[1].重 要 提 示
本公司?事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性
和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司中期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未?審計(jì)。
一、公 司 簡(jiǎn) 介
1.公司法定中文名稱：山西杏花村汾酒廠股份有限公司
公司法定英文名稱：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD.
2.公司地址：山西省汾陽(yáng)市杏花村
郵政編碼：032205
公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：Http://www.fenjiu.com.cn
公司電子信箱：info@fenjiu.com.cn
3.公司法定代表人：高玉文
4.公司?事會(huì)證券事務(wù)代表：郭志宏
聯(lián)系地址：山西省汾陽(yáng)市杏花村
電 話：0358─7229381 7220255
傳 真：0358─7220394
電子信箱：xhc_guo@21cn.com
5.公司選定的信息披露報(bào)紙：《上海證券報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》
中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定登載年報(bào)的國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：Http://www.sse.com.cn
公司中期報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：?事會(huì)秘書(shū)處
6.公司股票上市交易所：上海證券交易所
股票簡(jiǎn)稱：山西汾酒
股票代碼：600809
二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
項(xiàng) 目 金額：元
2000年6月30日 1999年12月31日
總資產(chǎn) 1092894995.30 1108437553.08
資產(chǎn)負(fù)債率（%） 28.29 29.76
股東權(quán)益 783357173.21 778118204.68
每股凈資產(chǎn) 1.81 1.80
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 1.77 1.74
2000年1—6月 1999年1—6月
凈利潤(rùn) 5238968.53 2838973.27
扣除非?常性損益后凈利潤(rùn) 5238968.53 2838973.27
每股收益 0.0121 0.0066
凈資產(chǎn)收益率（%） 0.67 0.36
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
[2].注:主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方式：
每股收益＝凈利潤(rùn)/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/報(bào)告期末股東權(quán)益×100%
每股凈資產(chǎn)＝報(bào)告期末股東權(quán)益/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)＝(報(bào)告期末股東權(quán)益?三年以上應(yīng)收款項(xiàng)?待攤費(fèi)用?待處理（流動(dòng)、固定）資產(chǎn)凈損失
?開(kāi)辦費(fèi)?長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額）/ 報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
三、股本變動(dòng)和主要股東持股情況
1.股本變動(dòng)情況表 數(shù)量單位：萬(wàn)股
期初數(shù) 本次變動(dòng)增減 期末數(shù)
Ａ、尚未流通股份
1.發(fā)起人股份 32824 32824
其中：
國(guó)家擁有股份 32824 32824
境內(nèi)法人持有股份
外資法人持有股份
其他
2.募集法人股 2800 2800
3.內(nèi)部職工股
4.國(guó)家股轉(zhuǎn)配及所送紅股 518.4122 518.4122
尚未流通股份合計(jì) 36142.4122 36142.4122
Ｂ、已流通股份
1.境內(nèi)上市的人民幣普通股 7150.0011 7150.0011
2.境內(nèi)上市的外資股
3.境外上市的外資股
4.其他
已流通股份合計(jì) 7150.0011 7150.0011
Ｃ、股份總數(shù) 43292.4133 43292.4133
2.主要股東持股情況
1).報(bào)告期末股東總數(shù)為：51991戶
2).公司前10名股東持股情況
股 東 名 稱 持股數(shù)（萬(wàn)股） 占總股本%
①山西杏花村汾酒（集團(tuán)）公司 32824 75.82
②汾酒（集團(tuán)）公司晉泉涌貿(mào)易公司 841.56 1.94
③義泉涌酒業(yè)股份有限公司 173.67 0.40
④山西省糖酒副食公司 124 0.29
⑤汾酒（集團(tuán)）公司進(jìn)出口公司 110 0.25
⑥太?汾酒大廈 100 0.23
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
[3].⑦北京市糖煙酒公司 50 0.12
⑧吳麗華 31.81 0.07
⑨太?天龍集團(tuán)公司 30 0.07
⑩浙?煙酒 30 0.07
注：杏花村汾酒（集團(tuán)）公司系代表國(guó)家持有股份的單位；晉泉涌貿(mào)易公司、義泉涌酒業(yè)公司、汾酒進(jìn)出口公司、
太?汾酒大廈系汾酒（集團(tuán)）公司子公司。
持股5%以上法人股東汾酒(集團(tuán))公司本報(bào)告期內(nèi)所持股份無(wú)質(zhì)押、凍結(jié)情況。
四、?營(yíng)情況的回顧與展望
1、公司報(bào)告期內(nèi)主要?營(yíng)情況
公司所處食品釀酒行業(yè)，?營(yíng)范圍包括：汾酒、竹葉青酒及其系列酒的生產(chǎn)、銷售；酒類高新技術(shù)及產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、
生產(chǎn)、應(yīng)用；投資辦企業(yè)及相關(guān)咨詢服務(wù)。
2000年上半年，全國(guó)白酒行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)白日化現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，公司?營(yíng)形勢(shì)嚴(yán)峻，面對(duì)酒類市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)的不利局面，?事?
