(600657)北京天橋北大青鳥科技股份有限公司中報摘要
2000年度中期報告（正文） 重要提示：本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性 和完整性負個別及連帶責任。公司中期財務會計報告未?審計。 一、公司簡介 1、公司法定中文名稱：北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 中文縮寫：青鳥天橋 英文名稱：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci-Tech Co.，Ltd. 英文縮寫：JBTQ 2、公司注冊地址：北京市崇文區永內大街1號 郵編：100050 辦公地址：北京市海淀區成府路207號（北大青鳥樓） 郵編：100871 公司國際互聯網網址：www.jbbis.com.cn 電子信箱：jbtq@jbbis.com.cn 3、 公司法定代表人：許振東 4、公司?事會秘書：侯琦 聯系地址：北京市海淀區成府路207號（北大青鳥樓） 電話、傳真：（10）62757128 電子信箱：hq@jbbis.com.cn ?事會證券事務代表：于明 聯系地址：北京市海淀區成府路207號（北大青鳥樓） 電話：（10）62757125 傳真：（10）62752664 電子信箱：ym@jbbis.com.cn 5、公司選定的中國證監會指定報紙：《上海證券報》、《中國證券報》 中國證監會指定國際互聯網網址：www.sse.com.cn 公司中期報告備置地點：公司?秘辦 6、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：青鳥天橋 股票代碼：600657 二、主要財務數據和指標 項目 2000年1-6月 1999年1-6月 凈利潤 40,772,636.35 35,825,849.56 扣除非?常性損益后的凈利潤 40,772,636.35 -- 每股收益 0.342 0.301 凈資產收益率 12.36% 12.36% Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [2].項目 2000年6月30日 1999年12月31日 總資產 753,349,389.30 415,244,285.24 資產負債率 55.87% 30.33% 股東權益 329,871,287.00 289,098,650.65 每股凈資產 2.77 2.43 調整后的每股凈資產 2.65 2.37 主要財務指標計算公式如下： 每股收益=凈利潤 / 報告期末普通股股份總數 凈資產收益率=凈利潤 / 報告期末股東權益×100% 每股凈資產= 報告期末股東權益 / 報告期末普通股股份總數 調整后每股凈資產 = （報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產凈損失-開辦費-長期待 攤費用-住房周轉金負數余額） / 報告期末普通股股份總數 三、股本變動和主要股東持股情況 1、 股本變動情況 數量單位：股 期初數 期末數 一、尚未流通股份 1、 發起人股份 17861441 17861441 其中： 國家擁有股份 14591574 14591574 境內法人持有股份 3269867 3269867 2、募集法人股 40251684 40251684 尚未流通股份合計 58113125 58113125 二、已流通股份 境內上市的 60944411 60944411 人民幣普通股 己流通股份合計 60944411 60944411 三、 股份總數 119057536 119057536 2、 主要股東持股情況 （1） 公司前10名股東的持股情況 股東名稱 報告期內股份 報告期末持股 占總股本 增減變動情況 數量 比例（%） 北京北大青鳥有限責任公司 +936000 28357352 23.82 北京市崇文區國有資產?營公司 (代表國家持有股份) -3269867 14591574 12.26 開元基金 +4245008 9534139 8.01 北京崇遠投資?營公司 +3269867 3269867 2.75 北京市電影公司 2995200 2.52 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [3].興華基金 +2984125 2984125 2.51 深圳中農信投資實業公司 1872000 1.57 對外友好合作服務中心 1497600 1.26 興和基金 -3627622 1497118 1.26 天元基金 +1427764 1427764 1.20 上述10名股東所持股份質押或凍結情況：根據廣東省深圳市中級人民法院（1999）深中法?調初字第354-1號《廣東省深圳市中 級人民法院民事裁定書》，凍結深圳中農信投資實業公司在我公司擁有的法人股，其余股東所持股份無質押或凍結情況。 （2） 持股5%以上的法人股股東所持股份無質押和凍結。 四、?營情況的回顧與展望 （一）主要?營情況 公司主營業務包括信息產業和百貨零售業。 1、信息產業?營情況 （1） 繼續開拓和加強與人行和其他商業銀行的金融電子化業務，業務發展順利。 （2）在商品流通業，公司開展的傳統商業企業MIS系統，繼續強化和加深了在大型百貨零售商場、小連鎖和單店超市、國外大 型商業企業、醫藥行業等各種業態的商業自動化管理業務。 （3）作為電子商務的方案供應商，公司為若干家電子商務公司提供全面的解決方案，并且與美國Sun公司共同成立電子商務方 案解決中心。 （4）加強了與BEA、BMC、CA等國外著名軟件企業的戰略合作。 （5）北大儀器廠在教學儀器（主要是心理學儀器）保持了較高的市場占有率及較強的競爭優勢，在兩省世行貸款教育發展項目 及幾省教學設備政府招標采購中中標；完成了鐵路檢票系統自動檢票機新型號與臺式檢票機的研制工作，在鐵道部"科技創新大 會"上入選參展，獲得好評，對安裝于廣州站的檢票機進行了硬件更換。 （6）青鳥華光主要在以下方面做了大量的工作：迅速?動電子出版系統市場的上升；對通訊產品加大創新和推廣力度；加大對 廣電網領域的投資。（詳細情況見青鳥華光中報） 2、百貨零售業?營情況 天橋百貨商場上半年做了大量的工作，以保證主營業務?營的順利進行： （1）完善了?理任期目標責任制，強化指標管理，實行以毛利為中心對商品部進行考核。 （2）繼續精簡機構，開展減員增效工作。將已?精簡了的7個職能部室合并為4個部室，高、中層及一般管理人員、二線非生產 崗位人員都進行了不同比例的精簡。 （3）努力開拓?營，擴大市場銷售。加強了顧客調研工作，以便隨時了解顧客需要，及時適應市場競爭要求，調整商品布局和 商品結構，利用"假日?濟"的消費現象適時組織促銷活動。 （4）強化企業管理，努力開源節流。實行了電話費用限額管理，取消了各部室?理的費用審批權，費用水平上有了明顯降低 。 （二）公司投資情況 1、組建北京天橋百貨商場有限責任公司，尚在辦理中。我公司以天橋百貨商場凈資產（評估確認值8023.81萬元）以及現金共 計8400萬元出資，占該公司注冊資本的60%；北京北大青鳥有限責任公司以現金出資，占該公司注冊資本的40%。 2、投資參股四川省廣播電視網絡有限責任公司，2000年2月17日，我公司與四川省廣播電視網絡中心和重慶東銀實業（集團） 有限公司正式簽署?議和章程，共同投資組建該公司，該公司于2000年6月22日正式注冊成立。 3、投資組建北京北大青鳥網絡投資有限公司，公司第十六次股東大會通報了第十五次股東大會通過的《?事會報告》中關于投 資組建北京北大青鳥網絡投資有限公司的處理意見，批準本項投資計劃暫緩執行，該公司的投資組建工作將按公司總體投資計 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [4].劃進行。 4、投資組建北京北大青鳥計算機智能技術有限公司，該公司已于2000年4月14日成立。在較短時間里，該公司各項業務發展迅 猛，尤其是WAP證券/銀行交易系統業務拓展順利，在南京、北京有多家證券公司、銀行開通使用，市場反響良好。 5、投資組建廣州北大青鳥商用信息系統有限公司，正在辦理中。 6、投資參股北京共創開源軟件股份有限公司，正在辦理中。 7、以技術入股方式參股"中國建設在線"網站，該網站總投資5000萬元人民幣，我公司占該網站15%股份，正在辦理中。 （三）下半年計劃 1、信息產業 公司信息產業將以商用信息系統分公司為龍頭，在進一步加強管理，廣納優秀人才，利用配股募集資金，加大新產品的研發力 度及老產品的升級換代的基礎上，強化主業，大力發展信息產業。繼上海設立子公司后，將在廣州、沈陽兩地設立子公司，開 拓全國市場，提高市場占有率。 （1）利用國家對軟件和電子集成產業稅收優惠的政策，加大主業投入，增加收入和利潤，謀求較好回報。 （2）利用配股募集資金，對預定投資項目進行研制開發。 （3）加強市場銷售力度，以樣板項目和產品為龍頭，強化質量、效果，爭取大型、重點典型性項目，帶動同類型市場。 （4）努力完善和提高高端產品實施管理?驗，開發并穩定多樣化的低端產品。 （5）密切聯系，擴大宣傳，提高公關質量，發展客戶。 （6）充實、提高和形成專業技術人員適應市場與公司?營業務拓展的能力。 （7）精心組織、嚴密管理，建立充滿活力和追求成就的優秀企業文化及激勵奮進的樂業、勤業、精業人才團隊。 2、百貨零售業 針對上半年百貨零售業環境和?營過程中存在的問題，商場將采取如下措施和對策： （1） 切實更新觀念，重新認識自我，認識創新，擺脫傳統觀念的?營慣性，對市場形勢作出敏銳的分析和判斷，進而進行適 應性的應對。 （2） 通過對市場的深入調查，根據本地區業態結構及消費群體、消費層次的變化，合理定位，適時調整商品結構。 （3） 結合商品結構的調整，對商場進行局部的裝修和改造。 （4） 充分利用國家的消費導向政策，比如延長節日休假時間的安排，開展較大規模的促銷活動，探索新穎的促銷形式，吸引 消費者。 3、建立完善的投資管理體制，對青鳥華光、青鳥智能、北大儀器廠等項目進行有效的管理，以取得較好業績。 （1）青鳥華光作為我公司控股的上市公司，在?營方面將加大對電子出版系統、廣電網建設的投資力度。 （2）青鳥智能將以市場為導向進行產品開發，在成功開發WAP證券及銀行交易系統的基礎上，以此為業務重點，大力開拓金融 電子化系列產品，爭取大客戶，力求實現規模效應，以及產品創新與銷售思路創新的有效結合。 4、落實北京天橋百貨商場有限責任公司、北京共創開源軟件股份有限公司、"中國建設在線"網站的相關組建、投資事宜。 五、重要事項 1、公司中期不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。