[1].重要提示
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假性記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負
個別及連帶責任。本報告摘要摘自中期報告，投資者欲了解詳細內(nèi)容，應閱讀中期報告。本公司中期報告財務報表未?審計。
一、 公 司 簡 介
1.公司法定中、英文名稱及縮寫
公司法定中文名稱：煙臺新潮實業(yè)股份有限公司
英文名稱：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO., LTD
英文縮寫：XCIC
2.公司注冊地址及辦公地址：煙臺市牟平區(qū)牟山路98號
郵政編碼：264100
網(wǎng) 址：http://WWW.xinchao shi ye.com
電子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn
3.法定代表人：孫樹剛
4.公司?事會秘書：于德海、盧作明
?事會證券事務代表：于德海
聯(lián)系電話：（0535）4211780-4177
聯(lián)系傳真：（0535）4225688
5.公司選定的信息披露報紙名稱：上海證券報
登載公司中期報告的上海證券交易所網(wǎng)址：http://WWW.sse.com.cn
公司中期報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部
6.公司股票上市地：上海證券交易所
股票簡稱：新潮實業(yè)
股票代碼：600777
二、 主要財務數(shù)據(jù)和指標
（一）主要財務數(shù)據(jù)和指標(未?審計)
單位：元
2000年6月30日 1999年6月30日 1999年12月31日
凈利潤： 15,260,739.33 22,199,874.58 57,630,640.01
扣除非?常性損益后的凈利潤： 13,534,029.51 22,390,873.11 50,359,948.13
總資產(chǎn) 754,522,729.43 413,773,472.58 720,406,455.57
資產(chǎn)負債率（%） 23.59 18.99 22.39
股東權益（不含少數(shù)股東權益） 531,066,595.40 308,372,957.08 515,805,856.07
每股收益 0.082 0.1548 0.309
凈資產(chǎn)收益率（%） 2.87 7.20 11.17
每股凈資產(chǎn) 2.85 2.151 2.76
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[2].調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 2.78 2.123 2.74
(二)公司于2000年7月12-7月25日實施2000年配股，配股實施后總股本由18659.9506萬股變動為20486.9501萬股，實際增加凈資
產(chǎn)17656.39萬元。變動后的主要財務指標：
每股收益 0.074元
每股凈資產(chǎn) 3.45元
注：主要財務指標計算方法：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=（報告期末股東權益-三年以上的應收款項凈額-待攤費用-待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費-長
期待攤費用-住房周轉(zhuǎn)金負數(shù)余額）/報告期末普通股股份總額
扣除非?常性損益項目和涉及的金額：補貼收入1,785,856.37元；股權投資差額攤銷(-)59,146.55元。
三、 股本變動和主要股東持股情況
（一）股本變動情況
1. 報告期末股本變動情況表
數(shù)量單位：股
本次變動前 本次變動增減（+-）
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計
本次變動后
一、未上市流通股份
1、 發(fā)起人股份 78,996,840 78,996,840
其中：
國家持有股份
境內(nèi)法人持有股份 78,996,840 78,996,840
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 28,333,333 28,333,333
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股或其他 39,033,333 39,033,333
其中：因合并增加個人股 38,333,333 38,333,333
轉(zhuǎn)配股 700,000 700,000
