上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司
2000年中期報告
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[1].上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司
二000年中期報告正本
重 要 提 示
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記
載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、
準確性和完整性負個別及連帶責任。
一、公司簡介
1、公司的法定中、英文名稱及縮寫
公司法定中文名稱 上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司
公司法定英文名稱 SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
公司英文縮寫 SAICMT
2、公司注冊地址 上海市天山路800號
公司辦公地址 上海市天山路800號
郵政編碼 200051
公司電子信箱 SAICTCL[微博]@mail-2online.sh.cn
3、公司法定代表人 莊國蔚
4、公司?事會秘書 汪培毅
公司信息披露機構 公司?事會秘書處
聯系地址 上海市天山路800號
聯系電話 （021）62749295
傳真 （021）62748871
電子信箱 SAICTCL@mail-2online.sh.cn
5、公司選定的信息披露報刊 《上海證券報》
登載公司中期報告的國際互聯網網址 http：//www.sse.com.cn
公司中期報告備置地點 上海市天山路800號
6、公司股票上市交易所 上海證券交易所
股票簡稱 PT農商社
股票代碼 600837
二、主要財務數據和指標
財務指標項目 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤（萬元） -3027.59 -7133.12
扣除非?營性損益后的凈利潤（萬元） -3027.59
每股收益（元） -0.46 -1.093
凈資產收益率（%）
財務指標項目 2000年6月30日 1999年12月31日
總資產（萬元） 69617.11 70692.76
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[2].資產負債率（%） 175.97 170.52
股東權益(萬元) -53459.18 -50431.59
每股凈資產（元） -8.19 -7.73
調整后的每股凈資產（元） -10.11 -9.64
注：每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益*100%
每股凈資產=報告期末股東收益/報告期末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=（報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產凈損失-開辦費-長期
待攤費用-住房周轉金負數余額）/報告期末普通股股份總數
三、股本變動和主要股東情況
1、股本變動情況
報告期內公司股本無變化 數量單位：股
1999年12月31日 2000年6月30日
(1)尚未流通股份
國家股股份 48864920 48864920
尚未流通股份合計 48864920 48864920
(2)已流通股份
境內上市的
人民幣普通股 16380000 16380000
已流通股份合計 16380000 16380000
(3)股份總數 65244920 65244920
2、主要股東情況
截止2000年6月30日公司股東總數為6603戶，其中：國家股股東1戶，社會公眾股股東 6602戶。
3、公司前10名股東持股情況
股東名稱 持股數量 持股比例（%）
（1）上海市農工商（集團）總公司 48864920 74.89
（2）北京奧連 252450 0.387
（3）張天毓 101400 0.155
（4）杜禮恒 93800 0.144
（5）楊爽 83000 0.127
（6）陳安綠 80200 0.123
（7）劉煒明 75700 0.116
（8）傅小帆 73800 0.113
（9）計皓 70100 0.107
（10）裴學釗 70000 0.107
注：有本公司股份的國家股股東為上海市農工商（集團）總公司，其所持股份無質押情況。
四、?營情況回顧和展望
1、報告期內主要?營情況
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[3].2000年上半年，公司在政府和上海市農工商(集團)總公司的幫助支持下，積極與債權人進行?商，?過努力，公司已有256
93萬元的債務分別從工商、農業、建設等專業銀行轉移到相應的資產管理公司，使公司在債務重組方面取得了一定的進展。但
目前公司在債務重組和資產重組方面仍面臨相當困難和問題。
同時，公司充分調動干部職工的積極性，克服各種困難，千方百計搞好生產?營，努力增加收入；繼續加大力度，對虧損企
業進行清理，采取措施，壓縮庫存商品，盤活存量資產，抓緊催討應收款；努力化解各類矛盾，確保公司大局的穩定。今年上
半年，按照公司預定的目標，實現了不包括在財務費用支出的前提下，基本做到收支平衡。
2、公司投資情況 無
3、公司財務狀況 （單位：萬元）
項目 2000年6月30日 1999年12月31日 增減幅度（%）
總資產 69617.11 70692.76 -1.54
短期投資
應收帳款 6174.18 6137.92 +0.59
存貨 7143.15 7095.77 +0.66
長期投資 2920.51 2920.51
固定資產凈值 8439.39 9047.65 -6.72
短期借款 89475.72 87865.72 +1.83
長期負債 377.24 377.24
股東權益 -53459.18 -50431.59
項目 2000年1-6月 1999年1-6月 增減幅度（%）
主營業務利潤 1541.05 1206.07 +27.77
投資收益 40.1 16.31 +145.86
凈利潤 -3027.59 -7133.12 減虧4105.53
4、公司下半年工作打算
（1）推進債務重組。積極與債權人?調,爭取債務重組有新的突破，為資產重組創造條件，以求從根本上解決公司的問題。但
此項工作需要取得方方面面的支持幫助，目前難度較大。
（2）抓好發展?營。千方百計做好各項?營業務，努力增加收入。
（3）抓緊調整清理。年內完成對公司所屬虧損企業的調整清理。
（4）強化企業管理。加強企業財務管理，完善財務預算審批制度，繼續抓好壓縮各項費用、壓縮庫存、催討應收款工作。
五、重大事項
1、公司中期利潤分配預案
公司2000年中期不分紅、不送股。
2、報告期內重大訴訟、仲裁事項
公司作為被告涉及訴訟案件：
（1）招商銀行上海分行外灘支行狀告本公司下屬企業上海市農工商工貿總公司借款人民幣430萬元到期未歸還，本公司為此貸
款作了擔保。?上海市第二中級人民法院(2000)滬二中?初字第289號民事判決書(2000年5月16日)判決，上海市農工商工貿總
公司償還借款及有關利息，本公司承擔連帶清償責任。
