[1].重要提示：本公司?事會保證報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和
完整性負(fù)個別及連帶責(zé)任。
本公司中期財務(wù)會計報告未?審計。
黑龍?黑化股份有限公司?事會
一、公司簡介
1、公司法定名稱：
中文：黑龍?黑化股份有限公司
英文：HeiLongJiang HeiHua Co.,Ltd
英文縮寫：HH
2、注冊地址：黑龍?省齊齊哈爾市富?爾基區(qū)向陽大街2號
辦公地址：黑龍?省齊齊哈爾市富?爾基區(qū)向陽大街2號
郵政編碼：161041
公司電子信箱：E-mail:HHGF@163.net
3、公司法定代表人：閻樹忠
4、公司?事會秘書：王宏偉
聯(lián)系電話：0452-6817411
聯(lián)系地址：黑龍?黑化股份有限公司證券部
聯(lián)系電話：0452-6817998
傳 真：0452-6817998
5、信息披露報刊名稱：中國證券報 上海證券報
登載公司年度報告的網(wǎng)址：http：//www.sse.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部
6、公司股票上市地：上海證券交易所
公司股票簡稱：黑化股份
公司股票代碼：600179
二、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo) （單位：人民幣元）
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
1、凈利潤： 28,764,672.35 33,387,842.27
2、扣除非?營性損益后的凈利潤： 28,764,672.35 33,387,842.27
3、 每股收益： 0.087 0.101
4、凈資產(chǎn)收益率： 3.37% 4.03%
項 目 2000年1-6月 1999年12月31日
5、總資產(chǎn)： 2,190,470,139.61 2,073,589,105.86
6、股東權(quán)益（不包含少數(shù)股東權(quán)益）： 854,236,523.83 825,471,851.48
7、每股凈資產(chǎn)（元/股）： 2.59 2.50
8、資產(chǎn)負(fù)債率： 61% 60%
9、調(diào)整后每股凈資產(chǎn)（元/股）： 2.56 2.49
注1：本公司報告期末總股本按 33,000萬股計算；
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[2].注2：主要財務(wù)指標(biāo)計算公式如下：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報告期末股東權(quán)益×100%
每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權(quán)益/報告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=[報告期末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費-長
期待攤費用-住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額]/報告期末普通股股份總數(shù)
三、股本變動和主要股東持股情況
1、 股本變動情況
數(shù)量單位：股 每股面值：1元
項 目 期初數(shù) 本次變動增減(+、-) 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00
其中：
國家持有股份 230,000,000.00 230,000,000.00
境內(nèi)法人持有股份
外資法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股及其他
尚未流通股份合計 230,000,000.00 230,000,000.00
二、已流通股份
1、境內(nèi)上市的人
民幣普通股 100,000,000.00 100,000,000.00
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其 他
已流通股份合計 100,000,000.00 100,000,000.00
三、股份總數(shù) 330,000,000.00 330,000,000.00
2、 主要股東持股情況
（1）報告期末股東總數(shù)64,597戶。
（2）報告期末本公司前十名股東持股情況
名 次 股東名稱 所持股數(shù)（股） 占總股本比例（%）
1 黑化集團 230,000,000 69.70
2 鄔智慧 260,000 0.079
3 興和基金 201,302 0.061
4 王定英 160,300 0.049
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[3].5 吳創(chuàng)思 148,893 0.045
6 閆玉洪 147,900 0.045
7 王寒濤 145,000 0.044
8 翟宗霖 134,700 0.041
9 陳大衛(wèi) 131,200 0.040
10 張 良 130,000 0.039
A、公司前十名股東之間不存在任何關(guān)聯(lián)交易
B、報告期內(nèi)，本公司持股5%（含5%）以上的股東所持股份未發(fā)生增減變動、凍結(jié)或質(zhì)押的情況
C、報告期內(nèi)，公司控股股東未發(fā)生變更，仍為黑龍?黑化集團有限公司。
四、?營情況的回顧與展望
