銀川新華百貨商店股份有限公司
2000年中期報告
YinChuan XinHua Depertment Store co.&Ltd
[1].銀川新華百貨商店股份有限公司
2000年度中期報告（正文）
重要提示：本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準
確性和完整性負個別及連帶責任。公司中期財務會計報告已?寧夏五聯會計師事務所審計并出具無保留意見的審計報告。
（一）公司簡介
1、公司名稱：
公司法定名稱：銀川新華百貨商店股份有限公司
公司英文名稱：YinChuan XinHua Department Store CO.LTD
公司英文名稱縮寫：XHDS
2、公司注冊地址：寧夏回族自治區銀川市新華東街29號
辦公地址: 寧夏回族自治區銀川市新華東街29號
郵政編碼：750004
3、公司法定代表人：徐鳴鳳
4、公司?事會秘書：馬衛紅
聯系電話：0951?6026981
?事會證券事務代表人：張鳳琴
聯系電話：0951?6022866
聯系地址：寧夏回族自治區銀川市新華東街29號
傳真：0951?6041983
5、公司信息披露報紙：中國證券報
中國證監會指定國際互聯網網址：http://www.sse.com.cn
公司中期報告備置地點：公司證券部
6、公司股票上市交易所：上海證券交易所
股票簡稱：新華百貨
股票代碼：600785
（二）主要財務數據和指標
序號 項目 2000年1-6月 1999年1-6月
(1) 凈利潤(元) 20,205,431.82 10,034,050.52
(2) 扣除非?常性損益
后的凈利潤(元) 17,849,431.82 6,460,229.76
(3) 每股收益(元/股) 0.23 0.131
(4) 凈資產收益率(%) 7.46 5.12
2000年6月30日 1999年12月31日
(5) 總資產(元) 429,864,607.29 340,185,105.25
(6) 資產負債率(%) 36.48 26.27
(7) 股東權益(元)
(不含少數股東權益) 271,025,078.67 250,819,646.85
(8) 每股凈資產(元/股) 3.08 2.851
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[2].(9) 調整后的每股
凈資產(元/股) 2.99 2.835
注：主要財務指標的計算公式如下：
每股收益＝凈利潤／報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%
每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數
調整后每股凈資產=(報告期末股東權益-三年以上的應收款項
-待攤費用-待處理(流動、固定)資產凈損失
-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數余額)
/報告期末普通股股份總數
扣除非?常性損益項目主要是政府返還的上年應退流轉稅收入計：2,160,000元。
（三）股本變動和主要股東持股情況
1、股本變動情況
（1）公司股份變動情況表
數量單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋、＿） 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計
一、未上市流通股份
1.發起人股份 28,500,000 28,500,000
其中：
國家持有股份 28,500,000 28,500,000
境內法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 9,750,000 9,750,000
3.內部職工股
4.優先股或其他
其中：
轉配股
未上市流通股份合計38,250,000 38,250,000
二、已上市流通股份
1.人民幣普通股 49,725,000 49,725,000
2.境內上市的外資股
3.境外上市的外資股
4.其他
已上市流通股份合計49,725,000 49,725,000
三、股份總數 87,975,000 87,975,000
2、主要股東持股情況
（1）報告期末，公司股東總數7707戶，（其中內部職工股東10名，系高級管理人員）。
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[3].（2）報告期末主要股東持股情況
股東名稱 持股數（股） 所占比例(％)
銀川市新華百貨商店 28,500,000 32.40
寧夏長城機器制造廠 3,000,000 3.41
寧夏制藥廠 3,000,000 3.41
寧夏糖酒副食品總公司 2,250,000 2.56
銀川市電信局順達開發公司 1,500,000 1.71
景博基金 761,500 0.87
元鑫元 595,875 0.68
高小明 567,800 0.65
翔健信息 517,792 0.59
寧金天羅 508,070 0.58
注：持有本公司5％以上股份的股東，只有本公司的國家股股東銀川市新華百貨商店，該股東年初、年末持有本公司股份2
850萬股。報告期內持有本公司5％以上股份的股東與所持股份沒有發生質押凍結的情況。
（四）?營情況的回顧與展望
1、公司報告期內主要?營情況
（1）合理的商品布局，不僅為消費者帶來視覺上的美感，而且也可使商品富有較高文化品位。今年上半年，公司以市場為
導向，以效益為?則，在調整和變化中求主動，各樓層商場除了在貨架、燈光、布局等方面進行改進，給顧客創造一個優雅的