（2）上海浦東發展銀行虹口支行狀告本公司借款人民幣700萬元到期末歸還，上海市農工商(集團)總公司為此貸款作了擔保。
現由上海市第二中級人民法院以(2000)滬二中?初字第560號立案受理。
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[4].3、報告期內收購兼并、資產重組事項 無
4、報告期內重大關聯交易事項
上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司（以下簡稱本公司）與上海市農工商（集團）總公司于2000年6月12日簽定了?議
，由于本公司未能按約償還上海市農工商（集團）總公司的收購款項，故以2000年6月30日為時點，按審計認定的上海前衛柑桔
公司的凈資產額將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司，以抵沖本公司未能履約的4370.7萬元收購款項。
上海市農工商（集團）總公司持有本公司股份74.89%，為公司第一大股東。根據《上海證券交易所上市規則》（2000年修訂本
）的有關規定，本次交易系關聯交易。本次交易的正式實施須獲得股東大會審議通過，與該關聯交易有關系的關聯人放棄在股
東大會上對該議案的投票權。
將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司的提案，是由公司第一大股東上海市農工商（集團）總公司提出，本
公司第一屆?事會第33次會議審議通過該項議案，并按照中國證監會《上市公司股東大會規范意見》的規定，?公司1999年度
股東大會審議通過。
（1）關聯方介紹：
上海市農工商（集團）總公司，注冊資本1240168萬元，注冊地點華山路263弄7號，法定代表人為葉維華。
上海市農工商（集團）總公司主營國有資產的?營與管理，實業投資，居民服務，科研及咨詢服務，同時兼營農林牧漁、水
利及其服務業，建筑安裝設計，國內商業批發零售，房地產開發?營和四技服務。
1999年末，上海市農工商（集團）總公司總資產3443356萬元，凈資產860132萬元，凈利潤-119700萬元。
（2）關聯?議的主要內容：
1997年為適應本公司資產重組的需要，上海市農工商（集團）總公司與本公司簽定了?議，將當時作為優質資產的上海前衛
柑桔公司的7681.5畝柑桔園共8919.7萬元凈資產（不包括土地資產）整體注入本公司。?議規定，上海前衛柑桔公司51%的凈資
產計4549萬元與本公司的凈資產進行等量置換，49%的凈資產計4370.7萬元以本公司向上海市農工商（集團）總公司負債的形式
進行收購。收購?議規定，本公司應于1999年底前付清上海市農工商（集團）總公司全部收購款項，但是本公司未能按約償還
上述收購款項。
上海前衛柑桔公司因受市場影響，?濟效益大幅度滑坡，已連續三年累計虧損近4000萬元，預測今年上海前衛柑桔公司還將
繼續虧損。同時，上海市政府已?決定將上海前衛農場整建制劃轉上海市寶山區。
上海前衛柑桔公司于1999年底總資產13543萬元，凈資產4954萬元，主營收入3086萬元，凈利潤-2956萬元。
據此，?本公司第一屆?事會第33次會議決議，并與上海市農工商（集團）總公司進行?商，雙方一致同意以2000年6月30
日為時點，按審計認定的上海前衛柑桔公司的凈資產額將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司，以抵沖本公司
未能履約的4370.7萬元收購款項。差額部分以現金方式結算。
（3）交易的目的和影響：
上海前衛柑桔公司因受市場影響，?濟效益大幅度滑坡，已連續三年累計虧損近4000萬元。?預測上海前衛柑桔公司今年還
將繼續虧損。本公司將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司將減少公司今年的虧損。
本公司將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司后，上海市農工商（集團）總公司將按上海市政府決定把上海
前衛柑桔公司劃轉上海市寶山區。
本公司將上海前衛柑桔公司退回上海市農工商（集團）總公司后，可以抵沖本公司未能履約的收購款項。
（4）交易的定價政策：
本公司此次退回的上海前衛柑桔公司，以2000年6月30日為時點，?審計后認定的凈資產為作價依據。
5、公司與控股股東在人員、資產、財務上的"三分開"情況
公司高級管理人員和財務人員未在控股股東單位任職，公司人員獨立、資產完整、財務獨立。
6、報告期內公司聘任的會計師事務所為立信會計師事務所。
7、報告期內公司擔保事項
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[5].（1）截止2000年6月30日公司為下列企業提供擔保（除標明幣種外均為人民幣）
企業名稱 擔保金額(萬元)
上海市農工商（集團）總公司 26，622
上海東海股份有限公司 2，700
上海農工商集團建筑發展總公司 440
上海農工商集團東風總公司 2，500
上海農工商集團糧油總公司 2，800
上海農工商集團新海公司 300
上梅農工商集團星火總公司 950
上海農工商集團紅星總公司 450
上離農工商集團供銷總公司 2，200
上海市農工商商貿中心 1，299
上海市農工商浦東總公司 2，991
上海市農工商?濟技術公司 300
上海市農工商物資總公司 2，995
哈特玩具有限公司 1，520
哈特玩具有限公司 USD55
上海市農工商滬東實業公司 2，595.5
上海市農工商煙百公司 1，173
上海市農工商遠大?貿公司 1，000
寧波康健奶油保健食品有限公司 HKD3，500
合計 52,835.5
USD55
HKD3，500
（2）截止2000年6月30日母公司為其下屬企業(系公司合并報表單位，其中借款已列入合并資產負債表有關借款科目內)提供擔
保。（除標明幣種外，均為人民幣）
上海市農工商工貿總公司 13,925
上海市農工商機電設備總公司 470
上海市農工商振業發展公司 900
上海市農工商?濟發展公司 475
上海市農工商金裕?濟發展總公司 2，754
合計 18,524
8、 由于本公司連續三年虧損，且凈資產出現負值，根據《公司法》第157條和《上海證券交易所股票上市規則》的第十章之規
定，本公司股票從1999年7月5日起暫停上市。
六、財務會計報告(未?審計)
1、會計報表（附后）
2、會計報表附注
（1）報告期內采用的會計政策和核算方法與上年同期相同。
（2）報告期內合并范圍與上年同期相同。
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[6].（3）會計報表附注（以下金額單位除注明外，均為人民幣元）
(一)公司簡介：
上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司于一九九三年九月?批準改制為股份制企業，一九九四年二月四日在上海證券交易
所上市，屬于綜合類型的股份制企業。公司的注冊地點為天山路800號401室，法定代表人為莊國蔚，股本為65,244,920.00元。
其中：國家股48,864,920.00元，人民幣普通股16,380,000.00元。
公司?營范圍：市外?貿委批準的進出口業務，糧，油，棉花，飼料，畜產品，水產品，果菜，乳制品，工業產品，五金工