（信息披露情況見2000年8月18日《上海證券報》和《中國證券 報》） 2、公司上年度利潤分配方案及其執行情況以及配股方案的實施情況 公司1999年度實現凈利潤47685862.01元，年初未分配利潤余額為25362804.33元，實施1998年度利潤分配方案每10股送3股減少 未分配利潤27474816.00元，1999年度可供股東分配利潤為45573850.34元，擬按以下比例進行分配： （1）根據《公司法》規定，按凈利潤的10%提取法定盈余公積金5714727.16元（包括母公司及合并子公司凈利潤的10%）； （2）根據《公司章程》規定，按凈利潤的10%提取法定公益金5714727.16元（包括母公司及合并子公司凈利潤的10%）； Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [5].（3）母公司擬按凈利潤的10%提取任意盈余公積4768586.2元。 根據公司整體發展需要，目前公司資金缺口較大，因此對股東不進行分配，也不進行資本公積金轉增股本。1999年末未分配利 潤余額為29375809.82元，結轉下年。（信息披露情況見2000年2月18日《上海證券報》） 報告期內配股方案已?公司2000年4月20日召開的第十五次（1999年度）股東大會審議通過，?中國證監會北京證券監管辦事處 京證監文[2000]59號文件初審通過，并?中國證券監督管理委員會證監公司字[2000]114號文批準，配股說明書已?刊登在200 0年8月5日的《上海證券報》和《中國證券報》，股權登記日為2000年8月21日，除權基準日為2000年8月22日，繳款的起止日期 為2000年8月22日至2000年9月4日止，社會公眾股配股的上市交易日期，將于配股繳款結束，公司刊登股份變動公告并與上海證 券交易所?商后，再另行公告。 3、報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。 4、報告期內公司收購兼并、資產重組事項 (1) ?公司第十六次股東大會批準，公司于2000年6月13日受讓了濰坊華光集團有限責任公司所持濰坊華光科技股份有限公司國 有法人股44883200股，占該公司總股本的20%，成為該公司第一大股東。此項收購得到了財政部（財管字[2000]247號）的批準 。收購價格為每股2.80元，共計125672960元。現已收購完畢。（信息披露情況見2000年6月15日《上海證券報》） (2) ?公司第四屆?事會第十七次會議批準，公司向北京北大青鳥環宇科技股份有限公司轉讓了通訊技術分公司的實物資產， 該項資產的財政部評估確認值為460.26萬元，??商，以354.07萬元作為轉讓價格。（信息披露情況見2000年5月12日《上海證 券報》） 5、報告期內公司無重大關聯交易事項。 6、公司與控股股東在人員、資產、財務上的"三分開"情況 公司相對于其控股股東人員獨立、資產完整、財務獨立。 7、公司繼續聘請北京京都會計師事務所有限責任公司。 8、其他重大事件： （1）2000年3月16日，我公司投資參股的北京北大青鳥環宇科技股份有限公司（簡稱青鳥環宇）創立大會在北京召開。（信息 披露情況見2000年3月18日《上海證券報》）2000年7月27日，青鳥環宇股票（代碼：8095）在香港聯交所創業板掛牌交易。（ 信息披露情況見2000年7月28日《上海證券報》和《中國證券報》） （2）2000年3月20日，我公司被北京市科學技術委員會授予高新技術企業證書，統一編號為0140462F。（信息披露情況見2000 年4月13日《上海證券報》） （3）2000年3月25日，我公司所屬的六項軟件產品在中國軟件行業?會主辦的1999年度全國推薦優秀軟件產品活動中獲優秀軟 件產品稱號。（信息披露情況見2000年3月27日《上海證券報》） 六、財務會計報告 （一） 會計報表（見附表） （二） 會計報表附注 一、公司簡介 北京天橋北大青鳥科技股份有限公司（以下簡稱"本公司"）前身天橋百貨商場成立于1956年，1984年7月20日發起設立了中國改 革開放以來第一家正式注冊的股份制企業，1993年5月24日，作為首都首批上市公司之一，公司股票在上海證券交易所掛牌交易 。1998年12月24日，公司進行了資產重組，在?有以百貨零售業為主營業務的情況下，開始實施商業與科技并舉的發展戰略， 并取得了較好的實效。1999年度，公司增大了科技投入，再次進行了資產重組工作，1999年6月28日，收購了北京北大青鳥商用 信息系統有限公司2%股權以及北京北大青鳥通訊技術有限公司100%股權；出售了公司所屬位于白溝的兩棟房屋建筑；并優化公 司資產，將?來公司與陜西駐京辦聯建華威虎城小區培訓中心樓和商場南側的綜合商廈改為與北京北大青鳥有限責任公司、陜 西駐京辦三家聯建，收回工程前期費用。1999年10月31日本公司又收購了北京大學儀器廠100%股權并購買了鐵路車站自動檢票 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [6].機系統無形資產。2000年6月13日公司收購了濰坊華光科技股份有限公司（現名濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司）20%股權 。 目前，公司的?營范圍主要包括技術開發、技術轉讓、技術服務、技術咨詢；銷售百貨、針紡織品、五金家電、勞保用品、機 械電器設備、日用雜品、橡膠制品、工藝美術品、汽車（小轎車除外）、麻氈制品、民用建材、炊事機械、家具、計算機及軟 硬件、通訊設備（不含無線電發射設備），電子產品及本公司開發后的產品（未取得專利許可的項目除外）。 