市場環境外，在商品結構方面進行調整，通過對白金首飾"伊麗"形象專柜的設計、裝修，提高商品品牌知名度，帶動整個珠寶
首飾的銷售；通過調整針織品、羊毛衫、床上用品等商品的柜臺、貨架，打開商品之間的隔斷，使顧客從視覺上拓寬了有限空
間；通過裝修"?撒"等服裝精品廳，突出品牌特色，體現公司"名品進名店，名店銷名品"的?營宗旨。
（2）上半年，公司兼并購物中心后，成立了控股子公司，公司以調整、規范、創新為?則，實行兩大商場錯位?營，即股
份公司以中高檔商品為主，子公司則以滿足居民日常生活需要為目標，以中低價格貼近工薪階層，兩大商場從不同層次贏得市
場空間。同時，上半年，股份公司充分發揮資金優勢，集中進貨，以規模化自采為手段，為兩家商場奠定了價格優勢。
2、公司投資情況
（1）募集資金使用情況
本公司于1999年10月19日在《中國證券報》刊登了1999年度配股獲準公告，12月15日募集資金5438.6875萬元（扣除發行費
用）全部到位，按照配股說明書中承諾的募股資金投向，在報告期內公司出資3000萬元以承債方式兼并新華購物中心，組建新
華百貨購物中心有限公司，取得利潤83.7萬元；計劃投資1700萬元擴建商業配送中心，目前已與銀川華升電器開關有限公司聯
合，該公司以土地出資入股，共同組建"銀川新華百貨配送中心有限公司"，總投資約為5000萬元左右，不足部分以銀行貸款補
充，此項目正在進行中。計劃投資912萬元商業自動化二期工程已在逐步實施中。
（2）其它投資情況
本報告期內無其它投資情況。
3、下半年計劃
（1）立足區情、市情和店情，審勢度市，調整?營業態，在銀川市華升電器開關有限公司庫房、部分車間建設一座帶有大
型賣場的商業配送中心。這座占地面積約6767平方米的大賣場將對我市周邊市縣及內蒙古毗鄰旗、市、縣中小型商家開展批發
及商品配送業務，以及向我市與北部地區消費者的日常需求提供批零服務，同時，配送中心采用入場制、帳期制等新的?營方
式，直接引進具有商品優勢和?營實力的大型客商入駐賣場，努力營造貨品齊全、價位低廉、信譽可靠的?營氛圍。
（2）以"突破"和"創新"為主題，加強內部管理，未雨綢繆，運用現代化管理手段，形成財會、人事、業務等數據共享的一
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[4].體化電腦系統，進一步提高管理的科技含量和?濟運行質量。
（五）重要事項
1、公司中期不進行利潤分配及公積金轉增股本。
2、公司上年度利潤分配方案，公積金轉增股本方案及執行情況
1999年，本公司?股東大會決議通過，以總股本8797.5萬股為基數，每10股派送1元的現金紅利（含稅），共計分配87975
00元。2000年5月25日，公司實施了分紅。1999年，公司沒有進行公積金轉增股本。本報告期內,配股項目的實施正在進行中,沒
有改變募集資金投向。
3、本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
4、報告期內，本公司實施了1999年度配股方案，以承債方式兼并新華購物中心，出資3000萬元組建新華百貨購物中心有限
公司，占93.75％的股權，上半年取得收益83.7萬元，占公司利潤總額的4％。
5、重大關聯交易事項
本公司母公司銀川市新華百貨商店土地8539.88平方米，按合同規定每年支付土地租賃費252.29萬元，根據市政府銀政國（
1998）193號文件精神，本期免收土地租賃費。
6、本公司與控股股東新華百貨商店人員獨立，資產完整，財務獨立。
7、本報告期內公司沒有發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。
8、本報告期內?股東大會審議通過，公司續聘寧夏五聯會計師事務所為本公司的審計機構。
9、本報告期內公司沒有對外進行擔保。
10、本報告期內公司沒有更改名稱或股票簡稱。
11、本報告期內，寧夏五聯會計師事務所為本公司中期報告出具了無保留意見的審計報告。
（六）財務會計報告(附后)
公司財務會計報告?寧夏五聯會計師事務所注冊會計師于曉鷗、李榮生審計并出具了無保留意見的審計報告[寧五會審字（
2000）265號](附后)
1、 會計報表（見附表）
2、 會計報表附注
（1）與上一年度報告相比，本報告期公司所執行的會計政策、會計估計、會計核算方法均未發生變化。
（2）與上一年度報告相比，本報告期由于實施配股方案投資組建"銀川新華百貨購物中心有限公司"持有93.75%的控股權
，故進行了合并會計報表。
（七）備查文件目錄
包括下列文件：
1、載有?事長親筆簽名的中期報告文本；
2、載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的會計報表；
3、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告正本；
4、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露的所有公司文件的正本及公告?稿；
5、公司章程。
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[5].審 計 報 告 (寧五會審字（2000）265號)
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銀川新華百貨商店股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司2000年6月30日合并及母公司資產負債表，2000年1-6月合并及母公司利潤及利潤分配表和20
00年1-6月合并及母公司現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是