具，針紡織品，日用百貨，五金交電，?貿咨詢，機電及通訊設備，金屬材料，紡織及化工?料，建筑材料，汽車配件。
(二)公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法：
1會計制度：執行具體會計準則、《股份有限公司會計制度》及其有關的補充規定。
2會計年度：公歷1月1日至12月31日止。
3記帳本位幣：采用人民幣為記帳本位幣。
4記帳?則和計價基礎：以權責發生制為記帳?則，以歷史成本為計價基礎。
5外幣業務核算方法：外幣業務發生時，按業務發生當期期初的人民幣市場匯價作為折算匯率，折合成人民幣記帳，期末外幣帳
戶余額按期末人民幣市場匯價折合成人民幣金額進行調整。除涉及未完工程的外幣負債帳戶期末折算差額計入在建工程外，其
余外幣帳戶的折算差額均計入財務費用。
6外幣會計報表的折算方法：按照財政部財會字（1995）11號《關于印發<合并會計報表暫行規定>的通知》，除所有者權益類項
目（不含未分配利潤項目）以發生時的人民幣市場匯價折算為人民幣外，資產負債、損益類項目均以合并會計報表決算日的人
民幣市場匯價折算為人民幣。
7現金等價物的確定標準：在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起，三個月到期）、流動性強、易于轉換為已知
現金、價值變動風險很小等四個條件的投資，確定為現金等價物。
8壞帳核算方法：
①壞帳的確認標準：
對因債務人撤銷、破產，依照法律清償程序后確實無法收回的應收款項；因債務人死亡，既無遺產可清償，又無義務承擔人
，確實無法收回的應收款項；因債務人逾期未履行償債義務超過三年，確實無法收回的應收款項，由公司?理提交書面材料，
按照公司管理權限，由?事會或股東大會批準。
②壞帳損失的核算方法：采用備抵法核算，壞帳損失發生時，沖銷已提取的壞帳準備。
③壞帳準備的計提方法和計提比例：
按照期末應收款項帳齡計提壞帳準備，其中：
1年以內 5％
1?2年 10％
2?3年 30％
3?5年 70％
5年以上 100％
9存貨核算方法：
①存貨分類為：?材料、在產品、低值易耗品、庫存商品、包裝物；
②取得和發出的計價方法：
日常核算零售商品按售價法核算，其售價與進價的差額通過"商品進銷差價"科目核算，月份終了，按發出零售商品的售價總
額計算應攤銷的商品進銷差價；其余存貨取得時按實際成本計價，發出時按加權平均法計價。
③低值易耗品和包裝物的攤銷方法：
低值易耗品采用五五攤銷法；
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[7].包裝物采用一次攤銷法。
④存貨跌價準備的確認標準、計提方法：
年中、年末，對存貨進行全面清查后，當存貨可變現凈值低于其成本時，由公司?理提交書面材料，按照公司管理權限，由
?事會或股東大會批準后提取存貨跌價準備，并視為已實現的損失，計入當期損益。如果以后存貨價值又得以恢復，在已提跌
價準備的范圍內轉回。
按照存貨實際貶值情況計提存貨跌價準備，不易辨認的按期末存貨余額的30％計提存貨跌價準備。
10短期投資核算方法：
取得投資時按實際支付的全部價款扣除價款中包括的尚未領取的現金股利或已到期的分期付息債券利息后計價。取得投資后
，實際收到短期投資現金股利或利息時，沖減短期投資的帳面價值；實際收到取得投資時已記入應收項目的現金股利或利息時
，沖減應收項目。
持有的短期投資出售或收回時，按實際成本結轉。在中期或期末按成本與市價孰低計價，并根據報告期末收盤價低于成本的
差額調整跌價準備。已確認跌價損失的短期投資價值又得以恢復，在?已確認的投資損失金額內轉回。
按單項投資計算并確定計提的跌價損失準備。
11長期投資核算方法：
①長期股權投資的計價及收益確認方法：
長期股權投資取得時的成本為：取得長期股權投資時支付的全部價款，或放棄非現金資產的公允價值，或取得長期股權投資
的公允價值，包括稅金、手續費等相關費用。
對被投資單位能實施控制、共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算；對被投資單位無控制、無共同控制且無
重大影響的，長期股權投資采用成本法核算。
若對被投資單位有其他額外的責任（如提供擔保），投資帳面價值不以減記至零為限。
②股權投資差額的攤銷方法：
合同規定了投資期限的按投資期限攤銷；沒有規定投資期限的按10年攤銷。
③長期債權投資的計價及收益確認方法：
長期債權投資取得時的成本，為取得長期債權投資時支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關費用。
長期債權投資按期計提利息，計提的利息按債權面值以及票面利率或合同規定的利率計算，并計入當期投資收益。
④債券投資溢價和折價的攤銷方法：
長期債券投資溢價或折價，在債券購入后至到期前的期間內攤銷，攤銷方法采用直線法。長期債券投資溢價或折價的攤銷，
與確認相關的債券利息收入同時進行。
⑤長期投資減值準備的確認標準、計提方法：
對由于市價持續下跌或被投資單位?營狀況變化等?因導致其可收回金額低于投資的帳面價值，由公司?理提交書面材料，
按照公司管理權限，由?事會或股東大會批準后，將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額，計提長期投資減值準備。已確
認損失的長期投資價值又得以恢復，在?已確認的投資損失金額內轉回。
長期投資減值準備按照個別投資項目計算確定。
12固定資產計價和折舊方法：
①固定資產標準：指使用期限超過一年的房屋及建筑物、專用設備、運輸設備以及其他與生產、?營有關的設備、器具、工具
等；不屬于生產、?營主要設備的物品，單位價值在2,000元以上，并且使用年限超過二年的，也作為固定資產。
②固定資產的分類：房屋及建筑物、專用設備、通用設備、運輸設備、其他設備；
③固定資產的計價：
按實際成本計價?則計價。
④固定資產折舊采用直線法。根據固定資產類別、估計?濟使用年限和預計凈殘值率確定折舊率。各類固定資產的折舊年限和
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[8].年折舊率如下：
類別 預計?濟使用年限 預計殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 20?30 5％ 4.75-3.16
專用設備 8?10 5％ 11.875-9.50
通用設備 15?25 5％ 6.33-3.80
運輸設備 8-10 5％ 11.875-9.50
其他 8-10 5％ 11.875-9.50
13在建工程核算方法：
以工程實際發生的支出為計價基礎，按項目分類核算，并以交付使用作為轉入固定資產的時點。為工程借款而發生的利息支
出，在固定資產交付使用之前計入工程成本，交付使用之后計入當期損益。
14無形資產計價和攤銷方法：
①無形資產計價：以取得時的實際成本計價；
②無形資產攤銷方法：
合同規定了受益年限的，按不超過受益年限的期限攤銷；合同沒有規定受益年限而法律規定了有效年限的，按不超過法律規
定的有效年限攤銷；合同沒有規定受益年限，且法律也沒有規定有效年限的，按不超過10年的期限攤銷。其中：房屋使用權按
受益期限平均攤銷；
場地使用權按30年平均推銷。
15開辦費、長期待攤費用攤銷方法：
①開辦費攤銷方法：從開始生產?營的當月起按五年的期限平均攤銷；
②長期待攤費用攤銷方法：在受益期內平均攤銷。