峒岢幀按蔥濾嘉�，整合营销，管理升级，科记v魴А鋇姆⒄狗秸耄�狠抓机制词[隆⑼�络词[隆⑵放拼蔥隆⑷瞬糯蔥攏��?
得了良好的?濟(jì)效益。上半年，公司共銷售汾酒、竹葉青酒5650千升，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入17438.88 萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)
4970.65萬(wàn)元，凈利潤(rùn)523.90萬(wàn)元。
2000年是我公司營(yíng)銷創(chuàng)新年，上半年公司對(duì)內(nèi)部機(jī)制進(jìn)行了戰(zhàn)略性調(diào)整，形成了以市場(chǎng)營(yíng)銷為中心的高效運(yùn)作的營(yíng)銷
新體系，并在此體系之下，推出了四大營(yíng)銷策略：一是以部分省市為核心進(jìn)行市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)整合，帶動(dòng)了企業(yè)在全國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)一步
拓展；二是通過(guò)總?銷、總代理建立穩(wěn)固的工商聯(lián)盟；三是廠商聯(lián)合攻關(guān)，開(kāi)發(fā)推出新品。今年上半年公司共開(kāi)發(fā)出各類新品
10個(gè)；四是通過(guò)汾酒集團(tuán)公司進(jìn)出口公司積極拓展海外市場(chǎng)，上半年出口產(chǎn)品銷售創(chuàng)歷史最高水平。在營(yíng)銷創(chuàng)新的同時(shí)，公司
視管理為?濟(jì)效益增長(zhǎng)的又一突破口，把企務(wù)公開(kāi)與陽(yáng)光下購(gòu)進(jìn)戰(zhàn)略相結(jié)合，以近年來(lái)形成的招標(biāo)議標(biāo)制、合理庫(kù)存制、用戶
監(jiān)督制為內(nèi)容，突出執(zhí)行到位、突出獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)，使上半年主導(dǎo)產(chǎn)品可比成本下降10%。
2、公司投資情況
報(bào)告期內(nèi)，公司沒(méi)有募集資金情況和前期募集資金使用延續(xù)到本報(bào)告期內(nèi)的情況，也沒(méi)有非募集資金新投資項(xiàng)目和對(duì)外投
資情況。
3、公司下半年工作計(jì)劃
1）以市場(chǎng)為導(dǎo)向，深化企業(yè)內(nèi)部配套改革，加速各項(xiàng)調(diào)整，進(jìn)一步建立和完善適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制需要的管理機(jī)制。
2）繼續(xù)全面推行成本費(fèi)用管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，盤活用好資金，提高資金效益。
3）以營(yíng)銷為重點(diǎn)，努力創(chuàng)新?tīng)I(yíng)銷機(jī)制、營(yíng)銷方式，積極調(diào)整市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化品牌結(jié)構(gòu)，不斷提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
4）以科技為依托，不斷創(chuàng)新，在新品開(kāi)發(fā)、工藝創(chuàng)新、包裝改進(jìn)、科技防偽上下大功夫，重點(diǎn)突破，實(shí)現(xiàn)汾酒事業(yè)的可持
續(xù)發(fā)展。
5）在以堅(jiān)持生產(chǎn)?營(yíng)為主導(dǎo)的前提下，逐步開(kāi)展資本運(yùn)營(yíng)，努力使二者互相促進(jìn)，共同發(fā)展，提高企業(yè)資產(chǎn)利潤(rùn)率，樹(shù)立
良好的市場(chǎng)形象。
五、重要事項(xiàng)
1、公司2000年中期不進(jìn)行利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、?1999年度股東大會(huì)審議通過(guò)，公司99年度利潤(rùn)不分配，也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。此決議披露于2000年7月1日《
上海證券報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》。
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
[4].3、本報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
4、本報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)收購(gòu)兼并、資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
5、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
詳見(jiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表附注
6、公司與控股股東之間資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立，部分人員存在兼職情況，目前正在調(diào)整之中。
7、報(bào)告期內(nèi)公司與其它公司之間未發(fā)生托管、承包、租賃資產(chǎn)情況。
8、報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)聘任、改聘、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)。
9、報(bào)告期內(nèi)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同正常進(jìn)行，無(wú)重大合同糾紛發(fā)生。
10、公司2000年5月18日為汾酒集團(tuán)公司葡萄酒項(xiàng)目貸款與中國(guó)工商銀行汾陽(yáng)支行簽定了貸款擔(dān)保合同，擔(dān)保金額1000萬(wàn)元