依據《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們
認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了
貴公司2000年6月30日的財務狀況及2000年1-6月的?營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用遵?了一貫性?則。
寧夏五聯會計師事務所 中國注冊會計師: 于曉鷗、李榮生
中國．寧夏銀川 解放西街111號 二〇〇〇年八月三日
會 計 報 表 附 注
附注（一）公司情況簡介
銀川新華百貨商店股份有限公司是1997年1月3日?中國證券監督管理委員會以中證監會發字<1996>392、393號文件批準，
由銀川市新華百貨商店為主要發起人，聯合寧夏長城機器制造廠、寧夏制藥廠、寧夏糖酒副食品總公司、銀川市電信局順達開
發公司五家單位，公開向社會發行股票成立的股份有限公司。
本公司?注冊資本7650萬元，根據1999年3月25日股東大會決議，并?中國證券監督管理委員會證監公司字[1999]108號文件批
準，公司以1998年末總股本7650萬股為基數，按每10股配3股的比例，向社會公眾股股東公開配售人民幣普通股1147.5萬股，配
股資金1999年12月15日到位后，注冊資本變更為8797.50萬元，其中：國家股2850萬元、法人股975萬元、暽緇峁�衷�?972.50
萬元。主要?營：零售及批發百貨、文化用品、服裝鞋帽、針紡織品、家電家俱、鐘表工藝、副食品等十大類四萬余種商品。
公司主營業樓面積2.4萬平方米，是寧夏規模最大的百貨零售企業。
本公司于2000年3月2日購并?銀川市新華購物中心，與銀川市國有資產控股有限責任公司共同投資設立銀川新華百貨購物中心
有限公司，本公司所占股份為93.75%。
附注（二）會計報表的編制基礎
本公司2000年6月30日合并會計報表期初數是在假定期末架構在期初已存在，且未發生重大變化并持續?營。
附注（三）主要會計政策
１、本公司執行的會計制度
執行的會計制度為《股份有限公司會計制度》。
２、會計期間
采用公歷年度，會計期間自一月一日至十二月三十一日。
３、記賬?則和計價基礎
本公司采用權責發生制記賬?則，以歷史成本為計價基礎。
４、外幣業務折算方法
外幣業務發生時采用當期期初匯率折算為記賬本位幣入賬，年末對外幣賬戶余額按年末匯率折算為記賬本位幣，匯兌損益
計入當期損益。
５、現金等價物的確認標準
本公司將期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。
６、壞賬核算方法
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[6].本公司對于因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍不能收回和因債務人逾期未行其償債義務，且有明顯特征
表明已無法收回的應收款項確認為壞賬損失。
壞賬損失采用備抵法核算，本公司?按期末應收賬款余額的3‰計提壞賬準備，根據?事會決議，自1999年1月1日起，將應
收款項（含應收賬款及其它應收款）根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，按賬齡分析法計提壞賬準備并計入當年損益
，壞賬準備計提比例列示如下：
賬 齡 計提比例
一年以內 3％
一至二年 6％
二至三年 20％
三年以上 30％
７、存貨核算方法
（1）存貨包括庫存商品、低值易耗品。庫存商品采用"售價金額核算，實物負責制"；已銷商品成本結轉采用分類分柜組差
價率法分攤核算；低值易耗品采用"一次攤銷法"核算。
（2） 存貨采用永續盤存制，年末進行實地盤點，各類存貨的盤盈、盤虧、報廢，?批準后計入當期損益。
（3）根據本公司?事會決議，自1999年1月1日起，存貨按成本與可變現凈值孰低計價，存貨跌價準備按單個存貨項目的成
本高于其可變現的差額提取，預計的存貨跌價損失計入當年度損益。
８、短期投資核算方法
短期投資是指本公司購入能隨時變現、并且持有時間不準備超過一年的有價證券及不超過一年的其他投資。
有價證券按取得時的實際成本計價, 當期的有價證券收益以及有價證券轉讓所取得的收入與賬面成本的差額，記入當期損
益。其他投資在其實際收到投資所得時，記入當期損益。
期末短期投資?按成本法計價，根據本公司?事會決議，自1999年1月1日起改為分項目按成本與市價孰低法計提跌價準備
。
９、長期投資核算方法
本公司長期投資分為長期股權投資和長期債權投資。
A、長期股權投資核算方法
（1）公司對外股權投資，按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬；
（2）對持股20％以上（含20％）的及雖在20％以下但具有重大影響的，采用權益法核算；持股50％以上的在權益法核算的
基礎上合并會計報表；對持股20％以下，或雖在20％以上但不具有重大影響的采用成本法核算；
（3）股權投資差額的攤銷：合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；未規定投資期限的，借方差額按不超過10年的期限
攤銷，貸方差額按不低于10年的期限攤銷；
（4）根據本公司?事會決議，自1999年1月1日起，對被投資單位由于市價持續下跌或?營狀況惡化等?因導致其收回金額
低于長期投資的賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資賬面價