16收入確認?則：
①銷售商品：公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方；公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；與交易
相關的?濟利益能夠流入企業；相關的收入和成本能可靠地計量時，確認營業收入實現。
②提供勞務：在同一年度內開始并完成，在勞務已?提供，收到價款或取得收取價款的依據時，確認勞務收入的實現；如勞務
的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關
的勞務收入。
③他人使用本企業資產：與交易相關的?濟利益能夠流入企業，收入的金額能可靠地計量時確認為收入。
17所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。
18合并會計報表的編制方法：
①合并會計報表按照《合并會計報表暫行規定》及有關文件，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其他資料
為依據進行編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權
債務進行抵銷，對合并盈余公積進行調整。
②母公司與子公司采用的會計政策和會計處理方法無重大差異。
(三)稅項：
公司主要稅種和稅率如下：
稅　種　　 稅　率　　　 備　　注
增值稅　 17％ 商品銷售
增值稅 13％ 農副產品
營業稅 5％ 服務性收入、廣告、租賃等
所得稅 15％
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[9].(四)控股子公司及合營企業：
1公司所控制的所有子公司、合營企業情況及其合并范圍：
被投資單位全稱 注冊資本（萬元） ?營范圍 本公司投資額（萬元） 本公司所占投資比例 是否合并
上海市農工商長征 600 中藥、西藥、獸 465 77.50% 是
醫藥?營部 藥、藥械、參茸、
營養保健品
上海市農墾綠化工程公司 500 綜合性園林綠化 500 100% 是
工程，建材，市
政工程，水電設
備安裝施工
上海農工商金裕?濟
發展總公司 500 金屬材料，建材， 500 100% 是
化工產品及?料，
混凝土制品，服裝
鞋帽及?料
上海農工商振業發展公司 200 五金交電，橡塑制 200 100% 是
品，化工?料，汽
配件，日用百貨，
工藝品，建筑材料
上海農工商綠野?濟
發展公司 300 機械，汽車零配件， 300 100% 是
建材，五金交電，
化工?料
上海華藝玩具廠 82 玩具 82 100% 是
上海農工商機電設備總公司 200 通用機械及零部件 200 100% 是
的制造·維修安裝，
金屬材料，橡塑制品
上海東藝廣告公司 102 各類廣告設計、制作、60 58.82% 是
發布、代理
上海市農工商?濟發展公司 100 化工?料、建材、金 100 100% 是
屬材料、化肥、糧油
制品
上海市農工商工貿總公司 1,100 五金交電、百貨、陶 1,100 100% 是
瓷制品、建材、汽配
件、儀器儀表
上海農工商工業發展公司 300 鋼材、有色金屬、建 300 100% 是
材、皮革制品、家電、
針紡織品
上海前衛柑桔公司 853 柑桔、農副產品種植、 853 100% 是
水果、土特產批發零
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[10].售代購代銷
2本年度合并報表范圍未發生增減變動。
(五)會計報表主要項目注釋：
1貨幣資金：
項目 期初數 期末數
現 金 315,533.96 278,263.74
銀行存款 44,387,591.44 19,270,880.28
其他貨幣資金 755,024.22 19,192,097.50
合 計 45,458,149.62 38,741,241.52
其中美元： 外幣金額 1,827,030.63 111,230.77
折算匯率 8.2793 8.2780
折合人民幣 15,126,534.70 920,768.31
港元： 外幣金額 19,607.29
折算匯率 1.0624
折合人民幣 20,830.78
2應收帳款：
①賬齡分析：
期初數 期末數
帳 齡 金 額 占總額比例 壞賬準備 金 額 占總額比例 壞賬準備
1年以內 40,369,765.95 65.77% 2,018,488.30 29,743,737.16 48.17% 1,487,186.86
1?2年 8,428,305.03 13.73% 842,830.50 18,156,146.17 29.41% 1,815,614.62
2?3年 2,303,534.42 3.75% 691,060.33 2,556,093.36 4.14% 766,828.01
3年以上 10,277,620.16 16.75% 6,755,387.88 11,285,870.23 18.28% 8,012,967.86
合 計 61,379,225.56 100.00% 10,307,767.01 61,741,846.92 100.00% 12,082,597.35
②欠款單位前五名情況：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
揚州通運公司 3,483,492.89 1年以內 應收銷貨款
遼寧金箱公司 3,002,436.98 1?2年 應收銷貨款
蘇州南美制衣廠 1,062,520.64 1?2年 應收銷貨款
廣州廣船 800,000.00 1年以內 應收銷貨款
珠海新中企 747,396.62 1?2年 應收銷貨款
③應收帳款中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位欠款。
3其他應收款：
①帳齡分析：
期初數 期末數
帳 齡 金 額 比例 壞帳準備 金 額 比例 壞賬準備
1年以內 83,952,383.95 15.98% 4,197,619.20 80,578,635.53 15.83% 4,028,931.78
1?2年 20,477,600.42 3.90% 2,047,760.04 8,956,390.35 1.76% 895,639.04
2?3年 109,830,375.24 20.90% 32,949,112.57 109,459,676.11 21.50% 32,837,902.83
3年以上 311,125,723.48 59.22% 204,294,628.31 310,099,072.29 60.91% 204,238,705.03
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[11].合 計525,386,083.09 100.00% 243,489,120.12 509,093,774.28 100.00% 242,001,178.68
②欠款單位前五名情況：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
上海農工商商貿中心 65,794,375.60 3年以上 往來款
農墾工業公司 59,196,340.69 3年以上 往來款
上海農工商煙百公司 4,797,879.24 3年以上 往來款