在2000年2月16日公司第四屆?事會第十六次會議上，確定了公司的?營思路和?營理念從"雙業并舉"向以高科技產業為主導的 方向轉變。 二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 本公司執行《股份有限公司會計制度》。 2、會計年度 本公司會計期間自公歷每年一月一日至十二月三十一日。 3、合并會計報表的編制方法 ⑴ 本公司會計報表合并方法系按照《合并會計報表暫行規定》，在抵銷內部往來、 交易的基礎上相同項下的資產、負債、權益相加。 ⑵ 本公司對其他單位的投資超過該單位表決權資本總額50%以上，或雖投資不足50%，但對其有控制權的，采用權益法核 算，并編制合并會計報表。 ⑶ 本年度合并會計報表系由母公司，包括北京天橋北大青鳥科技股份有限公司商用信息系統公司、通訊技術分公司、北 京大學儀器廠、天橋百貨商場及會計報表附注（四）所披露的控股子公司合并編制。 4、記帳本位幣 本公司以人民幣為記帳本位幣。 5、記帳基礎和計價?則 本公司采用權責發生制?則，以實際成本為計價基礎。 6、外幣業務的核算方法 本公司對于外幣業務采用當日中國人民銀行公布的基準匯率折合為記帳本位幣，期末按中國人民銀行公布的基準匯價，對外幣 帳戶余額進行調整，其差額按用途性質作為匯兌損益記入當期損益或在建工程。 7、現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時，凡同時具備期限短（從購買日起，三個月到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變 動風險很小等四個條件的投資，確認為現金等價物。 8、壞帳核算方法 ⑴ 本公司壞帳核算采用備抵法，按年末應收款項，包括應收帳款和其他應收款余額的一定比例提取壞帳準備，具體方法 如下： 帳 齡 比例(%) 一年以內 6% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 20% 四至五年 25% 五年以上 30% Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [7].⑵ 本公司對確有證據表明確實無法收回的應收款項，如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等，?公 司總?理或者?事會根據其不同的管理權限批準后，作為壞帳損失并沖銷提取的壞帳準備。 ⑶ 壞帳計提方法已?第四屆?事會第十五次會議表決通過。 9、存貨核算方法 ⑴ 本公司存貨分為：庫存材料、庫存商品、低值易耗品、在產品、產成品等。 ⑵ 庫存商品日常核算以售價計價，售價與實際成本的差異，月末按實現銷售與庫存比例分攤，結轉成本。 庫存材料購入按實計成本計價，領用和發出采用加權平均方法結轉成本。 低值易耗品采用一次攤銷法。 ⑶ 本公司年末存貨按成本與可變現凈值孰低法計提存貨跌價準備。 10、短期投資核算方法 ⑴ 本公司短期投資按取得的實際成本記帳。當期的有價證券轉讓所取得的收入與帳面成本的差額計入當期損益。 ⑵ 短期投資減值準備采用成本與市價孰低法，按報表日最近一個交易日市價與成本價比較。 11、長期投資核算方法 ⑴ 長期股權投資：本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或對其他單位的投資雖占該單位有表決權資 本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或 雖投資不足20%，但有重大影響，采用權益法核算；對其他單位投資占該單位資本總額50%以上,或雖然占該單位資本總額不足5 0%，但具有實質控制權的，編制合并會計報表。 ⑵ 長期債權投資：投資按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行起至購入債券止的應計 利息后余額作為實際成本，實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價；債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相 關債券利息收入時攤銷，攤銷方法為直線法。 ⑶ 計提長期投資減值準備：本公司到中期期末或年度終了，對長期投資中由于市價持續下跌或被投資單位?營狀況惡化等?因 導致其可收回金額低于帳面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期限內不可能恢復，將可收回金額低于長期投資帳面價 值的差額作為長期投資減值準備。 12、固定資產核算方法 ⑴ 固定資產標準：使用年限在一年以上且單位價值在2000元以上的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產?營有 關的設備、器具、工具等。 ⑵ 固定資產分類：房屋及建筑物、運輸設備、其他設備。 ⑶ 固定資產計價：固定資產?值按實際成本計價。 ⑷ 固定資產折舊采用直線法平均計算,并按各類固定資產的?值和估計的使用年限扣除殘值確定其折舊率。 固定資產各類折舊率如下： 類 別 估計?