，擔(dān)保期限為2000年6月30日至2001年6月28日。
六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（未?審計(jì)）
1、會(huì)計(jì)報(bào)表（附后）
2、會(huì)計(jì)報(bào)表附注（附后）
七、備查文件目錄
1、載有?事長(zhǎng)親筆簽名的中期報(bào)告文本；
2、載有法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)主管人員親筆簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表；
3、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告?稿；
4、公司章程。
山西杏花村汾酒廠股份有限公司?事會(huì)
二○○○年八月十五日
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
[5].會(huì)計(jì)報(bào)表附注
一、公司簡(jiǎn)介
山西杏花村汾酒廠股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱山西汾酒）系根據(jù)山西省體改委晉?改（1993）12號(hào)由山西杏花村汾酒廠改組改制
設(shè)立的股份有限公司。?中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)審字（1993）37號(hào)文批準(zhǔn)，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行5000萬(wàn)股社會(huì)公眾股。本公司現(xiàn)有總股
本43292萬(wàn)股，其中國(guó)家股32824萬(wàn)股，社會(huì)法人股2800萬(wàn)股，社會(huì)公眾股7668萬(wàn)股。
公司?營(yíng)范圍：汾酒、竹葉青酒及其系列酒的生產(chǎn)、銷售，酒類及相關(guān)領(lǐng)域高新技術(shù)及產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、應(yīng)用，實(shí)業(yè)投
資及相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)。
二、公司主要會(huì)計(jì)政策
1、會(huì)計(jì)制度
本公司會(huì)計(jì)核算執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。
2、會(huì)計(jì)年度
會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日至12月31日。
3、記賬本位幣
公司記賬本位幣為人民幣。
4、記賬?則和計(jì)價(jià)基礎(chǔ)
以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬?則，以歷史成本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。
5、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本公司對(duì)本公司及子公司所持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資等視為現(xiàn)金等價(jià)物
。
6、會(huì)計(jì)報(bào)表及編制基礎(chǔ)
根據(jù)財(cái)政部《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》及其補(bǔ)充規(guī)定，以公司本部和對(duì)擁有其60%股權(quán)的子公司山西牧童廣告有限公司的會(huì)計(jì)報(bào)
表以及其它有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項(xiàng)目數(shù)據(jù)編制而成，合并時(shí)公司的重大內(nèi)部交易和資金往來(lái)均相互抵銷。
7、壞賬核算方法
本公司壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：
（1）債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或資產(chǎn)清償后仍無(wú)法收回；
（2）有確鑿證據(jù)表明債務(wù)人資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足或發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害等而導(dǎo)致停產(chǎn)，短期內(nèi)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款
。
（3）債務(wù)人逾期5年未履行償債義務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)。
上述確實(shí)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款），報(bào)??事會(huì)批準(zhǔn)予以核銷。
壞賬損失的核算采用備抵法，根據(jù)賬齡分析法計(jì)提，計(jì)提比例如下：
應(yīng)收賬款賬齡 計(jì)提比例（%）
1年以內(nèi) 3
1--2年 5
2----3年 10
3年以上 25
8、存貨的核算方法
存貨主要包括?材料、自制半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品。
?材料的成本由買價(jià)加運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等構(gòu)成；自制半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品以生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)支出作為實(shí)際成
本，包括直接材料、直接人工和制造費(fèi)用。