值的差額計提長期投資減值準備，預計的長期投資減值損失計入當年度損益。
B、長期債權投資核算方法
本公司購入的長期債券，按實際支付的價款，扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行起至購入債券
止的應計利息后的余額等實際成本入賬；實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，并在債券的存續期間內于確認相
關債券利息收入時平均攤銷。
１０、固定資產核算方法
（1）固定資產標準及分類為：使用年限在１年以上，單位價值在2,000.00元以上的房屋及建筑物、機器設備和運輸工具以
及其他與生產、?營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產、?營主要設備的物品，單位價值在2,000.00元以上，并且使用
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[7].期限超過兩年的，也確認為固定資產。
（2）新購進固定資產按實際成本計價，公司發起設立時的折股資產按評估確認值計價。
（3）折舊采用平均年限法分類計提，按各類固定資產的?值和估計使用年限及預計殘值確定其折舊率如下：
資產類別 使用年限 殘值率（％） 年折舊率（％）
晻?房屋建筑物 35年 3 2.77
晻?通用設備 16年 3 6.06
晻?專用設備 8年 3 12.12
（4）固定資產的盤盈、盤虧、報廢，結轉"待處理固定資產損溢"，?批準后其凈損益轉營業外收支。
１１、在建工程核算方法
在建工程采用實際成本核算。本公司自營工程按實際發生數記入在建工程成本，自建工程完工交付使用時，按實際發生的
全部支出轉入固定資產；出包工程以與承包單位簽訂的合同規定的分期結算工程價格作為工程成本，工程完工交付使用時，按
竣工決算及應計費用，轉入固定資產；已交付使用的在建工程不能按時辦理竣工決算的，暫估轉入固定資產，待正式辦理竣工
決算后，調整已入賬的固定資產?價和已提折舊。
１２、收入確認?則
（１）銷售產品：
本公司已將產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方、本公司不再對該產品實施繼續管理權和實際控制權、相關的收入
已?收到或取得了收款的證據、并且與銷售該產品有關的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入實現。
（２）提供勞務：
在同一會計年度內開始并完成的，在勞務已?提供，收到價款或取得收取價款的證據時，確認勞務收入的實現。如勞務的
開始和完成分屬不同會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司在資產負債表日按完工百分比法確認相關
勞務收入的實現。
13、合并會計報表編制方法
合并會計報表是以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成。
（1）合并范圍為本公司擁有過半數以上（不包括半數）有表決權的權益性資本的子公司；
（2）按照財政部財會字（95）第11號文《關于印發（合并會計報表暫行規定）的通知》的要求，在合并會計報表時對以下
事項進行抵銷：
A、本公司權益性投資與納入合并范圍子公司所有者權益中的有關部分；
B、本公司權益性投資與納入合并范圍子公司之間的債權與債務項目；
C、本公司與納入合并范圍子公司之間的內部銷售；
D、本公司與納入合并范圍子公司之間未實現的內部銷售；
（3）在合并會計報表時，對納入合并范圍子公司的會計政策與母公司不一致的方面，按母公司會計政策進行調整；對子公司
所執行的行業會計制度已在會計報表合并時做必要調整。
附注（四）稅 項
稅（費）種 計稅依據 稅率 計 算
營業稅 租賃收入 5％
增值稅 商品銷售收入 17％ ÷1.17×17％
晻晻晻晻 扣除當期允許
抵扣的進項稅
消費稅 金銀首飾零售額 5％ ÷1.17×5％
城建稅 流轉稅 7％
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[8].房產稅 房產?值７０％ 1.2％
固定資產投資 工程投資額 5％
方向調節稅
所得稅 應納稅所得額 15％
教育費附加 流轉稅 3％
副食品風險基金 銷售收入 1‰
水利基金 上年銷售收入 0.7‰
本公司所得稅根據寧夏回族自治區人民政府寧政函[2000]84號《關于我區上市公司繼續執行企業所得稅優惠扶持政策的通
知》精神，從2000年起減按15%的稅率計繳，優惠期3年；
附注（五）利潤分配方法
本公司按凈利潤的10％提取法定盈余公積金、按9％提取法定公益金，其余部分由?事會提出預分方案，?股東大會審議決
定。
附注（六）控股子公司及合營企業
　　本公司納入合并會計報表范圍的控股子公司為銀川新華百貨購物中心有限公司，其注冊資金、實收資本均為3200萬元，本
公司持有股權93.75％。該公司業務性質：零售及批發百貨、文化用品、服裝鞋帽、針紡織品、家電家俱、鐘表工藝、副食品等
十大類四萬余種商品。
本公司無合營企業。
附注（七）會計報表項目注釋
（一）合并會計報表主要項目注釋
注釋1.貨幣資金
項 目 期初數 期末數
現 金 5000.00 15,320.00
銀行存款 138,226,838.38 102,823,251.28
外埠存款 318,763.74 246,185.75
晻?小 計 138,550,602.12 103,084,757.03
注釋2.短期投資
項 目 期 初 數 期 末 數
投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備
