fā)出商品381,810.15 103,606.66 381,810.15 103,606.66 自制半成品 388,326.22 356,693.02 337,330.76 合計(jì) 8,760,881.39 3,777,552.14 8,576,991.37 3,761,576.39 6、 待攤費(fèi)用： 類別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù) 期初進(jìn)項(xiàng)稅 843,979.11 843,979.11 公告費(fèi) 80,000.00 20,000.00 60,000.00 其他 2,467.15 2,467.15 合計(jì) 846,446.26 80,000.00 22,467.15 903,979.11 7、 長期投資 （1） 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 金額 減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備 長期股權(quán)投資 5,549,342.96 250,000.00 5,251,708.73 400,000.00 長期債權(quán)投資 合計(jì) 5,549,342.96 250,000.00 5,251,708.73 400,000.00 （2）長期股權(quán)投資： 被投資單位名稱 投資期限 持股比例 初始投資額 本期損益增加額 累計(jì)損益增加額 期末數(shù) 減值準(zhǔn)備 廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展公司 15年 50％ 1,990,000.00 －13,064.34 －8,703.23 1,981,296.77 上海科發(fā)印刷廠 50年 50％ 2,472,000.00 2,472,000.00 400,000.00 深圳光神電器有限公司 30年 36.5％ 2,190,000.00 －277,339.80 －1,391,588.04 798,411.96 上海首佳塑料有限公司 15年 45％ 1,946,835.00 －7,230.09 －1,946,835.00 合計(jì) 8,598,835.00 －297,634.23 －3,347,126.27 5,251,708.73 400,000.00 8、 固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊： 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 固定資產(chǎn)原值 房屋建筑物 13,722,827.02 13,722,827.02 專用設(shè)備 122,414,260.52 122,414,260.52 通用設(shè)備 2,006,872.76 2,006,872.76 運(yùn)輸設(shè)備 350,087.96 350,087.96 合計(jì) 138,494,048.26 138,494,048.26 累計(jì)折舊 房屋建筑物 1,628,324.14 144,380.30 1,772,704.44 專用設(shè)備 71,147,802.55 3,720,424.74 74,868,227.29 通用設(shè)備 215,502.73 15,475.48 230,978.21 運(yùn)輸設(shè)備 49,718.60 13,860.36 35,858.24 合計(jì) 73,041,348.02 3,880280.52 13,860.36 76,907,768.18 凈值 65,452,700.24 61,586,280.08 9、 在建工程： 工程名稱 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)固 期末數(shù) 資金來源 項(xiàng)目進(jìn)度 技術(shù)改造 2,619,336.40 2,619,336.40 其他來源 80％ 電纜橋架 135,975.81 135,975.81 其他來源 80％ 環(huán)保工程 110,000.00 110,000.00 其他來源 80％ 消防工程 95,078.00 95,078.00 其他來源 85％ 自建鍋爐 合計(jì) 2,960,390.21 2,960,390.21 10、 無形資產(chǎn)： 種類 原始金額 期初數(shù) 本期攤銷 期末數(shù) 剩余攤銷期限 土地使用權(quán) 567,490.00 457,627.93 14,187.24 443,440.69 17年 房屋使用權(quán) 210,000.00 201,063.84 2,234.04 198,829.80 45年 合計(jì) 777,490.00 658,691.77 16,421.28 642,270.49 11、 開辦費(fèi)： 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末數(shù) 母公司開辦費(fèi) 741,097.00 82,380.00 658,717.00 子公司開辦費(fèi) 1,553,569.19 168,001.65 1,385,567.54 合計(jì) 2,294,666.19 250,381.65 2,044,284.54 12、 短期借款： 借款類別 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 抵押借款 9,250,000.00 9,250,000.00 擔(dān)保借款 信用借款 合計(jì) 9,250,000.00 9,250,000.00 全部為子公司承天藥業(yè)逾期借款，無力償還。 13、 應(yīng)付帳款： 期初數(shù) 期末數(shù) 3,415,267.73 3,419,653.04 無欠持本公司5％以上（含5％）股份的股東單位的款項(xiàng)。 14、 預(yù)收帳款 期初數(shù) 期末數(shù) 936,088.53 686,050.53 無預(yù)收持本公司5％以上（含5％）股份的股東單位款項(xiàng)。 