上海農工商綠色食品中心 4,638,837.90 3年以上 往來款
上海農工商浦東總公司 40,082,784.72 3年以上 往來款
③其他應收款中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位欠款。
4預付帳款：
①帳齡分析：
期初數 期末數
帳 齡 金 額 占總額比例 壞帳準備 金 額 占總額比例 壞帳準備
1年以內 21,582,528.20 21.18% --- 39,545,927.79 33.84% ---
1?2年 72,308,679.08 70.94% --- 74,899,394.55 64.08% ---
2?3年 330,400.00 0.32% --- 30,400.00 0.03% ---
3年以上 7,701,820.19 7.56% --- 2,395,458.64 2.05% ---
合 計101,923,427.47 100.00% --- 116,871,180.98 100.00% ---
②欠款單位前五名情況：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
匯捷企業發展公司 53,000,000.00 1-2年 預付貨款
寶鋼浦東國際貿易公司 16,067,353.42 1年以內 預付貨款
敬禮商務咨詢公司 4,000,000 .00 1年以內 預付貨款
山東如意針織廠 4,230,000.00 1年以內 預付貨款
上海實業總公司 3,697,000.00 1年以內 預付貨款
③預付帳款中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位欠款。
5存貨及存貨跌價準備：
項目 期初數 期末數
金額 跌價準備 金額 跌價準備
在途商品 - - 1,534,626.44 1,922.78
?材料 3,133,349.50 352,458.27 3,853,645.04 394,479.80
在產品 2,490,046.01 68,385.50 9,184,422.45 87,354.56
包裝物 2,919.65 --- 179,625.50 ---
低值易耗品 360,060.29 236.42 132,523.48 674.69
庫存商品(自制) 1,569,162.52 193,313.23 982,956.88 247,006.48
庫存商品(外購) 63,402,164.75 14,178,082.95 48,433,590.80 13,097,363.12
工程施工 7,130,135.02
合 計 70,957,702.72 14,792,476.37 71,431,525.61 13,828,801.30
6待攤費用：
類別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[12].期初進項稅 241,481.46 --- 215,829.03 25,652.43
保險費 1,240.44 --- 1,240.44 ---
其他 4,245.50 3,493,085.06 33,966.23 3,463,364.33
合計 246,967.40 3,493,085.06 251,035.70 3,489,016.76
期初進項稅未攤銷完畢的?因為稅務局推遲核準
長期投資：
① 項目 期初數 期末數
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 29,205,098.04 1,898,175.70 29,205,098.04 1,898,175.70
合計 29,205,098.04 1,898,175.70 29,205,098.04 1,898,175.70
②長期股權投資：
股票投資：
投資金額 個股期末市價 期末市價總額
小 計 4,664,284.93 --- 25,346,845.72
其他股權投資：
投資金額 期初余額 期末余額 權益增減額 減值準備
本期增減額 累計增減額
小 計 25,120,465.70 24，540，813.11 24,540,813.11 -579,652.59 1,898,175.70
③長期投資減值準備：
被投資單位名稱 減值準備金額 計提?因
上海金宏鞋業有限公司 1,898,175.70 預計投資無收回可能
8固定資產及累計折舊：
①固定資產：
固定資產類別 期初?值 本期增加 本期減少 期末?值
房屋及建筑物 38,251,966.22 350,193.75 38,602,159.97
通用設備 3,425,939.03 6,100.00 74,424.00 3,357,615.03
專用設備 6,577,423.69 206,550.00 2,976,900.85 3,807,072.84
運輸工具 11,157,276.19 515,000.00 2,235,367.60 9,436,908.59
其 他 81,262,049.28 68,048.25 2,483,055.24 78,847,042.29
合 計 140,674,654.41 1,145,892.00 7,769,747.69 134,050,798.72
②累計折舊：
固定資產類別 期初價值 本期增加 本期提取 本期減少 期末價值
房屋及建筑物 15,796,997.56 660,190.16 7,592.09 16,449,595.63
通用設備 1,979,730.04 3,265.00 181,453.08 40,553.77 2,123,894.35
專用設備 3,634,478.13 709,874.80 1,356,154.57 2,988,198.36
運輸設備 5,265,021.13 249,551.31 957,103.17 4,557,469.27
其 他 23,521,838.77 1,756,930.80 1,741,043.30 23,537,726.27
合 計 50,198,065.63 3,265.00 3,558,000.15 4,102,446.90 49,656,883.88
期初價值 期末價值
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[13].固定資產凈值 90,476,588.78 84,393,914.84
9在建工程：
工程項目 期初數 本期增加 本期轉入固定資產 其他減少數 期末數 資金來源 項目進度
外延果園 6,690,579.31 70,419.00 340,001.75 6,420,996.56 其他 基本完工
其他 303,692.00 285,692.00 18,000.00 其他 基本完工
合計 6,994,271.31 70,419.00 625,693.75 18,000.00 6,420,966.56 --- ---
在建工程無利息資本化金額。
10無形資產：
類 別 ?始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限
房屋使用權 25,442,865.68 20,632,092.95 142,304.11 20,489,788.84 1?9年
合 計 25,442,865.68 20,632,092.95 142,304.11 20,489,788.84
11開辦費：