未上市流通股份合計 146,363,506 146,363,506
二、已上市流通股份
1、 人民幣普通股 40,236,000 40,236,000
2、 境內(nèi)上市的外資股
3、 境外上市的外資股
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[3].4、 其他
已上市流通股份合計 40,236,000 40,236,000
股份總數(shù) 186,599,506 186,599,506
2.報告披露期間股本變動情況
公司于2000年7月25日實施了2000年配股工作，完成配股后股本變動情況：
數(shù)量單位：股
本次變動增減（+、-）
本次變動前 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計 本次變動后
一、 未上市流通股份
1、發(fā)起人股份 78,996,840 78,996,840
其中：
國家持有股
境內(nèi)法人持有股份 78,996,840 78,996,840
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 28,333,333 28,333,333
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股或其他 39,033,333 8,996,402 8,996,402 48,029,735
其中：因合并增加的個人股 38,333,333 8,835,066 8,835,066 47,168,399
轉(zhuǎn)配股 700,000 161,336 161,336 861,336
未上市流通股份合計 146,363,506 8,996,402 8,996,402 155,359,908
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 40,236,000 9,273,593 9,273,593 49,509,593
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 40,236,000 9,273,593 9,273,593 49,509,593
三、股份總數(shù) 186,599,506 18,269,995 18,269,995 204,869,501
（二）主要股東持股情況
1. 前十名股東持股變動情況表
（1）前十名股東持股情況表
數(shù)量單位：萬股
名次 股東名稱 報告期初數(shù) 報告期內(nèi)股份增減（+，-） 報告期末數(shù) 占總股本（%）
1 新牟國際集團公司 8882.92 8882.9233 47.604
2 煙臺全洲海洋運輸公司 1850.094 1850.094 9.915
3 浦口百家 0.00 68.6022 68.6022 0.368
4 煙臺新豪酒店 68.1849 68.1849 0.365
5 夏萬林 56.6467 -9.88 46.7667 0.25
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[4].6 泰和基金 0.00 46.3025 46.3025 0.248
7 周明慶 33.22 33.2200 0.178
8 遲忠福 33.1567 33.1567 0.178
9 賀?花 33.00 33.0000 0.177
10 鄭敦成 33.00 33.0000 0.177
①煙臺全洲海洋運輸公司是新牟國際集團公司的全資子公司。
②煙臺新豪酒店系新牟國際集團公司與香港豪章集團股份有限公司共同投資的中外合資企業(yè)。
③發(fā)起人法人股東新牟國際集團公司持有的8882.9233萬股，因?濟糾紛被司法凍結(jié)586.8736萬股，其余8296.0464萬股作
借款授信額度質(zhì)押；煙臺全洲海洋運輸公司持有的1850.094萬股因?濟糾紛被司法凍結(jié)272.93萬股，其余作借款授信額度質(zhì)押
。
四、?營情況的回顧與展望
（一）報告期內(nèi)主要?營情況
公司?營范圍屬綜合類，主營業(yè)務主要包括：紡織、有線電視電纜、建筑安裝、鑄件、化工、娛樂及旅游服務。公司主營業(yè)務
收入和主營業(yè)務利潤主要來源于有線電視電纜和紡織產(chǎn)品。業(yè)務收入分別占公司業(yè)務收入的49.95%和30.04%；營業(yè)毛利分別占
公司營業(yè)毛利的37.24%和37.63%。
單位：元
主 營 業(yè) 務 收 入 營 業(yè) 毛 利
行業(yè) 1999年1-12月 2000年1-6月 所占本期比例（%） 1999年1-12月 2000年1-6月 所占本期比例（%）