債券投資 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期末債券投資系9905國債，2000年6月30日收盤價為101.43元，高于成本價，故無需計提短期投資跌價準備。
注釋3.應收款項
（1）賬齡分析 期 初 數 期 末 數
金 額 比例％ 壞賬準備 金 額 比例％ 壞賬準備
一年以下 29,830,068.36 99.21 894,902.04 ?7,997,902.52 92.21 539,937.07
一至二年 137,437.41 0.46 8,246.24 1,323,823.67 6.78 79,429.42
二至三年 25,000.00 0.08 5,000.00 95,801.51 0.49 19,160.30
三年以上 75,953.74 0.25 22,786.12 100,653.74 0.52 30,196.12
合 計 30,068,459.51 100 930,934.40 19,518,181.44 100 668,722.91
（2）應收賬款中大額欠款如下：
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[9].單位名稱 欠款金額 欠款日期 欠款?因
A.寧夏賓館 35,766.70 2000.06 購貨款未結算
B.陜西榆林卷煙材料廠 24,360.60 98.11 兼并電影機械廠轉入
C.合水煙廠 39,240.91 98.11 兼并電影機械廠轉入
D.銀川金鳳凰電影院 25,200.00 98.11 兼并電影機械廠轉入
E.寧夏教育裝備供應站 5,200.00 98.10 兼并電影機械廠轉入
（3）其他應收款中大額欠款如下：
單位名稱 欠款金額 欠款日期 欠款?因
A.待扣進項稅額 8,553,603.04 2000.06 未付款待扣進項稅
B.銀川新華百貨商店 8,267,004.09 2000.06 往來款
C.寧夏華豐房地產開發公司 241,482.80 2000.06 未結工程款
D.銀川市供電局 80,000.00 2000.06 押金
E.徐樹林 33,000.00 2000.06 借住院費
（4）本賬戶內關聯方交易見附注（八）。
注釋4.預付賬款
（1）賬齡 期初余額 比例(％) 期末余額 比例(％)
一年以內 8,962,694.45 92.31 9,324,953.29 95.80
晻晻一至二年 534,675.39 5.51 254,674.53 2.62
二至三年 211,313.41 2.18 154,249.49 1.58
合 計 9,708,683.25 100 9,733,877.31 100
（2）預付賬款中大額欠款如下：
單位名稱 欠款金額 欠款日期 欠款?因
A.潮陽市天藝鐘表有限公司 900,000.00 2000.06 貨未到
B.上海市誠驪貿易有限公司 598,360.80 2000.06 貨未到
C.浙?省杭州市華勁服飾有限公司 350,147.82 2000.06 貨未到
D.廣東順德格蘭仕電器實業有限公司 540,620.00 2000.06 貨未到
E.貴州省仁懷茅臺貿易公司 974,264.82 2000.06 貨未到
（3）本賬戶內無持有本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東欠款。
注釋5.存 貨
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
? 材 料 6,910.08
商品采購 3,429,959.38
庫存商品 83,965,362.35 336,247.00 77,312,118.12 309,597.00
低值易耗品 449,891.45 449,891.45
合 計 87,852,123.26 336,247.00 77,762,009.57 309,597.00
注釋6.長期投資
（1）項 目 期 初 數 本期增加 本期攤銷 期 末 數
金 額 減值準備 金 額 減值準備
長期股權投資 13,050,000.00 ～ 13,050,000.00 ～
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[10].長期債權投資
合 計 13,050,000.00 ～ 13,050,000.00 ～
（2）長期股權投資
被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資單位 減值準備
注冊資本比例
銀川市商業銀行股份有限公司 10,000,000.00 8.6％ ～
金獅自行車股份有限公司 50,000.00 0.238％ ～
寧夏長城須崎鑄造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～
（3）期末長期投資可收回金額不低于賬面價值，故無需計提長期投資減值準備。
注釋7.固定資產及累計折舊
?晻固定資產類別 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
晻晻? 值
房屋建筑物 147,298,741.02 73,242.63 205,865.54 147,166,118.11
通用設備 38,897,107.22 212,450.00 21,000.00 39,088,557.22
運輸工具 4,304,739.00 623,200.00 4,927,939.00
晻?合 計 190,500,587.24 908,892.63 226,865.54 191,182,614.33
暲奐普劬?