期初數 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末數
2,865,486.95 -- - 332,200.44 2,533,286.51
12長期待攤費用：
類別 期初數 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末數
裝修費 10,333,634.92 19,516.42 --- 715,473.94 9,637,677.40
其 他 706,612.75 ---- 47,000.00 9,997.50 649,615.25
合 計 11,040,247.67 19,516.42 47,000.00 725,471.44 10,287,292.65
13其他長期資產：
10,849,796.06元 系被法院執行的庫存商品凈額。
14短期借款、一年內到期的長期借款：
①短期借款：
借款類別 期初數 期末數
抵押借款 5,396,000.00 21,076,000.00
擔保借款 861,561,264.07 725,250,000.00
信用借款 11,700,000.00 148,431,264.07
合計 878,657,264.07 894,757,264.07
②一年內到期的長期借款：
借款類別 期初數 期末數
信用借款 11,870,000.00 11,870,000.00
合計 11,870,000.00 11,870,000.00
短期借款、一年內到期的長期借款中逾期未償還共75筆，計人民幣53,904萬元，（逾期兩年以上49筆計人民幣9,850萬元，逾
期兩年以下26筆計人民幣44,054萬元）。
15應付帳款、應付票據、預收帳款、其他應付款：
①應付帳款： 42,213,120.99
期末余額中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位款項。
②預收帳款： 26,586,898.24
期末余額中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位款項。
③其他應付款： 109,896,052.86
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[14].期末余額中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位上海農工商(集團)總公司款項詳見附注七。
16應交稅金：
稅 種 期初數 期末數
增值稅?3,747,094.36 -2,728,140.42
營業稅 181,229.88 183,206.46
城建稅 13,195.32 18,162.38
所得稅 2,186,024.56 2,101,917.59
個人所得稅 30,614.04
合 計?1,336,030.56 ?424,853.59
17預提費用：
類別 期初數 期末數 結存?因
借款利息 107,404,666.64 132,321,572.02 預提借款利息
其 它 852,939.09 ---
合 計 108,257,605.73 132,321,572.02 ---
18資本公積：
項目 期初數 期末數
股本溢價 62,621,534.42 62,621,534.42
19盈余公積：
項目 期初數 期末數
法定盈余公積 11,358,197.58 11,358,197.58
法定公益金 2,358,633.38 2,358,633.38
合計 13,716,830.96 13,716,830.96
20未分配利潤：
項 目 金 額
期初未分配利潤 ?645,899,206.43
加：本期凈利潤 -30,275,882.94
期末未分配利潤 -676,175,089.37 增加數系本年虧損。
21財務費用：
類別 本期發生數 上期發生數
利息支出 30,640,743.14 44,234,629.35
減：利息收入 133,088.74 1,270,483.85
匯兌損失 3,383.85 7,993.74
減：匯兌收益 ---
其他 33,909.88 231,919.64
合 計 30,544,948.13 43,204,058.88
22其他業務利潤：
類別 本期發生數 上期發生數
收入 成本 利潤 收入 成本 利潤
租賃業務 1,266,405.54 73,004.68 1,193,400.86 1,784,959.26 759,919.16 1,025,040.10
修理業務 225,319.34 206,080.81 19,238.53 514,748.05 254,907.62 259,840.43
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[15].安裝業務 280,867.47 224,187.84 56,679.63
其他 2,365,793.07 2,365,793.07 72,578.84 4,039.02 68,539.82
合計 3,857,517.95 279,085.49 3,578,432.46 2,653,153.62 1,243,053.64 1,410,099.98
23投資收益：
①本期發生數：
類 別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下 權益法下 合 計
確認的投資收益 確認的投資收益
長期股權投資 10,725.00 --- 328,797.95 --- 339,522.95
長期債權投資 --- 61,500.00 --- --- 61,500.00
合 計 10,725.00 61,500.00 328,797.95 --- 401,022.95
②上期發生數：
類別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下 權益法下 合 計
確認的投資收益 確認的投資收益
長期股權投資 12,155.00 34,560.00 1,500,000.00 -1,383,530.12 163,184.88
合 計 12,155.00 34,560.00 1,500,000.00 -1,383,530.12 163,184.88
24營業外收入：
類 別 本期發生數 上期發生數
處理固定資產凈收益 93,095.95 4,813.07
無法支付的應付款項 296,471.08
罰款收入 76.00 1,269.00
其 他 2,200.00
合 計 93,171.95 304,753.15
25營業外支出：
類 別 本期發生數 上期發生數
處理固定資產凈損失 1,359,769.18 2,107,192.22
固定資產盤虧 161,956.80
罰款支出 40,616.54 7,344.71
捐 贈 6,000.00
其 他 202.38 473,285.60
合 計 1,400,588.10 2,755,779.33
26支付的其他與?營活動有關的現金 35,708,227.39
管理費用和營業費用開支 15,393,845.11
暫付款 20,314,382.28
27母公司會計報表主要項目注釋：
①應收帳款：
⒈帳齡分析：
期初數 期末數
帳 齡 金 額 占總額比例 壞帳準備 金 額 占總額比例 壞帳準備