濟使用年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 30年 4% 3.2% 運輸設備 10年 2% 9.8% 其 他 10年 2% 9.8% 13、在建工程核算方法 在建工程指興建中的廠房、待安裝或正在安裝的機器設備及其他固定資產。 本公司在建工程按各項工程所發生的實際支出及為工程所發生的借款利息支出核算，并在辦理交付使用（竣工驗收）后， 按工程的實際成本轉入固定資產。 14、無形資產計價和攤銷方法 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [8].本公司的無形資產按形成或取得時發生的實際成本計價，并按受益期限采用直線法攤銷。 15、開辦費和長期待攤費用核算方法 本公司的開辦費核算公司在籌建期間內實際發生的各項費用，分五年平均攤銷； 長期待攤費用按實際成本計價，采用直線法按受益年限平均攤銷。 16、收入確認?則 ⑴ 本公司已將產品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，并不再對產品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已?收到? 蛉〉檬湛鈧ぞ藎⑶矣胂鄄酚泄氐某殺灸芄豢煽康丶屏渴保啡嫌凳杖朧迪幀? ⑵ 本公司在勞務總收入與總成本能夠可靠的計量，與交易相關的?濟利益能夠流入本公司，勞務的完成程度能夠可靠地 確定的前提下確認相關的勞務收入。 17、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。 三、稅項 1、增值稅：增值稅率為17%和13%，按抵扣當期進項稅額后的應交增值稅計繳。 2、營業稅：營業稅按5%稅率計繳。 3、消費稅：按金銀首飾銷售收入的5%計繳。 4、城市維護建設稅和教育費附加：按應交增值稅、營業稅、消費稅額的7%和3%分別計繳城市維護建設稅和教育費附加。 5、企業所得稅：對本年利潤進行應納稅所得額調整后按33%上交企業所得稅。 6、稅負減免 ⑴ 本公司根據北京市崇文區財政局（2000）崇財批13號"北京天橋北大青鳥科技股份有限公司請示的批復"，北京天橋北 大青鳥科技股份有限公司商用信息系統分公司"二OOO年可繼續享受當年依法繳納的企業所得稅（繳入地方部分）由同級財政部 門全額返還的優惠政策。" ⑵本公司控股100%的子公司上海北大青鳥商用信息系統有限公司根據上海市稅務局黃浦區分局第一稅務所和上海市黃浦區 招商中心99-0111號立項申請批準："企業所得稅享受二免二減半優惠"，從1999年執行。 四、控股子公司及合營企業 1、 截至2000年6月30日為止，公司設四個控股子公司 公司名稱 注冊資本 ?營范圍 本公司投資額 所占比例 備 注 上海北大青鳥商用 信息系統有限公司 1000萬 在計算機硬軟件領域 1000萬 100% 合并報表，并表時間 從事技術開發、轉讓、 2000年1月1日起 咨詢、服務 北京商海威科貿 有 限 公 司 100萬 計算機技術開發、技術 80萬 80% 合并報表，并表時間 服務、信息咨詢、銷售等 2000年1月1日起 北京北大青鳥計算機 1000萬 計算機技術開發、技術服 760萬 76% 合并報表，并表時間 智能技術有限公司 務、技術咨詢、銷售等 2000年5月1日起 濰坊北大青鳥華光科 22441.6萬 電子出版系統、新聞綜合等 12567.3萬 20% 將于2000年7月1日 技股份有限公司 處理系統、印花分色系統、 起合并報表 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [9].辦公自動化系統、計算機軟 硬件 2、合并范圍變化及說明 2000年度比1999年度合并會計報表范圍增加一家，北京北大青鳥計算機智能技術有限公司為2000年4月新設立子公司。新增控股 子公司濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司將于2000年7月1日起合并會計報表。 五、利潤分配方法 本公司按繳納所得稅后的利潤，按下列順序分配： 1、彌補上一年度的虧損； 2、提取法定公積金10%； 3、提取法定公益金10%； 4、提取任意公積金； 5、支付普通股股利。 提取任意公積金及支付股東股利由股東大會決定。 六、會計報表主要項目注釋 1、短期投資和短期投資跌價準備 期 末 數 期 初 數 投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備 股票投資 0.00 -- 10,300,000.00 -- 債券投資 -- -- -- -- 其他投資 -- -- -- -- 0.00 -- 10,300,000.00 -- 2、應收帳款 ⑴ 合并會計報表 a. 帳齡分析及百分比 期 末 數 期 初 數 帳 齡 金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備 一年以內 66,280,157.03 97.51 804,485.19 25,544,449.16 93.92 804,485.19 一至二年 1,695,482.01 2.49 126,527.40 1,265,274.00 4.65 126,527.40 二至三年 -- -- 58,275.00 388,500.00 1.43 58,275.00 三年以上 -- -- -- -- -- -- 67,975,639.04 100.00 989,287.59 27,198,223.16 100.00 989,287.59 b.