晻晻房屋建筑物 17,229,644.37 2,142,704.09 5,208.12 19,367,140.34
晻通用設備 8,645,469.38 1,477,006.19 10,122,475.57
運輸工具 2,572,440.04 199,281.40 2,771,721.44
合 計 28,447,553.79 3,818,991.68 5,208.12 32,261,337.35
凈 值 162,053,033.45 158,921,276.98
固定資產無抵押及擔保情況。
注釋8.無形資產
項 目 ?始余額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
土地使用權 17,618,163.80 17,599,521.27 293,636.04 17,305,885.23
合 計 17,618,163.80 17,599,521.27 293,636.04 17,305,885.23
土地使用權系子公司-銀川新華百貨購物中心有限公司土地評估入賬，按30年期攤銷。
注釋9.短期借款
借款類別 期初數 期末數
擔保借款 13,000,000.00 6,000,000.00
合 計 13,000,000.00 6,000,000.00
借款均系子公司-銀川新華百貨購物中心有限公司借款。
注釋10.應付票據
項 目 期初數 期末數
銀行承兌匯票 7,200,000.00 7,070,000.00
合 計 7,200,000.00 7,070,000.00
注釋11.應付賬款
（1）賬齡 期初余額 比例(％) 期末余額 比例(％)
一年以內 109,009,833.74 93.93 91,661,629.08 98.28
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[11].一至二年 4,460,740.16 3.84 661,824.29 0.71
二至三年 1,504,158.17 1.30 164,208.14 0.18
三年以上 1,075,426.48 0.93 777,180.48 0.83
合 計 116,050,158.55 100 93,264,841.99 100
（2）本賬戶內無欠持有本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項。
注釋12.預收賬款
（1）賬齡 期初余額 比例(％) 期末余額 比例(％)
一年以內 8,445,289.03 100 9,917,799.41 100
合 計 8,445,289.03 100 9,917,799.41 100
（2）本賬戶內無欠持有本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項。
注釋13.應交稅金
項 目 期末數
晻?增值稅 -183,653.48
消費稅 42,244.69
晻晻營業稅 11,380.25
晻晻房產稅 345,778.32
晻晻車船稅 192.00
土地使用稅 11,317.38
城建稅 9,444.78
所得稅 1,109,610.62
晻晻合 計 1,346,314.56
注釋14.其他應付款
（1）賬齡 期初余額 比例(％) 期末余額 比例(％)
一年以內 6,335,678.29 62.70 3,883,017.23 54.90
一至二年 3,601,850.56 35.65 3,108,427.66 43.95
二至三年 154,227.32 1.53 989.00 0.02
三年以上 12,200.00 0.12 80,002.32 1.13
合 計 10,103,956.17 100 7,072,436.21 100
（2）期末較期初減少的主要?因為償還欠款所致。
（3）本賬戶內無欠持有本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項。
注釋15.長期借款
借款單位 期末金額 借款期限 年利率(％) 借款條件
工行銀川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2001.02.28 6.39 擔保
工行銀川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2002.02.28 6.39 擔保
工行銀川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2003.02.28 6.39 擔保
工行銀川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2004.02.28 6.39 擔保
工行銀川市分行 6,750,000.00 98.12.30-2005.02.28 6.39 擔保
建行銀川市分行 400,000.00 98.11.30-2004.11.30 8.01 擔保
中行銀川市分行 3,200,000.00 98.11.13-2005.10.31 7.668 擔保
合 計 36,750,000.00
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[12].期末余額為子公司-銀川新華百貨購物中心有限公司借款。
注釋16.股本
晻 曄?目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數 占總額
比例(％)
一.尚未流通股
暪�家�?28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00 32.40
暦ㄈ斯?9,750,000.00 ～ ～ 9,750,000.00 11.08
二.已流通股
暽緇峁�衷�?49,725,000.00 ～ ～ 49,725,000.00 56.52