1年以內 838,658.34 63.18% 41,932.92 670,560.24 39.57% 33,528.01
1?2年 488,789.69 36.82% 48,878.97 1,023,951.04 60.43% 102,395.10
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[16].合 計 1,327,448.03 100.00% 90,811.89 1,694,511.28 100.00% 135,923.11
⒉欠款單位前五名情況：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因
蘇州九海 236,607.72 1-2年 銷售款
海杰貿易 188,640.20 1-2年 銷售款
車輛配件廠 221,968.40 4個月 銷售款
機床鑄造五廠 227,847.20 1個月 銷售款
彤泰貿易 200,000.00 2個月 銷售款
⒊應收帳款中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位欠款。
②長期投資：
⒈項目 期初數 期末數
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 -78,857,553.99 --- ?91,070,136.20 ---
合計 -78,857,553.99 --- ?91,070,136.20 ---
⒉股票投資：
投資金額 個股期末市價 期末市價總額
小 計 2,039,100.00 8,982,546.58
⒊其他股權投資：
投資金額 期初余額 期末余額 權益增減額
本期增減額 累計增減額
合 計 73,418,215.06 -82,014,653.99 ?83,109,236.20 -1,094,582.21 -156,527,451.26
③投資收益：
本期發生數：
類別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下 權益法下 處置收益 合計
確認的投資收益 確認的投資收益
長期股權投資 ---- --- --- ?11,826,500.77 ---- -11,826,500.77
合計 ---- --- --- ?11,826,500.77 ---- ?11,826,500.77
上期發生數：
類別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下 權益法下 股權投資差額攤銷 合計
確認的投資收益 確認的投資收益
長期股權投資 --- --- 1,565,949.34 ?44,365,083.62 --- ?42,799,134.28
合 計 --- --- 1,565,949.34 ?44,365,083.62 --- ?42,799,134.28
④主營業務收入、成本：
業務種類 上期發生數 本期發生數
主營業務收入 成本 主營業務收入 成本
商 業 16,568,559.83 15,415,692.10 24,668,939.96 23,274,458.50
合 計 16,568,559.83 15,415,692.10 24,668,939.96 23,274,458.50
(六)分行業資料：
行業 營業收入 營業成本 營業毛利
上期數 本期數 上期數 本期數 上期數 本期數
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[17].工業 4,702,924.59 5,165,119.95 2,352,957.01 2,333,866.47 2,349,967.58 2,831,253.48
商業 198,516,073.98 144,291,364.62 189,304,149.55 134,211,991.04 9,211,924.43 10,079,373.58
房地產業 222,000.00 191,992.84 30,007.16
運輸業 2,267,698.40 1,848,339.09 419,359.31
農業 3,554,549.79 81,473.00 3,529,568.19 131,171.49 24,981.60 -49,698.49
旅游飲食
服務業 2,078,578.18 10,255,764.94 1,690,399.87 7,562,961.17 388,178.31 2,692,803.77
施工企業4,837,143.97 2,468,186.09 4,319,069.65 1,957,141.89 518,074.32 511,044.20
216,178,968.91 162,261,908.60 203,236,476.20 146,197,132.06 12,942,492.71 16,064,776.54
（七）關聯方關系及其交易的披露：
1在控制關系的關聯方情況：
①存在控制關系的關聯方：
⒈控制本公司的關聯方：
投 資 單 位 全 稱 注 冊 地 主 營 業 務 與本企業關系 ?濟性質 法定代表人
上海農工商（集團）總公司 華山路263弄7號 國有資產的?營與管理， 母公司 國有 葉維華
實業投資，居民服務，科
研及咨詢服務
⒉受本公司控制的關聯方詳見附注四。
②存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化（單位：萬元）
企 業 名 稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
上海農工商（集團）總公司 1240,168 --- --- 1240,168
上海市農工商長征醫藥?營部 600 --- --- 600
上海市農墾綠化工程公司 500 --- --- 500
上海農工商金裕?濟發展總公司 500 --- --- 500
上海農工商振業發展公司 200 --- --- 200
上海農工商綠野?濟發展公司 300 --- --- 300
上海華藝玩具廠 82 --- --- 82
上海農工商機電設備總公司 200 --- --- 200
上海東藝廣告公司 102 --- --- 102
上海市農工商?濟發展公司 100 --- --- 100
上海市農工商工貿總公司 1,100 --- --- 1,100
上海農工商工業發展公司 300 --- --- 300
上海前衛柑桔公司 853 --- --- 853
③存在控制關系的關聯方所持股份（或權益）及其變化：（單位：萬元）
企 業 名 稱 期初數 本年增加 本年減少 期末數
金額 % 金額 % 金額 % 金額 %
上海農工商（集團）總公司 4,886.492 74.9 --- --- --- --- 4,886.492 74.9
上海市農工商長征醫藥?營部 465 77.5 --- --- --- --- 465 77.5
上海市農墾綠化工程公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
上海農工商金裕?濟發展總公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[18].上海農工商振業發展公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海農工商綠野?濟發展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海華藝玩具廠 82 100 --- --- --- --- 82 100