產(chǎn)成品入庫(kù)采用實(shí)際成本核算，發(fā)出采用加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本，主要?材料和自制半成品以計(jì)劃成本核算，按月結(jié)轉(zhuǎn)材料成本
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[6].差異。
低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法。
中期期末或年末對(duì)存貨進(jìn)行全面清查，對(duì)由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過(guò)時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等?因，使存貨成本不
可收回的部分計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按照單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。
9、長(zhǎng)期投資核算方法
（1）長(zhǎng)期債權(quán)投資的計(jì)價(jià)及收益的確認(rèn)方法：按取得時(shí)的實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款（扣除支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)附加費(fèi)用），
扣除實(shí)際支付的分期付息債券價(jià)款中包含的已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實(shí)際成本記賬，并按權(quán)責(zé)發(fā)生制?則計(jì)算
應(yīng)計(jì)利息。
（2）長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)價(jià)和收益的確認(rèn)方法：長(zhǎng)期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。按投資時(shí)實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款或確定
的價(jià)值入賬。本公司對(duì)其它單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權(quán)益
法核算；本公司對(duì)其它單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本
法核算。
（3）對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)的取得成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額之間的差額，計(jì)入長(zhǎng)期股權(quán)投資差額，并按十年
平均攤銷計(jì)入損益。
（4）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備：本公司對(duì)長(zhǎng)期投資提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
中期期末或年末，本公司對(duì)長(zhǎng)期投資逐項(xiàng)檢查，如長(zhǎng)期投資的市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位?營(yíng)狀況惡化等?因?qū)е缕淇墒栈亟?額低于投資的賬面價(jià)值，則對(duì)其可收回金額低于長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值的差額作為長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備，首先沖抵該項(xiàng)投資的資本公
積準(zhǔn)備項(xiàng)目，不足沖抵的差額部分確認(rèn)為當(dāng)期損益，對(duì)已確認(rèn)損失的長(zhǎng)期投資的價(jià)值又得以恢復(fù)的，則在?已確認(rèn)的投資損失
的數(shù)額內(nèi)轉(zhuǎn)回。
10、固定資產(chǎn)及折舊
固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、生產(chǎn)設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、工具儀器、管理設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備及其他。
固定資產(chǎn)除本公司改組投入的國(guó)有資產(chǎn)按?批準(zhǔn)的評(píng)估值計(jì)價(jià)外，其它均按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計(jì)算
，預(yù)計(jì)殘值率為3%。
本公司報(bào)?山西省財(cái)政廳批準(zhǔn)，從1996年1月1日起對(duì)固定資產(chǎn)的折舊年限作調(diào)整，調(diào)整后的固定資產(chǎn)分類折舊率為：
類別 折舊率
房屋及建筑物 2.66%-- 6.84%
生產(chǎn)設(shè)備 7.13%--13.86%
動(dòng)力設(shè)備 5.39%--12.12%
工具儀器 2.81%--16.17%
管理設(shè)備 6.34%--17.34%
傳導(dǎo)設(shè)備 6.73%--10.78%
運(yùn)輸設(shè)備 8.82%--11.48%
其它 8.82%--12.13%
11、在建工程
按實(shí)際成本法核算。該成本包括直接建造成本以及用于新建、安裝及試運(yùn)行期間所發(fā)生實(shí)際成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用。工程完工并交付
使用時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
12、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)的攤銷采用直線法平均計(jì)算。其攤銷年限為：