1、公司報告期內(nèi)主要?營情況
公司以生產(chǎn)、銷售焦炭、化學(xué)肥料和汽、柴油為主，以焦化產(chǎn)品，聚氯乙烯，甲醇，多孔硝酸銨等其他化工產(chǎn)品為輔。
今年上半年，盡管宏觀?濟環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，但公司主業(yè)之一的石油加工、化肥等產(chǎn)品生產(chǎn)?營卻遇到了一定困難，?油價
格不斷上漲，化肥產(chǎn)品銷售旺季不旺，售價下滑。面對困難，公司在?事會的領(lǐng)導(dǎo)下，一方面抓住了冶金行業(yè)復(fù)蘇、焦炭市場
明顯好轉(zhuǎn)、價格上升的契機，采取加大焦炭市場銷售力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，開發(fā)長期穩(wěn)定的用戶，與國內(nèi)較大的鋼鐵廠簽定長
期供貨合同等措施，提高了市場占有率，針對化肥市場問題，通過強化農(nóng)化服務(wù)，多渠道?營開發(fā)新肥種，使化肥產(chǎn)銷沒有出
現(xiàn)滑坡，同時，加大成品油的銷售力度，在一定程度上抵減了?油漲價的沖擊；另一方面，在產(chǎn)品成本上下功夫，采取比價采
購等有力措施，降低了采購成本和生產(chǎn)成本。?過公司全體員工的努力，2000年上半年公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入為48,423萬元，
比去年同期增長36.9%，主營業(yè)務(wù)利潤5,966萬元,比去年同期增長18.4%。
2、公司投資情況
（1）募集資金使用情況
公司1998年9月22日發(fā)行10000A股，募集資金37,400萬元，按照《招股說明書》的承諾，已全部用于化肥改擴建項目。募集
資金投入的化肥改擴建項目尿素部分已按計劃于1999年8月28日竣工并進行試生產(chǎn)。
報告期內(nèi)實際投資的項目沒有發(fā)生變更。
報告期內(nèi)無非募集資金投資的重大項目。
（2）其他投資情況
報告期內(nèi)本公司無非募集資金投資的項目。
3、國家稅收政策變化對公司的影響
公司根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的國發(fā)[2000]2號文件《關(guān)于糾正地方稅收先征后返政策的通知》的規(guī)定，自2000年1月1日，公司按3
3%計繳應(yīng)納所得稅，在一定程度上影響了公司上半年的利潤指標(biāo)。
4、下半年計劃
下半年，公司將抓住冶金行業(yè)恢復(fù)性增長以及成品油價格與國際市場價格接軌的有利時機，降低產(chǎn)品成本，擴大產(chǎn)品銷售
，力爭取得較好的?營業(yè)績。
（1）采取積極有力措施，在2000年10月31日前按照中國證監(jiān)會的要求使齊化分公司與集團公司徹底三分開。
（2）完成化肥改擴建項目的移交工作。
（3）加強成本管理和質(zhì)量控制，通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、降低物料消耗等方法降低制造成本和各項費用。同時本公司將繼續(xù)堅持質(zhì)
量第一的競爭戰(zhàn)略，加強質(zhì)量檢測，明確質(zhì)量責(zé)任，保證產(chǎn)品質(zhì)量。
（4）進一步加大專用肥的科研和生產(chǎn)能力，根據(jù)氣候、土壤、作物的不同向不同農(nóng)業(yè)區(qū)域銷售專用化肥，以省內(nèi)外的大農(nóng)場為
主要銷售對象，確保市場穩(wěn)定。
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[4].（5）積極開拓國外市場，提高焦炭、煤瀝青等產(chǎn)品的市場份額。
（6）充分利用現(xiàn)有存量資產(chǎn)，完成引進開發(fā)動力醇、硝酸鈣、尿素硫等高附加值產(chǎn)品的工作。
（7）充分利用現(xiàn)有煉油裝置，開發(fā)高附加值新產(chǎn)品。
五、重要事項
1、公司2000年中期利潤分配預(yù)案
?公司第一屆?事會第五次會議研究決定，本公司2000年中期不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、公司1999年度利潤分配方案及執(zhí)行情況
?本公司2000年4月26日召開的1999年度股東大會決議通過了1999年度利潤不分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本的方案，
并于2000年4月27日在《中國證券報》、《上海證券報》上公告。
3、本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
4、報告期內(nèi)公司無收購兼并及資產(chǎn)重組等重大事項。
5、重大交易關(guān)聯(lián)事項
本公司與關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易事項均遵照公平、公正的市場?則進行財務(wù)核算業(yè)務(wù)往來。關(guān)聯(lián)交易事項詳見《財務(wù)會計報告》
附注。
6、本公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)上的“三分開”情況
在1999年度《審計報告》中哈爾濱祥源會計師事務(wù)所對本公司所屬齊化分公司未能嚴(yán)格按照股份公司形式規(guī)范運作、在人
員、資產(chǎn)、財務(wù)上未同集團公司徹底分開的情況出具了解釋性說明意見。齊化分公司系黑化集團公司兼并齊齊哈爾化工總廠后