欠款單位前五名 單 位 名 稱 所欠金額 欠款時間 欠款?因 內蒙古多菱電腦技術有限公司 15,700,000.00 2000年 軟件開發費 桂林市匯智科技有限責任公司 13,600,000.00 2000年 軟件開發費 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [10].浙?省廣安技防工程有限責任公司 6,400,000.00 2000年 軟件開發費 北京三奇拓普自動化技術有限公司 4,500,000.00 2000年 軟件開發費 重慶東銀實業公司 4,500,000.00 1999年 軟件開發費 c.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款 ⑵ 母公司會計報表 帳齡分析及百分比 期 末 數 期 初 數 帳 齡 金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備 一年以內 20,238,763.78 94.87 247,984.23 16,685,501.46 90.98 247,984.23 一至二年 1,095,482.01 5.13 126,527.40 1,265,274.00 6.90 126,527.40 二至三年 58,275.00 388,500.00 2.12 58,275.00 三年以上 -- -- -- -- 21,334,245.79 100.00 432,786.63 18,339,275.46 100.00 432,786.63 3、其他應收款 ⑴ 帳齡分析及百分比 期 末 數 期 初 數 帳 齡 金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備 一年以內 8,320,168.16 91.00 790,944.57 23,182,409.39 86.16 790,944.57 一至二年 994,789.96 1.90 300.00 3,000.00 0.01 300.00 二至三年 100,000.00 0.19 15,000.00 100,000.00 0.37 15,000.00 三年以上 3,611,793.19 6.91 1,071,555.96 3,621,853.19 13.46 1,071,555.96 13,026,751.31 100.00 1,877,800.53 26,907,262.58 100.00 1,877,800.53 ⑵ 欠款單位前五名 單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款?因 康居工程 2,929,357.05 1994年 擬由公司負擔康居工程款 北京醫藥公司 2,700,000.00 2000年 借 款 北京萬聯實業總公司 1,000,000.00 2000年 借 款 配股費用 761,264.00 2000年 配股工作發生的各項費用 北京天靈公司(門頭溝清水鎮人民政府) 399,877.36 1999年 借 款 ⑶持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款 單位名稱 2000.06.30 性 質 北京北大青鳥有限責任公司 54,442.14 代墊差旅費 4、存貨 期 末 數 期 初 數 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [11].庫存商品 21,676,176.82 7,379,214.29 30,230,183.93 7,379,214.29 庫存材料 551,640.12 -- 3,056,168.29 -- 低值易耗品 66,198.02 -- 53,785.52 -- 產成品 1,235,256.61 -- 21,511.05 -- 在產品 12,015,391.20 -- 9,047,018.12 -- 35,544,662.77 7,379,214.29 42,408,666.91 7,379,214.29 5、待攤費用 期 初 數 本期增加 本期攤銷 期 末 數 期初進項稅 75,843.72 0.00 75,843.72 0.00 房租 0.00 54,583.34 0.00 54,583.34 ISO9000認證費 129,158.33 0.00 70,503.98 58,654.35 裝修費 22,500.00 27,500.00 24,791.66 25,208.34 其 他 191,499.52 102,392.50 181,322.20 112,569.82 419,001.57 184,475.84 352,461.56 251,015.85 6、長期投資 ⑴ 合并會計報表 a.長期股權投資增減變動 期 初 數 期 末 數 金 額 減值準備 本期增加 本期減少 金 額 減值準備 長期股權投資 10,929,546.36 1,269,732.29 171,651,783.64 0.00 182,581,330.00 1,269,732.29 b.