電子產(chǎn)品 170,787,049.23 85,163,133.75 49.95 40,870,651.36 15,761,134.20 37.24
紡織產(chǎn)品 146,032,315.32 51,213,448.58 30.04 42,319,828.74 15,927,813.99 37.63
工程施工 30,237,426.43 11,733,803.89 6.88 5,936,764.28 2,247,767.76 5.31
鑄件起重設備 23,780,468.67 12,050,927.96 7.07 6,398,481.23 2,797,242.98 6.61
化工染料 11,159,662.46 6,553,339.78 3.84 3,658,463.09 2,172,055.24 5.13
娛樂服務 7,512,749.00 3,792,933.00 2.22 6,508,544.69 3,419,732.56 8.08
合計 389,509,671.11 170,507,586.96 100 105,692,733.39 42,325,746.73 100
（二）公司投資情況
1、報告期內(nèi)公司無前次募集資金使用尚未了結(jié)的情況。
2、報告期內(nèi)公司未發(fā)生非募集資金投資情況。
（三）?營環(huán)境及宏觀政策、法規(guī)發(fā)生了重大變化，已?、正在或?qū)⒁獙�公司財務狀況和?營成果產(chǎn)生重要的影響。
1、公司控股75%、銷售收入占公司銷售收入49.95%的中外合資企業(yè)煙臺新牟電纜有限公司1999年末前享受免征企業(yè)所得稅
，報告期內(nèi)執(zhí)行減半征收企業(yè)所得稅。稅收政策的調(diào)整，在一定程度上影響了公司的利潤指標。
2、在國家擴大內(nèi)需的宏觀調(diào)控下，公司主導產(chǎn)品的部分?材料提價，期間費用（財務費用、廣告費）的增加，使公司部分
產(chǎn)品成本升高，對公司?營利潤也產(chǎn)生一定影響。
3、我國加入WTO在即，市場競爭效應提前釋放，已?、正在和將要對公司部分產(chǎn)品的銷售量、銷售價格和利潤水平產(chǎn)生影
響。
（四）下半年計劃
公司將在下半年加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，將產(chǎn)品市場和資本市場有機地結(jié)合起來，著力技術改造和產(chǎn)品創(chuàng)新，
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[5].增加產(chǎn)品的科技含量和附加值；抓好成本管理和質(zhì)量管理，降低?營成本，擴展銷售網(wǎng)絡，加大營銷力度，加快拓展國際市場
，通過市場運作，取得更好的?濟效益；加快技術改造進度，爭取項目早日投產(chǎn)、早日見效。
1、針對?材料價格波動，公司除與?材料供應商保持好長期的合作關系外，還要多方面拓展?材料供應渠道和?作網(wǎng)絡，
爭取采購價格的優(yōu)惠和貨源穩(wěn)定。同時公司將進一步抓好生產(chǎn)管理、成本管理、資金管理和質(zhì)量管理，完善企業(yè)內(nèi)部審計和監(jiān)
督體系，強化購銷比價管理，降低?營成本，提高產(chǎn)品市場競爭力；
2、公司2000年配股募集資金已?到位，公司將想盡一切辦法，加快技改項目進度，爭取項目早施工、早投產(chǎn)、早見效；
3、公司在主導產(chǎn)品有線電視電纜、紡織產(chǎn)品和鑄件已分別獲ISO9000、9001質(zhì)量體系認證的基礎上，爭取年內(nèi)通過ISO140
01環(huán)境管理體系認證，為加入WTO后本公司產(chǎn)品進入歐美市場獲得入場券。同時加大本公司形象和"可利爾"品牌的宣傳力度，通
過媒體廣告、新聞報道、大型展銷活動，樹立一個知名度高、信譽度好的綠色新潮形象，使"崇尚自然，關愛健康"的企業(yè)理念
為世人矚目，讓"可利爾"新品中國貨家喻戶曉。
4、廣泛與國際產(chǎn)業(yè)集團和企業(yè)集團進行接觸，努力尋求合作機會，充分利用其管理、技術和資金優(yōu)勢，加快公司發(fā)展和國
際化進程，最大限度地把握加入WTO帶來的機遇，降低和避免加入WTO帶來的風險和沖擊。
四、 重要事項
（一）公司中期擬定的利潤分配預案是不分配，也不以公積金轉(zhuǎn)增股本。
（二）公司?事會通過的1999年度利潤不分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案已?2000年4月3日公司1999年度股東大
會通過。見4月4日《上海證券報》。
（三）公司1999年度股東大會通過了公司2000年配股方案，公司以1998年12月31日總股本14336.398萬股為基數(shù)，每10股配