?合 計 87,975,000.00 ～ ～ 87,975,000.00 100
注釋17.資本公積
晻晻項 目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數晻
股本溢價 118,901,875.00 118,901,875.00
申購凍結資金利息 151,262.30 151,262.30
合 計 119,053,137.30 ～ ～ 119,053,137.30
注釋18.盈余公積
晻晻項 目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數
暦ǘㄓ�余公积�?6,378,900.97 2,020,543.18 8,399,444.15
法定公益金 5,741,010.86 1,818,488.86 7,559,499.72
合 計 12,119,911.83 3,839,032.04 ～ 15,958,943.87
本年增加數為按凈利潤的10％提取法定盈余公積金、按9％提取法定公益金。
注釋19.未分配利潤
項 目 金 額
晻晻期初未分配利潤 31,671,597.72
加：本期凈利潤 20,205,431.82
減：本期利潤分配 3,839,032.04
其中：提取法定盈余公積金 2,020,543.18
提取法定公益金 1,818,488.86
分配股利 ～
期末未分配利潤 48,037,997.50
注釋20.主營業務收入與成本
2000年1-6月 1999年1-6月
收 入 成 本 收 入 成 本
205,016,136.15 173,814,408.84 126,432,728.39 107,501,444.05
收入與成本較上期增加的主要?因系本期金額中包含子公司新華百貨購物中心有限公司數。
注釋21.其他業務利潤
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
其他業務收入 3,428,531.20 3,103,368.13
其中：租賃及鍋爐房收入 2,653,785.12 2,307,417.13
游樂園收入 111,215.00 126,970.00
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[13].茶座收入 546,608.50 429,140.20
其他 116,922.58 239,840.80
其他業務支出 637,080.44 588,871.59
其他業務利潤 2,791,450.76 2,514,496.54
注釋22.營業費用
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
運費、工資等１２個項目 8,415,366.71 5,029,546.09
本期較上期增加的主要?因系本期金額中包含子公司新華百貨購物中心有限公司數。
注釋23.管理費用
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
折舊等１８項 7,880,870.58 4,713,011.40
本期較上期增加的主要?因系本期金額中包含子公司新華百貨購物中心有限公司數。
注釋24.財務費用
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
利息支出 98,128.65
減：利息收入 51,953.73 741,910.69
手續費 66,393.17 19,113.67
合 計 112,568.09 -722,797.02
本期較上期增加的主要?因為銀行存款額減少致使利息收入下降。
注釋25.投資收益
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
債券投資收益 2,160,000.00
合 計 2,160,000.00
投資收益系短期投資 ? 國債利息收入。
注釋26.補貼收入
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
退回流轉稅收入 2,356,000.00 2,140,000.00
合 計 2,356,000.00 2,140,000.00
補貼收入系根據寧政函發[1996]110號、銀政函發[1996]62號、[1996]69號及銀財（企）發[1999]16號文件批復，實際收到之先
征后返回的1999年度流轉稅收入。
注釋27.營業外收入
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
處理固定資產凈收益 1,433,820.66
無法支付的款項 42,547.33
其 他 5,481.00
合 計 48,028.33 1,433,820.66
處理固定資產凈收益系本公司在1998年兼并寧夏電影機械廠后，陸續將?該廠土地使用權轉讓取得的收入。
注釋28.所得稅
本公司所得稅根據寧夏回族自治區人民政府寧政函[2000]84號《關于我區上市公司繼續執行企業所得稅優惠扶持政策的通
知》精神，從2000年起減按15%的稅率計繳，優惠期3年；參與合并會計報表的子公司所得稅稅率為33%。
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[14].注釋29.現金流量情況
（1）支付的其他與?營活動有關的現金3,969,684.99元，其中：電費806,549.00元,差費714,040.84元，運費484,757.19元
，審計費317,000.00元；
（二）母公司會計報表主要項目注釋
注釋1.短期投資
項 目 期 初 數 期 末 數
投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備