?重組納入本公司，因管理體制一直處于磨合狀態(tài)，加之地處異地，致使齊化分公司與集團公司在人員、資產(chǎn)、財務(wù)上沒有完
全分開。本公司?事會目前正積極采取有力措施，在2000年10月31日前按照中國證監(jiān)會的要求使齊化分公司與集團公司徹底三
分開。
7、報告期內(nèi)公司未發(fā)生托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃上市公司資產(chǎn)的事項。
8、公司聘任會計師事務(wù)所情況
本公司聘用的審計機構(gòu)為哈爾濱祥源會計師事務(wù)所。報告期內(nèi)，繼續(xù)聘用該所為本公司的審計機構(gòu)。
9、報告期內(nèi)公司不涉及重大合同（擔(dān)保、租賃?營、委托?營）事項。
10、報告期內(nèi)公司未發(fā)生對外擔(dān)保事項。
11、報告期內(nèi)公司沒有更改名稱及股票簡稱。
12、本公司監(jiān)事會同意?事會關(guān)于積極采取有力措施，在2000年10月31日前按照中國證監(jiān)會的要求使齊化分公司與集團公司徹
底三分開的情況說明。
六、財務(wù)報告 （未?審計）
1、會計報表（附后）
2、本報告期公司執(zhí)行的會計制度，采用的會計政策和核算辦法與1999年年度報告相同。
七、備查文件目錄
1、 載有?事長親筆簽名的中期報告文本；
2、 載有法定代表人、總會計師、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會計報表；
3、 報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的?稿；
4、 公司章程。
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[5].黑龍?黑化股份有限公司
二○○○年八月十五日
HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd
[6].會計報表注釋
一、公司簡介：
黑龍?黑化股份有限公司(以下簡稱本公司)是?黑龍?省人民政府黑政函(1998)57號文批準(zhǔn)，由黑龍?黑化集團有限公司
(以下簡稱集團公司)作為獨家發(fā)起人，以其所屬的焦化、煉油、硝酸銨和聚氯乙烯四個分廠及在建的化肥改擴建項目的?營性
凈資產(chǎn)作為發(fā)起人出資，并向社會公開發(fā)行股票以募集方式設(shè)立本公司。?國家財政部財國字(1998)466號文確認(rèn)集團公司投入
本公司的?營性凈資產(chǎn)為33，827.45萬元，?黑龍?省國有資產(chǎn)管理局黑國資企字(1998)第7號文批復(fù)，該部分凈資產(chǎn)按67.99
%的比例折成發(fā)起人股23000萬股，由集團公司持有。
?中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字(1998)241號和證監(jiān)發(fā)字(1998)242號批準(zhǔn)，本公司于1998年9月22日通過上海證券交易
系統(tǒng)成功向社會公開發(fā)行每股面值為一元的人民幣普通股 7,500萬股，向證券投資基金配售每股面值為一元的人民幣普通股1
,500萬股，另向公司職工配售1,000萬股。發(fā)行后公司總股本為33,000萬元。本公司于1998年10月10日召開創(chuàng)立大會，1998年1
0月30日?黑龍?省工商行政管理局批準(zhǔn)領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號碼為2300001100459，注冊資本為人民幣33,000萬元。?營
范圍是生產(chǎn)、銷售焦炭及焦化產(chǎn)品，化學(xué)肥料，聚氯乙烯，多孔硝酸銨及石油化工產(chǎn)品。
二、公司采用的主要會計政策和會計估計：
(1) 會計制度：本公司執(zhí)行《股份有限公司會計制度》。
(2) 會計年度：公歷1月1日至12月31日。
(3) 記帳本位幣：采用人民幣為記帳本位幣。
(4) 記帳基礎(chǔ)和計價?則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，以歷史成本為計價?則。
(5) 外幣業(yè)務(wù)核算方法：發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時，按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價折合人民幣記帳，月末將外幣帳
戶余額按期末市場匯率進行調(diào)整，其差額記入當(dāng)期損益。
(6)現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)：持有期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
(7) 壞帳核算方法：
壞帳核算采用備抵法，本公司?于決算日按資產(chǎn)負(fù)債表日應(yīng)收賬款余額的3‰計提壞賬準(zhǔn)備，根據(jù)本公司?事會決議，
本公司的應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款),自一九九九年一月一日起,壞帳準(zhǔn)備按年末應(yīng)收帳款余額加其他應(yīng)收款余額之
和的5%計提.壞帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍然不能收回的，或因債務(wù)人逾期未履行償
債義務(wù)超過三年仍然不能收回的應(yīng)收款項。