售3股。按吸收合并山東新牟股份有限公司后的現(xiàn)有總股本18659.9506萬股攤薄計算，為每10股配售2.3048股。配股價格為每股
10元。公司法人股東新牟國際集團公司和煙臺全洲海洋運輸公司均聲明全額放棄配股權，故本次預計配售股份總額為1826.999
5萬股。
本方案已?中國證券監(jiān)督管理委員會濟南證券監(jiān)管辦公室"濟證公司字[2000]5號"文初審同意并?中國證監(jiān)會"證監(jiān)公司字
[2000]71號"文核準實施。公司分別于2000年6月28日在《上海證券報》、7月1日在《山東證券報》公布配股說明書，7月11日股
權登記，7月12日除權，7月25日交款截止日。本次實際配售股份1826.9995萬股，募集貨幣資金18269.995萬元。公司完成本次
配股后股份總額由1999年末的18659.9506萬股，變動為20486.9501萬股，配股增加股本已?上海眾華會計師事務所以滬眾會字
（2000）第981號驗證確認，正在申請變更登記。
（四）報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
（五）報告期內(nèi)公司無收購兼并、資產(chǎn)重組事項。
（六）報告期內(nèi)公司無重大關聯(lián)交易事項。
（七）公司在人員、資產(chǎn)、財務上與控股股東之間保持人員獨立、資產(chǎn)完整、財務獨立。
（八）報告期內(nèi)公司未發(fā)生托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。
（九）報告期內(nèi)公司沒有發(fā)生改聘會計師事務所的情形。
（十）報告期內(nèi)公司未發(fā)生其他重大合同事項。
（十一）報告期內(nèi)公司未發(fā)生對外擔保事項。
（十二）報告期內(nèi)公司未更改公司名稱或股票簡稱事項。
（十三）其他在報告期內(nèi)發(fā)生《證券法》第六十三條、《股票條例》第六十條及《信息細則》第十七條列舉的重大事件：
1、報告期內(nèi)分別?公司?事會、監(jiān)事會及股東大會批準更迭了公司?事長、監(jiān)事會主席、總?理、副總?理（1名），增
聘總?理助理1名，更迭?事會秘書1名及公司總會計師，更迭公司?事3名、監(jiān)事1名，并按信息披露要求分別于2000年2月29日
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[6].、4月4日、7月11日在《上海證券報》披露。
2、公司2000年配股于6月20日獲準，7月12日--7月25日實施（見2000年6月28日《上海證券報》、7月1日《山東證券報》公
司配股說明書。
3、公司于2000年6月23日在《上海證券報》刊登了關于公司法人股東新牟國際集團公司所持本公司法人股股份已被質(zhì)押的重大
事項公告。
六、財務會計報告
公司中期財務會計報告未?審計(附后)。
七、備查文件
1、載有法定代表人親筆簽署的2000年中期報告正本；
2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表；
3、2000年臨時股東大會通過修改的公司章程；
4、報告期內(nèi)在《上海證券報》公開披露的其他公告及決議?件；
公司備查文件均備置于公司證券部，供股東查閱。
煙臺新潮實業(yè)股份有限公司?事會
2000年8月15日
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[7].（一）會計報表（未?審計）附后
1. 公司簡介
煙臺新潮實業(yè)股份有限公司（下稱"本公司" ），系1989年4月由?牟平縣毛紡廠改制設立、1993年10月更名的股份有限公司。
1996年11月?中國證監(jiān)會批準，本公司總股本5,134萬股中的1,400萬股社會公眾股在中國上海證券交易所掛牌交易。?過數(shù)次
送股和配股，截至1998年12月31止，本公司的總股本為14,336.40萬股，每股面額人民幣1元，均為人民幣普通股，其中已流通
股份（A股）為4,023.60萬股。1999年6月，?中國證監(jiān)會批準，本公司定向發(fā)行股票4,323.55萬股普通股，用于換取山東新牟
股份有限公司?股東持有的全部股份，吸收合并了山東新牟股份有限公司。1999年8月，吸收合并完成后，本公司的總股本變更
為18,659.95萬股。截至2000年6月30日止，本公司的總股本為18,659.95萬股，其中已流通股份（A股）為4,023.60萬股。
本公司屬綜合類，?營范圍包括毛、棉、麻產(chǎn)品生產(chǎn)；小型高物理發(fā)泡電纜、鑄件、起重設備、染料及中間體的生產(chǎn)、銷售；