長期股權投資明細 被投資公司名稱 起 止 期 投資金額 占被投資公司注冊資本的比例 減值準備 福建華通國際招商集團股份公司 -- 5,376,000.00 3.75% -- 北京懷柔百貨大樓有限公司 -- 2,500,000.00 23.81% -- 北京億隆實業股份公司 -- 2,500,000.00 3.79% 1,269,732.29 北京永外沙子口信用社 -- 257,370.00 -- -- ?蘇常州金獅自行車集團 -- 50,000.00 -- -- 濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 125,672,960.00 20.00% 北京天橋北大青鳥環宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.98% 湖南北大青鳥科技有限公司 475,000.00 47.50% 四川省廣播電視網絡有限公司 38,250,000.00 25.00% 182,581,330.00 1,269,732.29 c.股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 攤余金額 北京商海威科貿有限公司 246,176.36 6年 -- 246,176.36 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [12].形成?因： 本公司1999年5月31日收購北京商海威科貿有限公司時，發生的投資資本大于享有該公司80%的股東權益額246,1 76.36元。 ⑵ 母公司會計報表 a.長期股權投資增減變動 期 初 數 期 末 數 金 額 減值準備 本期增加 本期減少 金 額 減值準備 長期股權投資 31,169,010.24 1,269,732.29 218,549,127.95 0.00 249,718,138.19 1,269,732.29 b.長期股權投資明細 被投資公司名稱 起 止 期 投資金額 占被投資公司注冊資本的比例 減值準備 福建華通國際招商集團股份公司 -- 5,376,000.00 3.75% -- 北京懷柔百貨大樓有限公司 -- 2,500,000.00 23.81% -- 北京億隆實業股份公司 -- 2,500,000.00 3.79% 1,269,732.29 北京永外沙子口信用社 -- 257,370.00 -- -- ?蘇常州金獅自行車集團 -- 50,000.00 -- -- *上海北大青鳥商用信息系統有限公司1999.10.20- 10,000,000.00 100.00% -- 2096.08.21 *北京商海威科貿有限公司 1999.05.31-2006.10.14 800,000.00 80.00% -- *北京北大青鳥計算機智能技術有限公司 7,600,000.00 76.00% -- 濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 125,672,960.00 20.00% -- 北京天橋北大青鳥環宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.98% -- 四川省廣播電視網絡有限公司 38,250,000.00 25.00% 200,506,330.00 1,269,732.29 * 權益法核算: 被投資公司名稱 初始投資額 本期權益增減額 累計權益增減額 上海北大青鳥商用信息系統有限公司 10,000,000.00 39,525,119.87 48,986,529.53 北京商海威科貿有限公司 800,000.00 951.28 225,181.86 北京北大青鳥計算機智能技術有限公司 7,600,000.00 96.80 96.80 18,400,000.00 39,526,167.95 49,211,808.19 c. 股權投資差額見[附注六、6(1)-c]形成?因。 7、在建工程 工程名稱 期 初 數 本期增加 本期轉固 其他減少 期 末 數 資金來源 項目進度 POS機工程 3,150,000.00 0.00 0.00 0.00 3,150,000.00 其他來源 未決算 樓頂工程 530,467.10 76,335.60 0.00 0.00 604,132.70 其他來源 90% 鍋爐安裝 300,740.00 466,000.00 766,740.00 0.00 0.00 其他來源 -- 3,981,207.10 539,665.60 766,740.00 0.00 3,754,132.70 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [13].8、長期待攤費用 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 裝修費 433,292.70 234,803.30 41,029.51 627,066.49 終止合同補償款 0.00 3,595,072.10 0.00 3,595,072.10 四川廣電網開辦費 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 433,292.70 4,829,875.40 41,029.51 5,222,138.59 9、財務費用 本年發生數 上年發生數 利息支出 7,421,587.34 412,252.50 減：利息收入 443,943.31 8,096,698.70 匯兌損失 0.00 1,679.65 減：匯兌收益 0.00 0.00 其 他 7,730.33 6,061.93 6,985,374.36 -7,676,704.62 10、其他業務利潤 項 目 收入金額 成本金額 其他業務利潤 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 租 賃 150,822.00 917,285.76 0.00 50,450.73 150,822.00 866,835.03 維修、咨詢費 161,420.00 0. 