(8) 存貨核算方法：存貨采用永續(xù)盤存制，包括?材料、自制半成品、產(chǎn)成品、庫存商品、包裝物及低值易耗品等。?材
料和產(chǎn)成品按實際成本入帳，領(lǐng)用與支出時按全月一次加權(quán)平均法計價 ；輔助材料采用計劃價格核算，期末調(diào)整成本差異；低
值易耗品于領(lǐng)用時一次攤銷 。根據(jù)?事會決議，本公司期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計提存貨跌價準(zhǔn)備，并按單項比較
法計提存貨跌價準(zhǔn)備。
(9)短期投資核算方法：根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則--投資》規(guī)定，短期投資以實際支付的全部價款（包括稅金、手續(xù)費和相關(guān)費
用）扣除已宣告發(fā)放但未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利（或已到期尚未領(lǐng)取的債券利息）入帳;在處置時,按所收到的處置收入與短期投資的
帳面價值的差額確認(rèn)為當(dāng)期的投資收益。短期投資按成本與市價孰低法計價，并按單項投資計算并確定所計提跌價準(zhǔn)備，計入
當(dāng)期損益。
(10)長期投資核算方法：
A 長期債券投資的計價及收益確認(rèn)方法:按取得時支付的全部價款(扣除支付的稅金、手續(xù)費等各項附加費用)扣除實際支
付的分期付息債券價款中包含的已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實際成本記帳,并按權(quán)責(zé)發(fā)生制?則按期計提利息,計
入投資收益。
B長期債券投資的溢價和折價的攤銷方法:在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線法,于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時攤
銷。
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[7].C長期股權(quán)投資的計價及收益確認(rèn)方法: 長期股權(quán)投資中包括股票投資和其他股權(quán)投資。長期股權(quán)投資按投資時實際支付
的價款入帳。
公司對被投資單位無控制、無共同控制或無重大影響的，長期股權(quán)投資采用成本法核算；公司對被投資單位具有控制、共
同控制或重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算；
D長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時，其取得成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額之間的差額，計入長期股權(quán)投資
差額，并按10年平均攤銷計入損益。
E本公司長期投資按可收回金額低于帳面價值的差額計提長期投資減值準(zhǔn)備并計入當(dāng)期損益。
截止到本會計期末，本公司尚無長期投資業(yè)務(wù)發(fā)生。
(11) 固定資產(chǎn)計價和折舊方法：
固定資產(chǎn)采用實際成本和重置成本計價。固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為：使用年限為一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工
具和其他與生產(chǎn)?營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于生產(chǎn)?營主要設(shè)備，但單位價值在2,000元以上，并且使用年限超過兩
年的物品。
固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算 ，并按固定資產(chǎn)類別、估計?濟使用年限和預(yù)計殘值率為?值的3%確定折舊率如下:
固定資產(chǎn)類別 折舊年限 年折舊率
(年) (%)
房屋及建筑物 15--40 2.43--6.47
通用設(shè)備 10--28 3.46--9.70
專用設(shè)備 14--15 6.47--6.93
運輸工具 12 8.08
(12)在建工程核算方法：
在建工程按各項工程實際發(fā)生的支出核算，在建筑期或安裝期內(nèi)為該工程發(fā)生的借款利息計入該工程成本。在工程完工驗
收合格交付使用的當(dāng)月估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，竣工結(jié)算后按工程的實際結(jié)算金額調(diào)整固定資產(chǎn)價值。
(13)收入確認(rèn)?則：
商品銷售：在商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入
已?收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。
(14)所得稅的會計處理方法：
所得稅的會計處理采用應(yīng)付稅款法。
三、稅項：
本公司適用的稅種與稅率：
稅 種 稅 率 計 稅 依 據(jù)
增值稅 13% 、17%
消費稅 汽油277.60元/噸
柴油117.60元/噸
城建稅 7% 應(yīng)納增值稅
5% 應(yīng)納消費稅
教育費附加 3% 應(yīng)納增值稅和消費稅額
所得稅 33%