類別 攤銷年限
土地使用權(quán) 50年
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[7].商標(biāo) 100年
銷售網(wǎng)絡(luò) 20年
13、收入確認(rèn)?則
（1）公司已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方；
（2）公司不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)；
（3）相關(guān)的收入已?收到或取得了收款的證據(jù)；
（4）相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。
三、稅項(xiàng)
1、企業(yè)所得稅
公司所得稅會(huì)計(jì)采用應(yīng)付稅款法。
根據(jù)山西省財(cái)政廳晉財(cái)工字（2000）61號(hào)文“關(guān)于返還山西杏花村汾酒廠股份有限公司1999年所得稅的通知”，本公司1999年
度應(yīng)納稅所得額為994.40萬(wàn)元，按33%應(yīng)交所得稅328.20萬(wàn)元，影響期初留存收益調(diào)增932471.03元，其中，未分配利潤(rùn)調(diào)增79
2600.38元，盈余公積調(diào)增139870.65元。
上述涉及變動(dòng)項(xiàng)目均已調(diào)整了期初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù)，利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表上年數(shù)欄，已按調(diào)整后的數(shù)字填列。
2、本公司適用的主要稅種和稅率如下：
（1）增值稅：按銷售收入的17%計(jì)算銷項(xiàng)稅。
（2）消費(fèi)稅：按銷售收入的25%計(jì)征。
（3）教育費(fèi)附加：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的3%計(jì)征。
（4）城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的5%計(jì)征。
（5）所得稅：按應(yīng)納稅所得額的33%計(jì)征。
（6）其它稅項(xiàng)：按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
現(xiàn)金 6840.30 5188.75
銀行存款 37617140.00 40799346.21
其它貨幣資金 45468.37 58497.31
合計(jì) 37669448.67 40863032.27
2、應(yīng)收票據(jù)
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
應(yīng)收票據(jù) 36279808.00 23440640.00
注：期末余額減少主要是應(yīng)收票據(jù)到期所致。
3、應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款的余額和賬齡如下：
期初數(shù) 期末數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 132596708.03 75.92 3977901.24 137989533.60 75.92 4139686.01
1-2年 20385478.27 11.67 1019273.91 21438725.72 11.79 1071936.29
2-3年 7995506.03 4.58 799550.61 10646394.86 5.86 1064639.49
3年以上 13678095.80 7.83 3419523.95 11693855.61 6.43 2923463.91
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[8].合計(jì) 174655788.13 100.00 9216249.71 181768509.79 100.00 9199725.70
4、其它應(yīng)收款
其它應(yīng)收款的余額和賬齡如下：
期初數(shù) 期末數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 7763011.68 73.65 232890.35 6339823.48 56.81 141990.83
1-2年 136758.69 1.30 6837.93 75780.64 0.89 3789.03
2-3年 865790.18 8.21 86578.02 1680291.04 19.80 168029.10
3年以上 1774326.32 16.84 443858.10 1909957.80 22.50 476814.45
合計(jì) 10539876.87 100.00 770164.40 10005852.96 100.00 790623.41
注：其它應(yīng)收款中備用金1517614.15元未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
5、應(yīng)收補(bǔ)貼款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 性質(zhì)
稅金返還 1733193.33 2329575.13 所得稅返還
注：稅金返還根據(jù)山西省地方稅務(wù)局晉地稅所發(fā)（1999）37號(hào)文《關(guān)于對(duì)山西杏花村汾酒廠股份有限公司依法征收所得稅的通
知》執(zhí)行。
6、存貨及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
期初數(shù) 期末數(shù)
項(xiàng)目 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備
?材料 68319190.44 750000.00 58591008.17 750000.00
包裝物 11504662.69 0 11760359.45 0
低值易耗品 247732.22 0 247732.22 0
產(chǎn)成品 50683788.30 0 64908379.77 0
在產(chǎn)品 244363635.31 0 241821978.88 0