上海農工商機電設備總公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海東藝廣告公司 60 58.82 --- --- --- --- 60 58.82
上海市農工商?濟發展公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海市農工商工貿總公司 1,100 100 --- --- --- --- 1,100 100
上海農工商工業發展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海前衛柑桔公司 853 100 --- --- --- --- 853 100
④存在控制關系且已合并入本公司合并會計報表的子公司，其相互關聯交易已作抵銷。
2不存在控制關系的關聯方情況：
企業單位名稱 關 系
上海綠野房產開發公司 同受集團公司控制
上海農工商滬東實業公司 同受集團公司控制
上海農工商浦東總公司 同受集團公司控制
上海農工商物資總公司 同受集團公司控制
上海農工商商貿中心 同受集團公司控制
上海市農工商商業公司 同受集團公司控制
上海市農工商煙糖百貨公司同受集團公司控制
上海綠色食品服務中心 同受集團公司控制
上海新亞自行車公司 同受集團公司控制
東海商店 同受集團公司控制
高平商行 同受集團公司控制
朝陽商店 同受集團公司控制
上海農工商申港商業公司 同受集團公司控制
星火商店 同受集團公司控制
五四商店 同受集團公司控制
燎?商店 同受集團公司控制
上海市農墾農工商
躍進商店 同受集團公司控制
上海市農墾農工商
前哨商店 同受集團公司控制
上海農工商新華商業公司 同受集團公司控制
紅星商店 同受集團公司控制
上海農工商長隆商業公司 同受集團公司控制
上海農工商前豐商業公司 同受集團公司控制
上海農工商崇明貿易總公司同受集團公司控制
綠野勞動服務公司 同受集團公司控制
上海農工商超市 同受集團公司控制
上海市農工商集團
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[19].建筑發展總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
東風總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
糧油總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
新海總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
星火總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
紅星總公司 同受集團公司控制
上海市農工商集團
供銷總公司 同受集團公司控制
上海市農工商?濟技術公司同受集團公司控制
上海農工商遠大?貿總公司同受集團公司控制
海農工商眾致實業公司 同受集團公司控制
上海農墾工業公司 同受集團公司控制
上海農工商商務公司 同受集團公司控制
哈特玩具有限公司 合資企業
上海鴻聯塑料制品有限公司 合資企業
3關聯方交易：
關聯方應收應付款余額
單位名稱 2000年6月30日 1999年12月31日
①其他應收款：
上海農工商滬東實業公司 17,975,202.51 16,439,603.04
上海農工商浦東總公司 39,548,227.89 39,548,227.89
上海農工商物資總公司 22,911,077.79 22,911,077.79
上海農工商商貿中心 89,883,799.17 89,883,799.17
上海市農工商商業公司 6,117,675.17 6,117,675.17
上海市農工商煙糖百貨公司 7,432,138.80 7,452,138.80
上海綠色食品服務中心 11,436,627.68 11,436,627.68
上海新亞自行車公司 3,346,575.26 3,346,575.26
東海商店 39,532.83 39,532.83
高平商行 602,729.12 602,729.12
朝陽商店 33,613.76 33,613.76
上海農工商申港商業公司 372,000.00 372,000.00
星火商店 75,000.00 75,000.00
五四商店 60,000.00 60,000.00
燎?商店 52,400.00 52,400.00
上海市農墾商業躍進商店 30,000.00 30,000.00
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[20].上海市農墾農工商前哨商店 25,319.75 25,319.75
上海農工商新華商業公司 58,882.49 58,882.49
紅星商店 688,697.19 688,697.19
上海農工商長隆商業公司 10,000.00 10,000.00
上海農工商前豐商業公司 30,000.00 30,000.00
上海農工商崇明貿易總公司 2,517,754.36 2,517,754.36
上海農工商?濟技術公司 26,032,474.97 26,032,474.97
上海農工商遠大?貿總公司 13,395,258.14 13,390,058.14
上海農工商眾致實業公司 11,426,330.33 11,426,330.33
上海農墾工業公司 59,196,340.69 59,196,340.69
上海農工商商務公司 8,072,280.70 8,072,280.70
上海農工商超市 3,000,000.00 3,000,000.00
合 計 324,369,938.60 322,849,139.13
②其他應付款：
單位名稱 2000年6月30日 1999年12月31日
上海市農工商（集團）總公司 41,934,404.25 41,934,404.25
上海農工商集團供銷總公司 220,060.00 220,060.00
合 計 42,154,464.25 42,154,464.25
（八）、抵押資產情況：
公司全資子公司上海市農工商振業發展公司以廠房2幢（上海市止園路306弄3號和10號）作抵押物，借入短期借款539.6萬元
（九）、資產負債表日后事項中的非調整事項：
截至報告日未發生需要說明的資產負債表日后事項非調整。
（十）、債務重組事項：
截至報告日公司及全資子公司已有25693萬元的債務分別從農行、工行、建行等專業銀行轉移到長城、華融、信達資產管理
公司。以上債務轉移，只是債權主體的變更，公司債務數量沒有減少。
七、備查文件
1、載有?事長、總?理親筆簽署的中期報告正本；
2、載有公司法定代表人、財務負責人、會計?辦人簽名并蓋章的會計報表；
3、報告期內在《上海證券報》上公開披露過的所有文件的正本及公告?件。
上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司
二000年八月十六日
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD

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