科技開發(fā)；投資興辦專利項目；"可利爾"品牌麻產(chǎn)品的連鎖銷售；服裝設計；資質(zhì)許可的建筑安裝；娛樂旅游服務；許可范圍
內(nèi)的進出口等項業(yè)務。
2. 主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
2.1會計制度
執(zhí)行中華人民共和國《企業(yè)會計準則》和《股份有限公司會計制度》及其補充規(guī)定。
2.2會計年度
自公歷1月1日起至12月31日止為一會計年度。
2.3記帳本位幣
以人民幣為記帳本位幣。
2.4記帳基礎和計價?則
以權責發(fā)生制為記帳基礎；除進行資產(chǎn)評估的資產(chǎn)按規(guī)定以重估的價值入帳外，各項資產(chǎn)均以取得或購建時的實際成本為計價
?則。
2.5外幣業(yè)務核算方法
對發(fā)生的外幣業(yè)務，采用業(yè)務發(fā)生時的匯率（指由中國人民銀行公布的外幣市場匯價中間價，下同）將外幣折合為人民幣記帳
；期末對各種外幣貨幣性帳戶的外幣余額按期末日匯率進行調(diào)整，發(fā)生的差額與購建固定資產(chǎn)有關且在其尚未交付使用前的，
計入有關固定資產(chǎn)購建成本；與購建固定資產(chǎn)無關的，屬于籌建期間的計入開辦費，屬于生產(chǎn)?營期間的計入當期財務費用。
2.6現(xiàn)金等價物的確定標準
現(xiàn)金等價物是指持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價值變動風險很小的投資。本期本公司無現(xiàn)金等價物。
2.7壞帳核算方法
（1）壞帳損失采用備抵法核算。對應收款項（包括應收帳款和其它應收款），按帳齡分析法計提壞帳準備，記入當期管理費用
。壞帳準備的計提比例列示如下：
帳 齡 計提比例
1年以內(nèi) 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[8].5年以上 100%
（2）壞帳的確認標準：當債務人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然無法收回時；或當債務人逾期未履行其清
償責任，且具有明顯特征表明無法收回時，在履行了規(guī)定的審批程序后，確認為壞帳損失，沖銷?提取的壞帳準備；壞帳準備
不足沖銷的差額，直接列入當期管理費用。
2.8存貨核算方法
（1）存貨分為?材料、委托加工材料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、庫存商品、分期收款發(fā)出商品、周轉(zhuǎn)材料、工
程施工等。
（2）存貨的取得按實際成本入帳。除低值易耗品于領用時采用五五攤銷法核算、周轉(zhuǎn)材料按凈值攤銷法分五年攤銷外，其余領
用、發(fā)出或售出的存貨均以加權平均法確定其實際成本。
（3）對于因存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等?因造成的存貨成本不可收回的部分，期末采用成本與
可變現(xiàn)凈值孰低計價，按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取存貨跌價準備，列入當期損益。
2.9短期投資核算方法
（1）短期投資取得時按實際支付的全部價款（包括稅金、手續(xù)費和相關費用）扣除已宣告發(fā)放但未領取的現(xiàn)金股利（或已到期
尚未領取的債券利息）入帳；處置時按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期損益。
（2）期末短期投資按成本與市價孰低計價，并按各個投資項目逐項比較提取跌價準備，列入當期損益。
本期本公司未發(fā)生短期投資業(yè)務，亦無短期投資余額。
2.10長期投資核算方法
（1）長期債權投資：取得時按實際支付的價款扣除自發(fā)行日至債券購入日的應計利息后的余額入帳。分期計提應計利息；溢價
或折價在債券存續(xù)期間內(nèi)按直線法予以攤銷。本期本公司無長期債權投資發(fā)生額及余額。
（2）長期股權投資：按投資時實際支付的價款或確定的價值入帳。對其它單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或
雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算；對其它單位的投資占該單位有表決權資
本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權益法核算；長期股權投資取得時的成本與其在被投資單位所有
者權益中所占份額之間的差額，計入長期股權投資差額，分十年平均攤銷。