材料成本差異 -4951790.26 -2180645.57
合計(jì) 370167218.70 750000.00 375148812.92 750000.00
7、待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
書(shū)報(bào)費(fèi) 130848.44 130848.44
35噸鍋爐大修 1234258.81 782173.79 452085.02
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 3026777.08 1526777.08 1500000.00
車輛保險(xiǎn)費(fèi) 204556.00 81822.40 122733.60
房屋租賃費(fèi) 47520.00 47520.00
合計(jì) 1365107.25 3278853.08 2521621.71 2122338.62
8、待處理財(cái)產(chǎn)損失
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 性質(zhì)
待處理財(cái)產(chǎn)損失 26710.34 26710.34 未處理的產(chǎn)成品損失
9、長(zhǎng)期投資
期初數(shù) 本期 本期 期末數(shù)
項(xiàng)目 金額 減值準(zhǔn)備 增加 減少 金額 減值準(zhǔn)備
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[9].長(zhǎng)期股權(quán)投資 1549792.28 1549792.28
長(zhǎng)期債權(quán)投資 111900.00 111900.00
合計(jì) 1661692.28 1661692.28
（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資
a.股票投資：
被投資公司名稱 股份類別 股票數(shù)量 持股比例 金額 減值準(zhǔn)備
申銀萬(wàn)國(guó)[微博]證券
股份有限公司 法人股 506707 1%以下 1000000.00
b.其它股權(quán)投資：
被投資公司名稱 股份類別 股票數(shù)量 投資比例 投資金額
深圳杏花村酒家 10% 549792.28
（2）長(zhǎng)期債權(quán)投資
債券種類 面值 年利率 購(gòu)買日 到期日 期初數(shù) 期末數(shù) 減值準(zhǔn)備
電力債券 111900.00 1987.9 2002.9 111900.00 111900.00
10、無(wú)形資產(chǎn)
類別 ?值 年初金額 本期增加 本期攤銷 累計(jì)攤銷 期末余額
土地使用權(quán) 14944000.44 13150765.77 149436.00 1942670.67 13001329.77
商標(biāo)使用權(quán) 31050000.00 29187000.00 155250.00 2018250.00 29031750.00
銷售網(wǎng)絡(luò) 6440000.00 4508024.00 160998.00 2092974.00 4347026.00
合計(jì) 52434000.44 46845789.77 465684.00 6053894.67 46380105.77
11、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
類別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)
廣告費(fèi) 9000000.00 6350000.00 2650000.00
注：根據(jù)山西省財(cái)政廳（1999）晉財(cái)工便字第6號(hào)，將98年發(fā)生的廣告費(fèi)用轉(zhuǎn)作長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，于1999年和2000年分兩年攤銷。
12、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊
?值 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
房屋建筑物 493667906.34 493667906.34
專用設(shè)備 53016627.61 53016627.61
通用設(shè)備 79078086.35 400748.00 3986.68 79474847.67
運(yùn)輸設(shè)備 19001564.55 19001564.55
其它 3678771.36 214866.00 3893637.36
合計(jì) 648442956.21 615614.00 3986.68 649054583.53
累計(jì)折舊 期初數(shù) 本期計(jì)提 本期減少 期末數(shù)
房屋建筑物 131977114.62 9603645.36 141580759.98
專用設(shè)備 33295797.69 2465955.23 35761752.92
通用設(shè)備 43220340.82 2629837.96 2692.48 45847486.30
運(yùn)輸設(shè)備 16076109.51 594187.19 16670296.70
其它 2867951.13 44099.01 2912050.14
合計(jì) 227437313.77 15337724.75 2692.48 242772346.04
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[10].凈值 421005642.44 406282237.49
13、在建工程
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 期末數(shù) 來(lái)源
南廠管網(wǎng)改造 2341500.31 2341500.31 其它
復(fù)水利用工程 1598668.14 122626.25 1721294.39 其它
防洪排水工程 759000.00 180000.00 939000.00 其它
廠區(qū)道路維修 140000.00 1000000.00 1140000.00 其它
其它 2756110.67 1429519.18 4185629.85 其它
合計(jì) 7595279.12 2732145.43 10327424.55 其它