00 25,150.91 0.00 136,269.09 0.00 其 他 1,550.00 20,000.00 279.72 1,100.00 1,270.28 18,900.00 313,792.00 937,285.76 25,430.63 51,550.73 288,361.37 885,735.03 11、投資收益 本年發生數 上年發生數 股權投資收益 3,212,530.76 -- 非控股公司分利 234,926.54 337,181.87 3,447,457.30 337,181.87 12、營業外收入 本年發生數 上年發生數 往來款清理收入 38,080.94 115,154.56 廢品收入 1,800.00 固定資產清理收益 32,920.11 20,014.72 其 他 0.00 166.85 72,801.05 135,336.13 13、營業外支出 本年發生數 上年發生數 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [14].固定資產清理損失 16,600.61 2,130.00 捐贈支出 61,714.16 5,000.00 未達帳清理損失 5,044.60 0.00 罰款支出 1,522.35 0.00 其 他 21,187.12 25,992.17 106,068.84 33,122.17 七、關于購買股權而增加分公司和控股子公司披露 1、新增企業:濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 2、與本公司關系：控股子公司 3、收購時點：2000年6月13日 八、關聯方關系及其交易 1、存在控制關系的關聯方及其關系 ⑴ 存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 所持權益比例 法定代表人 主營業務 與本公司關系 公司性質 北京北大青鳥 北京海淀區 23.82% 楊芙清 技術開發、技術服務、 控股股東 有限責任公司 有限責任公司 海淀路5號 技術轉讓、技術咨詢、 銷售計算機軟硬件等 ⑵ 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 期 初 數 本年增加數 本年減少數 期 末 數 北京北大青鳥有限責任公司 14,000萬元 -- -- 14,000萬元 ⑶ 存在控制關系的關聯方所持股份或擁有權益及其變化 企業名稱 期 初 數 本年增加 本年減少 期 末 數 北京北大青鳥 有限責任公司 金 額 比 例 金 額 比 例 金 額 比 例 金 額 比 例 27,421,352.00 23.03% 936,000 0.79% -- -- 28,357,352.00 23.82% 2、存在控制關系的關聯方交易 關聯方往來余額 項 目 關聯單位名稱 期 末 數 內容性質 期 初 數 預收帳款 北京北大青鳥有限責任公司 45,150.00 貨 款 -- 其他應付款 北京北大青鳥有限責任公司 14,540.70 -- 14540.70 其他應收款 北京北大青鳥有限責任公司 54,442.14 代墊差旅費 0.00 九、或有事項 截止2000年6月30日，本公司無重大或有事項。 十、承諾事項 截止2000年6月30日，本公司無重大承諾事項。 十一、資產負債表日后事項 應收帳款期末余額中有三筆款項已于2000年7月底前收訖。 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [15].其中：重慶東銀實業公司 4,500,000.00元 貨款 7月21日 北京仙童?貿有限公司 1,240,800.00元 軟件開發 7月7日 中國對外運輸總公司 708,000.00元 軟件款 7月28日 上海復旦[微博]天翼計算機有限公司 3,800,000.00元 軟件開發 7月 十二、其他重要事項 無。 七、備查文件目錄 包括下列文件： 1、載有?事長親筆簽名的中期報告文本； 2、載有法定代表人、總會計師、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表； 3、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告?稿； 4、公司章程； 4、 在其它證券市場公布的中期報告文本。 北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 ? 事 會 2000年8月18日 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd.
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