注：根據(jù)黑龍?省人民政府黑政函(1998)69號文件批準(zhǔn)，本公司自上市后所得稅按33%稅率計征，再按18%返還給企業(yè)，實
際稅負(fù)為15% 。根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的國發(fā)（2000）2號文件《關(guān)于糾正地方稅收先征后返政策的通知》規(guī)定，公司按照33%交納企
業(yè)所得稅，不再享受先征后返優(yōu)惠政策，這在一定程度上影響公司上半年凈利潤7,727,822.42元。
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[8].四、利潤分配：
根據(jù)公司章程規(guī)定，公司繳納所得稅后的利潤按下列順序分配。
A 彌補虧損；
B 提取10%法定盈余公積金；
C 提取5%法定公益金；
D 提取任意盈余公積金；
E 支付股利。
本公司稅后利潤分配由公司?事會提出方案，股東大會審議通過后實施。
五、會計報表主要項目注釋
1、貨幣資金
項 目 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
現(xiàn) 金 12,237.73 16,181.30
銀行存款 145,347,740.39 55,218,555.01
合 計 145,359,978.12 55,234,736.31
注:貨幣資金期末比期初減少90,125,241.81元，主要?因系化肥改擴建項目投入增加所致。
2、應(yīng)收票據(jù)
期末余額為6,424,300.00元，比期初余額增加3,827,700.00元，為應(yīng)收銀行承兌匯票增加所致。
*主要承兌人及承兌金額：
承兌人 簽發(fā)日 到期日 金 額
1、錦化化工集團有限公司 2000,5,31, 2000,8,30, 2,582,300.00
2、遷安市摯友建材批發(fā)部 2000,6,2, 2000,9,2, 800,000.00
3、丹陽前陽輕化工集團一廠 2000,5,10, 2000,11,10, 300,000.00
3、應(yīng)收帳款
期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
帳 齡 金 額 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備 金 額 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備
一年以內(nèi) 307,617,222.99 99 322,887,411.69 99
1─2年 1,552,479.87 1 1,629,545.32 1
2─3年
3年以上
合 計 309,169,702.86 100 18,595,916.21 324,516,957.01 100 18,595,916.21
*本帳戶期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
*主要欠款單位欠款金額：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
①撫順新鋼股份有限公司 22,905,729.68 一年以內(nèi) 貨款
②哈爾濱鐵廠 21,349,494.08 一年以內(nèi) 貨款
③阿城市小嶺鋼鐵廠 22,703,474.08 一年以內(nèi) 貨款
④明城鋼鐵廠 21,075,361.83 一年以內(nèi) 貨款
⑤尚志帽兒山鋼鐵廠 23,168,363.17 一年以內(nèi) 貨款
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[9].4、 其他應(yīng)收款
期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
帳 齡 金 額 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備 金 額 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備
一年以內(nèi) 185,828,165.25 97 347,756,464.31 97
1─2年 5,182,745.00 3 9,698,923.05 3
2─3年
3年以上
合 計 191,010,910.25 100 6,413,114.36 357,455,387.36 100 6,413,114.36
*本帳戶期末余額中持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款金額為120,634,563.73元。
*主要欠款單位欠款金額：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
①黑化集團 120,634,563.73 一年以內(nèi) 往來款
②黑化進出口公司 7,537,369.50 一年以內(nèi) 往來款
注:其他應(yīng)收款期末比期初增加166,444,477.11元,主要是應(yīng)收黑化集團有限公司欠款及黑化進出口公司欠款所致。
5 、預(yù)付帳款
期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
帳 齡 金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
一年以內(nèi) 2,094,270.31 100 5,668,935.93 100
1─2年
2─3年
3年以上
合 計 2,094,270.31 100 5,668,935.93 100