14、短期借款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
短期借款 97800000.00 107800000.00
15、應(yīng)付賬款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
應(yīng)付賬款 22232132.71 13493863.31
注：無(wú)持本公司5%（含5%）以上股份股東的欠款。
16、預(yù)收賬款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
預(yù)收賬款 1717185.11 221242.67
注：無(wú)持本公司5%（含5%）以上股份股東的欠款。
17、應(yīng)交稅金
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
應(yīng)交增值稅 4248438.45 2009399.62
應(yīng)交消費(fèi)稅 22621989.12 16689343.78
應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 21500.00 8271.06
應(yīng)交城市建設(shè)維護(hù)稅 769579.75 384332.00
應(yīng)交所得稅 1969649.93 3779647.40
合計(jì) 29631157.25 22870993.86
18、其它未交款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
教育費(fèi)附加 5490850.77 2730732.01
價(jià)格調(diào)控基金 3589690.40 3591205.41
*應(yīng)交中央專項(xiàng)收入 71435528.06 71435528.06
*應(yīng)交地方專項(xiàng)收入 267700.23 267700.23
應(yīng)交流動(dòng)資金占用費(fèi) 516780.63 516780.63
合計(jì) 81300550.09 78541946.34
*1988年全國(guó)名煙名酒提價(jià)后，應(yīng)上交中央預(yù)算和地方預(yù)算的專項(xiàng)收入，地方專項(xiàng)收入已于1989年停征，中央專項(xiàng)收入已于199
4年停征。
19、其它應(yīng)付款
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
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[11].其它應(yīng)付款 27060197.00 23136039.44
20、預(yù)提費(fèi)用
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
汾酒生產(chǎn)費(fèi)用 9600000.00 9600000.00
利息 800000.00 4232861.92 4032861.92 1000000.00
房產(chǎn)稅 1600000.00 1340000.00 260000.00
土地使用稅 300000.00 270000.00 30000.00
五金庫(kù)材料費(fèi) 610828.99 680041.88 -69212.89
房屋租賃費(fèi) 5000.00 2500.02 7500.02
合計(jì) 805000.00 16346190.93 6322903.80 10828287.13
21、股本
本期增減變動(dòng)
項(xiàng)目 期初數(shù) 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其它 小計(jì) 期末數(shù)
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份 328240000.00 328240000.00
其中：國(guó)家股 328240000.00 328240000.00
2、募集法人股 28000000.00 28000000.00
3、國(guó)家股轉(zhuǎn)配
及所送紅股 5184122.00 5184122.00
尚未流通股份合計(jì)361424122.00 361424122.00
二、已流通股份
1、境內(nèi)上市
人民幣普通股 71500011.00 71500011.00
已流通股份合計(jì) 71500011.00 71500011.00
三、總股份 432924133.00 432924133.00
22、資本公積
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價(jià) 237480351.76 237480351.76
資產(chǎn)評(píng)估增值 56774218.92 56774218.92
其它 4987407.93 4987407.93
合計(jì) 299241978.61 299241978.61
23、盈余公積
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 25045834.43 25045834.43
公益金 17437467.51 17437467.51
任意盈余公積
合計(jì) 42483301.94 42483301.94
24、未分配利潤(rùn)
期初數(shù) 3468791.13
本期增加（本年凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入） 5238968.53
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[12].期末數(shù) 8707759.66
25、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
項(xiàng)目 其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
材料銷售 551133.54 548666.47 2467.07
水電汽銷售 170862.04 170862.04
修理費(fèi)收入 184705.61 184705.61
合計(jì) 906701.19 904234.12 2467.07