債券投資 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期末債券投資系9905國債，2000年6月30日收盤價為101.43元，高于成本價，故無需計提短期投資跌價準備。
注釋2.應收款項
（1）賬齡分析
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 比例％ 壞賬準備 金 額 比例％ 壞賬準備
一年以內 21,204,055.84 99.12 636,121.67 17,312,605.52 92.13 519,378.16
一至二年 110,127.41 0.51 6,607.64 1,301,513.67 6.93 78,090.82
二至三年 5,000.00 0.02 1,000.00 95,801.51 0.51 19,160.30
三年以上 75,653.74 0.35 22,696.12 80,653.74 0.43 24,196.12
合 計 21,394,836.99 100 666,425.43 18,790,574.44 100 640,825.40
（2）本賬戶內關聯方交易見附注（八）。
注釋3.存 貨
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
? 材 料 6,910.08
庫存商品 40,783,494.45 336,247.00 35,481,244.34 303,413.00
合 計 40,790,404.53 336,247.00 35,481,244.34 303,413.00
注釋4.長期投資
（1）項 目 期 初 數 本期增加 本期攤銷 期 末 數
金 額 減值準備 金 額 減值準備
長期股權投資 13,050,000.00 30,495,535.58 43,545,535.58
長期債權投資
合 計 13,050,000.00 30,495,535.58 ～ 43,545,535.58 ～
（2）長期股權投資
被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資單位 減值準備
注冊資本比例
銀川新華百貨購物中心有限公司 30,495,535.58 93.75％ ～
銀川市商業銀行股份有限公司 10,000,000.00 8.6％ ～
金獅自行車股份有限公司 50,000.00 0.238％ ～
寧夏長城須崎鑄造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～
（3）本期增加30,495,535.58元中：
A、根據銀川市人民政府銀政函發[1998]193號文件及寧夏國有資產管理局寧國資企發[1999]28號文件批準，于2000年3月承
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[15].債式購并?銀川市新華購物中心，并投資3000萬元與銀川市國有資產控股有限公司共同組建銀川新華百貨購物中心有限公司；
B、期末按權益法核算投資收益495,535.58元；
（4）期末長期投資可收回金額不低于賬面價值，故未提長期投資減值準備。
注釋5.主營業務收入與成本
2000年1-6月 1999年1-6月
收 入 成 本 收 入 成 本
158,257,442.23 134,261,101.02 126,432,728.39 107,501,444.05
收入與成本較上期增加的主要?因系公司采取多種促銷措施使得營業額增長。
注釋6.投資收益
項 目 2000年1-6月 1999年1-6月
債券投資收益 2,160,000.00
股權投資收益 495,535.58
合 計 2,655,535.58 ～
債券投資收益系國債利息收入，股權投資收益為對銀川新華百貨購物中心有限公司凈利潤按權益法核算的投資收益。
附注（八）關聯方關系及其交易
１、關聯方關系
（1）存在控制關系的關聯方
單位名稱：銀川市新華百貨商店
注冊地址：銀川市新華東街29號
與本公司關系：控股股東
?營性質或類型：國有商業企業
主營業務：零售百貨針紡、服裝鞋帽、家電家俱、副食、鐘表工藝。
法定代表人：王金玲
持股比例：32.4％
（2）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
銀川市新華百貨商店 28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00
２、關聯方交易及往來
（1）關聯方往來
　　關聯方名稱 與本公司關系 往來科目 交易內容 本期發生額 往來科目余額
銀川市新華百貨商店 投資者 其他應收款 往來款 1,817,057.74 8,267,004.09
（2）關聯方交易
A、本公司租賃銀川新華百貨商店土地8539.88平方米，按合同規定每年需支付土地租賃費252.29萬元，根據銀政函發（19
98）193號文件，從1998年起免交土地租賃費三年；
B、銀川市新華百貨商店(控股股東)本期為本公司子公司-銀川新華百貨購物中心有限公司的3675萬元長期借款提供擔保。
附注（九）承諾及或有事項
截止報告日本公司無重大承諾及或有事項。
附注（十）重要事項
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[16].根據銀川市人民政府銀政函發[1998]193號文件及寧夏國有資產管理局寧國資企發[1999]28號文件批準，銀川新華百貨商店
股份有限公司以承擔債務方式購并?銀川市新華購物中心，并于2000年3月2日以配股資金投資3000萬元，與銀川市國有資產控
股有限公司共同出資設立了銀川新華百貨購物中心有限公司，本公司控股比例為93.75％。
附注（十一）期后事項
截止報告日未發生影響報告期或報告期后的事項。
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