*本帳戶期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
*主要欠款單位欠款金額：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
①牙克石五九煤炭集團公司 500,000.00 一年以內(nèi) 購貨款
②成都化工有限責(zé)任公司 558,282.87 一年以內(nèi) 購貨款
③上海派特貴金屬實業(yè)公司 320,731.00 一年以內(nèi) 購貨款
④紅岸塑料制品有限公司 457,742.91 一年以內(nèi) 購貨款
⑤太?華貴金屬有限公司 445,000.00 一年以內(nèi) 購貨款
6、應(yīng)收補貼款
內(nèi)容 金 額 批 件
所得稅18%返還 10,746,574.67 黑政函(1998)69號
注:2000年根據(jù)國發(fā)[2000]2號文件公司所得稅稅負(fù)為33%，10,746,574.67元為截至2000年6月30日尚未收到的以前年度所得
稅返還款。
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[10].7、存貨
項 目 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
金額 跌價準(zhǔn)備 金額 跌價準(zhǔn)備
?材料 41,518,482.04 768,952.72 57,001,767.22 768,952.72
包裝物
產(chǎn)成品 96,556,817.34 4,454,066.43 96,325,087.15 4,454,066.43
庫存商品
低值易耗品
材料成本差異
在產(chǎn)品及自制半成品1,242,353.66 1,056,452.37
合 計 139,317,653.04 5,223,019.15 154,383,306.74 5,223,019.15
8、待攤費用
類別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)
期初進項稅 1,844,153.33 1,844,153.33
9、固定資產(chǎn)及累計折舊 單位：元
固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)
固定資產(chǎn)?價
房屋及建筑物 140,966,080.41 140,966,080.41
通用設(shè)備 64,501,918.07 115,160.00 64,617,078.07
專用設(shè)備 430,174,653.20 27,645.00 430,202,298.20
運輸設(shè)備 564,160.00 564,160.00
其它
合計 636,206,811.68 142,805.00 636,349,616.68
累計折舊
房屋及建筑物 52,222,738.34 1,859,589.42 54,082,327.76
通用設(shè)備 47,190,163.64 2,023,882.71 49,214,046.35
專用設(shè)備 161,548,961.80 11,682,689.52 173,231,651.32
運輸設(shè)備 337,766.82 22,801.44 360,568.26
其它
合計 261,299,630.60 15,588,963.09 276,888,593.69
固定資產(chǎn)凈值 374,907,181.08 -15,446,158.09 359,461,022.99
10、在建工程
工 程 名 稱 期 初 數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固 期 末 數(shù) 資金 項目
定資產(chǎn)數(shù) 來源 進度%
①化肥改擴建項目 925,150,556.41 10,823,419.20 935,973,975.61 銀行貸款及 99.00
(其中：利息資本化金額) 154,309,696.92 5,030,013.44 159,339,710.36 自籌募股
②多孔銷銨改造 216,254.14 64.6 216,318.74 自籌 95.00
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[11].③化肥氮氣管線改造 13,163.71 3,390.89 16,554.60 自籌 95.00
④動力醇工程 135,523.09 23,038.92 158,562.01 自籌 95.00
⑤氫回收工程 172,170.70 29,269.02 201,439.72 自籌 95.00
⑥多元大顆粒硝銨改造 176,383.19 176,383.19 自籌 95.00
合 計 925,687,668.05 11,055,565.82 936,743,233.87
注:該化肥改擴建項目是?國家計委計投(1995)2201號文件批準(zhǔn)，是國家化肥行業(yè)的重點建設(shè)項目。
11、 長期待攤費用
類 別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)
媒介物攤銷 1,166,254.76 7,653,581.12 596,254.76 8,223,581.12
12、 短期借款
借款類別 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
抵押借款 10,000,000.00 47,640,000.00
擔(dān)保借款 29,450,000.00 29,450,000.00
合 計 39,450,000.00 77,090,000.00