15、 應(yīng)交稅金： 稅種 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 增值稅 30,996.39 31,489.01 營業(yè)稅 3,317.01 3,317.01 城建稅 46,703.61 47,022.16 房產(chǎn)稅 72,710.22 80,229.21 合計(jì) 153,727.23 162,057.39 16、 其他應(yīng)付款： 期初數(shù) 期末數(shù) 6,650,303.19 4,940,100.71 欠持本公司5％以上（含5％）股份的股東單位的款項(xiàng)明細(xì)如下 單位名稱 欠款余額 備注 凱里滌綸廠 785,000.00 未還的流動(dòng)資金 17、 股本： 公司股份變動(dòng)情況表（數(shù)量單位：股） 項(xiàng)目 期初數(shù) 本次變動(dòng)增減（＋、－） 期末數(shù) 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 一、尚未流通股份 1、發(fā)起人股份 59,827,678.00 59,827,678.00 其中： 國家擁有股份 35,653,670.00 35,653,670.00 境內(nèi)法人持有股份 24,174,008.00 24,174,008.00 外資法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 130,000.00 130,000.00 其中：轉(zhuǎn)配股 上市流通股份合計(jì) 59,957,678.00 59,957,678.00 已上市流通股份 1、人民幣普通股 21,870,000.00 21,870,000.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計(jì) 21,870,000.00 21,870,000.00 三、股份總數(shù) 81,827,678.00 81,827,678.00 18、 資本公積： 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 股本溢價(jià) 57,831,340.46 57,831,340.46 接受捐贈(zèng)實(shí)物資產(chǎn) 住房周轉(zhuǎn)金轉(zhuǎn)入 資產(chǎn)評(píng)估增值準(zhǔn)備 股權(quán)投資準(zhǔn)備 被投資單位接收捐贈(zèng)準(zhǔn)備 被投資單位股權(quán)投資準(zhǔn)備 被投資單位外幣指標(biāo)折算差額 220,587.00 220,587.00 其他資本公積轉(zhuǎn)入 2,375,706.76 2,375,706.76 合計(jì) 60,427,634.22 60,427,634.22 19、 盈余公積： 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 法定盈余公積 1,265,147.79 1,265,147.79 公益金 632,573.96 632,573.96 任意盈余公積 339,324.96 339,324.96 合計(jì) 2,237,046.65 2,237,046.65 20、 未分配利潤： 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) －44,361,174.75 7,584,607.76 －51,945,782.51 21、 財(cái)務(wù)費(fèi)用： 費(fèi)用項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 利息支出 349,735.06 1,770,378.15 減：利息收入 16,690.66 2,708,322.35 匯兌損失 1,525.81 減：匯兌收益 其他 300.30 4,377.32 合計(jì) 333,344.70 －935,092.68 22、 投資收益： 類別 2000年1－6月發(fā)生額 備注 股票投資收益 909,924.83 債權(quán)投資收益 應(yīng)計(jì)被投資單位的債務(wù) －747,652.25 年末調(diào)整被投資公司所有者權(quán)益凈增減的金額 －447,634.24 合計(jì) －285,361.66 六、分行業(yè)資料 行 業(yè) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)毛利 上年同期數(shù) 本年數(shù) 上年同期數(shù) 本年數(shù) 上年同期數(shù) 本年數(shù) 滌綸纖維銷售 2,179,132.05 18,615.29 3,208,577.44 50,830.66 －1,029,445.39 －32,215.37 中成藥銷售 208,408.25 326,942.91 70,066.57 110,606.35 138,341.68 216,336.56 印染品銷售 22,726.51 58,345.19 38,150.10 79,607.39 －15,423.59 －21,262.20 合計(jì) 2,410,266.81 403,903.39 3,316,794.11 241,044.40 －906,527.30 162,858.99 公司內(nèi)行業(yè)間無互相抵銷項(xiàng)目。 