26、財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng)目 2000.1-6 1999.1-6
利息支出 3132861.11 2673500.57
減：利息收入 52229.62 23035.11
其它支出 8904.85 1521.75
合計(jì) 3089536.34 2651987.21
27、營(yíng)業(yè)外收入
本報(bào)告期營(yíng)業(yè)外收入發(fā)生數(shù)為705.80元，系處理固定資產(chǎn)的凈收益。
28、營(yíng)業(yè)外支出
本報(bào)告期營(yíng)業(yè)外支出發(fā)生數(shù)為18097.96元，系捐贈(zèng)支出17820.00元和提取的價(jià)格調(diào)控基金277.96元。
五、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況：
企業(yè)名稱 關(guān)系 主營(yíng)業(yè)務(wù) ?濟(jì)性質(zhì) 法定代表人 注冊(cè)地
汾酒集團(tuán)公司 母公司 生產(chǎn)、銷售汾酒系列 國(guó)有獨(dú)資 高玉文 山西杏花村
山西牧童廣告公司 子公司 設(shè)計(jì)、代理廣告 有限責(zé)任公司 郭雙威 山西太?2、
重要非控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況：
關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系
汾酒（集團(tuán)）進(jìn)出口公司 汾酒集團(tuán)子公司
酒都賓館 汾酒集團(tuán)子公司
汾酒大廈 汾酒集團(tuán)子公司
汾酒大廈直銷公司 汾酒集團(tuán)子公司
太?辦事處 汾酒集團(tuán)子公司
義泉涌酒業(yè)股份有限公司 汾酒集團(tuán)子公司
汾青酒廠 汾酒集團(tuán)子公司
上海東奇公司 汾酒集團(tuán)子公司
北京東奇公司 汾酒集團(tuán)子公司
晉泉涌貿(mào)易公司 汾酒集團(tuán)子公司
3、關(guān)聯(lián)方交易情況（ 單位：千元）
（1）銷貨
本報(bào)告期關(guān)聯(lián)公司銷售37989千元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的21.78%。
關(guān)聯(lián)公司 2000.1-6 1999.1-6
汾酒（集團(tuán)）進(jìn)出口公司 14056 11748
酒都賓館 466 634
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[13].汾酒大廈直銷公司 1447 2234
晉泉涌貿(mào)易公司 19604 14719
太?辦事處招待所 772 2444
上海東奇公司 1122 509
北京東奇公司 522 202
合計(jì) 37989 32490
（2）采購(gòu) （包裝材料）
關(guān)聯(lián)公司 2000.1-6 1999.1-6
汾青酒廠 1714 1139
義泉涌酒業(yè)股份有限公司
包裝材料廠 2127 2192
晉泉涌貿(mào)易公司寶泉福利廠 568 121
合計(jì) 4409 3452
注：本公司銷售給關(guān)聯(lián)公司的產(chǎn)品除晉泉涌貿(mào)易公司外，均采用了市場(chǎng)價(jià)格銷售。其它關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)也采用市場(chǎng)價(jià)格結(jié)算。本
公司銷售給晉泉涌貿(mào)易公司的復(fù)制酒價(jià)格，采用總?銷?議價(jià)。
（3）往來(lái)款項(xiàng)（單位：元）
a.應(yīng)收賬款：
關(guān)聯(lián)公司 2000.6余額
汾酒大廈 3960467.16
太?辦事處供銷?理部 767256.42
汾酒大廈直銷公司 2769500.75
酒都賓館 1408388.80
汾酒（集團(tuán)）進(jìn)出口公司 3316648.94
晉泉涌貿(mào)易公司 12513084.16
上海東奇公司 895153.70
北京東奇公司 454173.04
合計(jì) 26084672.97
b.應(yīng)付賬款
關(guān)聯(lián)公司 2000.6余額
義泉涌酒業(yè)股份有限公司包裝材料廠 1657432.35
c.其它應(yīng)付款
關(guān)聯(lián)公司 2000.6余額
山西杏花村汾酒（集團(tuán)）公司 10986561.27
注：以上a-b-c關(guān)聯(lián)交易均為正常往來(lái)。
六、或有負(fù)債
截止本報(bào)告期，公司擔(dān)保事項(xiàng)：
為確保汾酒集團(tuán)公司葡萄酒項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)所需資金，本公司分別為其向中國(guó)工商銀行汾陽(yáng)市支行、中國(guó)建設(shè)銀行汾陽(yáng)市支行貸
款提供了擔(dān)保，具體擔(dān)保情況如下：
銀行名稱 擔(dān)保合同編號(hào) 擔(dān)保金額 擔(dān)保期限
中國(guó)工商銀行 1998.10.31--
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
[14].汾陽(yáng)市支行 保從字九八年第一號(hào) 21000000.00 2002.11.25
中國(guó)建設(shè)銀行 1999.12.30--
汾陽(yáng)市支行 99012-1號(hào) 6000000.00 2000.12.30
中國(guó)工商銀行 2000.06.30--
汾陽(yáng)市支行 2000年保字第1號(hào) 10000000.00 2001.06.28
七、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
本公司無(wú)需披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。
SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD

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