13、一年內(nèi)到期的長期借款
借款類別 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
信用借款 14,500,000.00
14、應(yīng)付票據(jù)
期末余額為500,000.00元，為承付牙克石市五九煤炭集團貨款而簽發(fā)的銀行承兌匯票，簽發(fā)日為2000年6月19日，到期日為
2000年12月10日。
15、應(yīng)付帳款
期末余額為162,810,863.95 元，本帳戶中無應(yīng)付持本公司5%(含5%)以上股東單位的款項。應(yīng)付帳款期末比期初降低37,72
9,004.25元，系本期抹賬抵消欠款以及大量償還欠款所致。
16、預(yù)收貨款
期末余額為 94,795,670.58 元，本帳戶中無預(yù)收持本公司5%(含5%)以上股東單位的款項。預(yù)收貨款期末比期初增加21,55
6,535.8 元，主要為預(yù)收款。
17、未交稅金
稅 種 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
增值稅 -6,063,317.48 691,902.35
消費稅 8,577,833.27
城建稅 255,589.90 943,936.05
房產(chǎn)稅 45,433.38
所得稅 20,317,515.91 18,119,964.50
合 計 14,555,221.71 28,333,636.17
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[12].注：因納稅調(diào)整而補提99年度所得稅66492.4元，從而導(dǎo)致未交稅金期初數(shù)由14,488,729.31元調(diào)增至14,555,221.71元。
18、其他應(yīng)付款
期末余額為19,937,465.59 元, 本帳戶中無應(yīng)付持本公司5%(含5%)以上股東單位的款項。其他應(yīng)付款期末比期初降低738,
864.42元，主要為還陳欠款。
19、 預(yù)提費用
期末余額為25,654,274.33元，為大修理費預(yù)提。
20、長期借款
借款單位 金 額 借款期限 年利率 借款條件
工行齊市富?爾基支行 9,000,000.00 1998.7.14-2001.6.20 7.821% 信用
工行齊市富?爾基支行 8,000,000.00 1998.7.15-2001.6.20 7.821% 信用
工行齊市富?爾基支行 8,500,000.00 1998.7.17-2001.5.20 7.821% 信用
工行齊市富?爾基支行 14,500,000.00 2000,5,20-2003,4,24 5.445% 信用
工行齊市富?爾基支行 27,160,000.00 2000,3,31-2002,10,28 5.445% 信用
亞洲開發(fā)銀行 343,773,323.96 1994-2013 6% 國際信用
國家開發(fā)銀行 350,000,000.00 1996-2005 12.42% 擔(dān)保
農(nóng)業(yè)銀行齊市市區(qū)支行 86,392,000.00 1997-2003 9.15% 信用
建行齊市昂昂溪支行 6,738,000.00 1997-2003 9.15% 信用
交行齊市分行 45,000,000.00 1998.3-2003.3 7.05%
合 計 899,063,323.96
注：(1)亞洲開發(fā)銀行借款系中華人民共和國與亞洲開發(fā)銀行簽定的化肥行業(yè)貸款的一部分，由黑龍?省人民政府轉(zhuǎn)貸給
本公司，貸款期限為20年。
(2)根據(jù)全國企業(yè)兼并破產(chǎn)和再就業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組(1997)2號文件精神和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行及齊齊哈爾農(nóng)業(yè)銀行市區(qū)支
行、中國建設(shè)銀行齊齊哈爾分行對黑龍?黑化集團有限公司申請免停被兼并企業(yè)所欠貸款利息的批復(fù)，減免兩行1997年以前所
欠貸款利息同時自1998年起以上兩行借款予以停息。
21、應(yīng)付債券
債券名稱 面值 發(fā)行日期 發(fā)行金額 期限 期初應(yīng)付利息 本期應(yīng)計利息 期末應(yīng)付利息
企業(yè)債券 20,000,000.00 1997.2.17 20,000,000.00 3年 4,249,240.00 2,705,960.00 6,955,200.00
注:本債券根據(jù)中國人民銀行黑龍?省分行銀黑非銀字(1997)第31號批準(zhǔn)發(fā)行。
22、股本
數(shù)量單位：股 每股面值：1元
項 目 期初數(shù) 本次變動增減(+、-) 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00
其中：
國家持有股份 230,000,000.00 230,000,000.00
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[13].境內(nèi)法人持有股份
外資法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股及其他
尚未流通股份合計 230,000,000.00 230,000,000.00
二、已流通股份
1、境內(nèi)上市的人
民幣普通股 100,000,000.00 100,000,000.00