七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易： （一） 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方 企業(yè)名稱 注冊地 主營業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型 法定代表人 貴州省凱里滌綸廠 凱里 滌綸纖維等 母公司 國有 秦昌常 貴州新興織布印染 滌綸織物的 有限公司 凱里 整理加工 子公司 中外合作 嚴(yán)祥 貴州凱滌承天藥業(yè) 凱里 中成藥產(chǎn) 子公司 有限責(zé)任 吳慶江 有限公司 銷、研究 （二） 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化 企業(yè)名稱 年初數(shù) 本期增加 本期減少 年末數(shù) 貴州省凱里滌綸廠 2,695萬 2,695萬 貴州新興織布印染有限公司 840萬 840萬 貴州凱滌承天藥業(yè)有限公司 1030萬 1030萬 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化（單位：萬元） 企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù) 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 貴州省凱里滌綸廠 3565 43.57 3565 43.57 貴州新興織布印染 600 71.43 600 71.43 有限公司 貴州凱滌承天藥業(yè) 1030 100 1030 100 有限公司 （四）不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況 企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)公用工程公司 受同一母公司控制 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)經(jīng)銷公司 受同一母公司控制 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)結(jié)算中心 受同一母公司控制 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)綜合服務(wù)公司 受同一母公司控制 貴州省凱興紡織有限公司 受同一母公司控制 上海首佳塑料有限公司 聯(lián)營企業(yè) 廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司 聯(lián)營企業(yè) 上海科發(fā)印刷廠 聯(lián)營企業(yè) 深圳光神電器有限公司 聯(lián)營企業(yè) （五） 關(guān)聯(lián)方交易 1、 向關(guān)聯(lián)方采購貨物（單位：元），明細(xì)如下： 企業(yè)名稱 2000年1－6月 1999年度 凱滌集團(tuán)公用工程公司 1820.50 2、向關(guān)聯(lián)方銷售貨物（單位：元） 企業(yè)名稱 2000年1－6月 1999年度 凱滌集團(tuán)經(jīng)銷公司 79,888.80 2,811,396.90 3、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收帳款余額（單位：元） 企業(yè)名稱 2000年6月30日 1999年度 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)經(jīng)銷公司 4,579,521.24 4,568,384.17 貴州省凱里滌綸紡織集團(tuán)綜合服務(wù)公司 257,059.54 257,059.54 4、關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款余額（單位：元） 企業(yè)名稱 2000年6月30日 1999年底 上海首佳塑料有限公司 2,758,464.00 2,478,464.00 廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司 29,256,650.17 29,256,650.17 貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)結(jié)算中心 3,670,996.97 3,563,929.79 八、承諾事項(xiàng)： 1、 與上海市機(jī)械設(shè)備成套（集團(tuán)）公司共同為上海首佳塑料有限公司向中國 銀行上海市浦東分行200萬元人民幣貸款（已償還504,695.51元）提供擔(dān)保。 2、 為貴州凱滌承天藥業(yè)有限公司向中國銀行凱里支行925 萬元人民幣貨款提 供擔(dān)保。 九、其他重要事項(xiàng)： 1、 本公司長絲四廠自1998年12月停產(chǎn)；長絲一廠自99年2月份停產(chǎn)， 兩廠的 主要生產(chǎn)設(shè)備從1999年6月起委托貴州凱里滌綸紡織集團(tuán)管理經(jīng)營， 該集團(tuán)每年補(bǔ) 償折舊費(fèi)60萬元。承天藥業(yè)公司自98年9月份至今只有一個(gè)月生產(chǎn)； 新興印染公司 自1998年至今基本處于停工狀態(tài)。 2、 本公司投資247.2萬元，占50％股份的上海科發(fā)印刷廠自1995 年投入至今 一直未能生產(chǎn)經(jīng)營。 3、 本公司投資廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司計(jì)31,246,650.17 元（龍凱公司列 實(shí)收資本199萬元，應(yīng)付款29,256,650.17元），掛帳時(shí)間較長（超三年以上為1801 萬元），一直未能收回，另外，廣州龍凱經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)營公司對(duì)外投資31,425, 250 .00元，已遠(yuǎn)超過其凈資產(chǎn)3,988,722.21元的50％。 4、 承天藥業(yè)公司于99年元月到期9,250,000.00元短期借款，至今尚未歸還。 5、 上海首佳因資不抵債174,024.66元，母公司對(duì)其應(yīng)收款2,758,464.00元， 全額計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。 6、 公司給上海首佳擔(dān)保的借款，公司應(yīng)計(jì)被投資單位負(fù)債747,652.25元。 貴州凱滌股份有限公司 2000年8月30日
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