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其 他
已流通股份合計 100,000,000.00 100,000,000.00
三、股份總數(shù) 330,000,000.00 330,000,000.00
23、資本公積
項 目 期 初 數(shù) 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 數(shù)
股本溢價 387,179,868.75 387,179,868,75
合 計 387,179,868.75 387,179,868.75
注:發(fā)起人股本溢價為108,274,408.59元，社會公眾股股本溢價為278,905,460.16元。
24、盈余公積
項 目 期 初 數(shù) 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 數(shù)
法定盈余公積 10,835,847.53 10,835,847.53
公益金 5,417,923.75 5,417,923.75
任意盈余公積
合 計 16,253,771.28 16,253,771.28
25、未分配利潤為 120,802,883.80 元，形成過程如下：
期初未分配利潤 92,038,211.45 元；
本年凈利潤為 28,764,672.35 元；
減：本期提取法定盈余公積金
本期提取法定公益金
期末未分配利潤為 120,802,883.80 元。
注:因以前年度損益調(diào)整而調(diào)減年初未分配利潤66492.40元．導(dǎo)致年初未分配利潤由92,104,703.85元調(diào)減為92,038,211.45元。
26、財務(wù)費用
類 別 本期發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)
利息支出 4,366,670.97 4,938,808.62
手續(xù)費 1,142.76
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[14].貼 息
減：
利息收入 337,439.93 1,522,043.02
合 計 4,030,373.80 3,416,765.60
27、其他業(yè)務(wù)利潤 本年發(fā)生數(shù)
①其他業(yè)務(wù)收入 57,804,022.14
減:②其他業(yè)務(wù)支出 53,432,371.32
合 計 4,371,650.82
六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1、關(guān)聯(lián)方關(guān)系
Ａ(1) 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企 業(yè) 名 稱 注冊地址 主營業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)系 ?濟性質(zhì) 法定代表人
黑龍?黑化集 齊齊哈爾市富區(qū) 焦炭及焦化產(chǎn)品 母公司 有限公司 閻樹忠
團有限公司 向陽大街2號 石油加工產(chǎn)品
(2) 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企 業(yè) 名 稱 年 初 數(shù) 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 年 末 數(shù)
黑龍?黑化集 774,640,000.00 774,640,000.00
團有限公司
B不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
(1) 黑化勞服公司復(fù)合肥廠
(2) 富龍公司
(3) 黑化進出口公司
(4) 黑化集團中美碧碧肥有限公司
2、關(guān)聯(lián)交易事項
(1) 黑化集團所生產(chǎn)的編織袋是本公司產(chǎn)品外包裝的重要材料，現(xiàn)將本
公司向黑化集團購入明細(xì)列示如下：
項目 數(shù)量(條) 單價(元/條) 金額(元)
編織袋 2,279,225 1.44 3,272,893.99
(2) 本公司所生產(chǎn)的氫氣、空氣是黑化集團生產(chǎn)雙氧水的重要材料，現(xiàn)將本公司本期向黑化集團銷售明細(xì)列示如下：
項目 數(shù)量(立方米) 單價(元/立米) 金額(元)
氫氣 2,426,234 0.80 1,940,987.20
空氣 480,000.00
合計 2,420,987.20
(3) 本期黑化集團向本公司提供水電費、蒸汽費明細(xì)列示如下：
項目 數(shù)量 單價 金額(元)
水費 7,100,000噸 0.20元/噸 1,430,766.04
電費 79,357,664度 0.30元/度 23,807,299.15
蒸汽費 732,363噸 38元/噸 27,829,794.25
合 計 53,067,859.44
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[15].(4) 本公司本期所采購的煤向黑化集團銷售,明細(xì)列示如下:
項目 數(shù)量(噸) 單價(元/噸) 金額(元)
煤 151508 330.23 50,032,486.84
(5)本期黑化集團占用本公司資金120,634,563.73元。
本公司已與黑化集團簽定《綜合服務(wù)?議》，保證雙方在材料、水電氣供應(yīng)及后期服務(wù)等方面，遵照公平、公正的市場?則?
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