（3）長期投資減值準備：期末由于市價持續(xù)下跌或被投資單位?營狀況惡化等?因，導致長期投資可收回金額低于其帳面價值
，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內(nèi)不可能恢復時，按可收回金額低于帳面價值的差額提取長期投資減值準備，列入
當期損益。本期本公司未發(fā)生長期股權投資可收回金額低于其帳面價值的事項，故未提取長期投資減值準備。
2.11固定資產(chǎn)計價和折舊方法
固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單項價值達到或超過2,000元，且在使用過程中保持其實物形態(tài)的資產(chǎn)。固定資產(chǎn)除因資產(chǎn)
評估按規(guī)定以重估價值計價外，均按購建時的實際成本計價。
固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，并按固定資產(chǎn)的類別、估計的?濟使用年限和預計殘值（?價的4%）確定其折舊年限和年折舊
率如下：
固定資產(chǎn)類別 折舊年限（年） 年折舊率(%)
房屋及建筑物 40 2.4%
機器設備 10-12 9.6-8%
運輸設備 8 12%
辦公設備 8 12%
其它 8-12 12-8%
2.12在建工程核算方法
在建工程按工程項目分別核算，以實際發(fā)生的全部支出入帳，并在工程完工交付使用時，按工程全部成本結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。與購
建在建工程直接相關的借款利息支出和外幣折算差額，在在建工程尚未完工交付使用或竣工決算前予以資本化，計入工程成本
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[9].；在完工交付使用或竣工決算后（以兩者較早者為準）計入當期損益。
2.13無形資產(chǎn)計價和攤銷方法
無形資產(chǎn)系指取得的土地使用權，按取得時的實際成本入帳，在其有效的使用期限內(nèi)分期平均攤銷。
2.14開辦費攤銷方法
開辦費系指籌建期間內(nèi)發(fā)生的非資本性的支出，按實際發(fā)生的全部支出入帳。開辦費從開始生產(chǎn)?營的當月起，在五年內(nèi)分期
平均攤銷。
2.15長期待攤費用攤銷方法
長期待攤費用系指電腦軟件開發(fā)費、電力使用權等，按實際發(fā)生的全部支出入帳。長期待攤費用在項目的受益期限內(nèi)分期平均
攤銷。
2.16收入確認?則
（1）商品銷售：在商品所有權上的重要風險和報酬已轉(zhuǎn)移給買方，本公司不再對該商品實施繼續(xù)管理和實際控制權，相關的收
入已?收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
（2）提供勞務：勞務在同一會計年度開始并完成的，在勞務已?提供，收到或取得收取價款的證據(jù)時，確認勞務收入；勞務的
開始和完成分屬不同會計年度的，在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已?發(fā)
生的成本和為完成勞務將要發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認營業(yè)收入的實現(xiàn)；長期合同工程在合同結(jié)果
已?能夠合理地預見時，按結(jié)帳時已完成工程進度的百分比法確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
2.17所得稅的會計處理方法
除因資產(chǎn)評估增值而產(chǎn)生的未來應交所得稅計入遞延稅款，并在其以后價值實現(xiàn)時分期轉(zhuǎn)為應交稅金外，所得稅的會計核算采
用應付稅款法。
2.18合并會計報表的編制方法
（1）本公司根據(jù)財政部（1995）《關于印發(fā)〈合并會計報表暫行規(guī)定〉的通知》和財會二字（96）2號《關于合并報表合并范
圍請示的復函》等文件的規(guī)定，對擁有控制權的子公司及擁有共同控制權的合營公司，除已關停并轉(zhuǎn)、宣告清理或破產(chǎn)、準備
近期售出而短期持有等特殊情況以及對合并而言影響微小者外，均納入合并報表范圍。合并會計報表系以母公司和納入合并范
圍的各子公司的會計報表以及其它有關資料為依據(jù)，在對各公司之間的投資、所有重大交易、往來及結(jié)余款項作出抵銷后，合
并各項目數(shù)額編制而成。
（2）納入合并報表范圍的外商投資?營企業(yè)，執(zhí)行《中華人民共和國外商投資企業(yè)會計制度》，合并會計報表時其會計報表已
按本公司執(zhí)行的《股份有限公司會計制度》及本公司采納的會計政策作出了必要的調(diào)整。對與股份公司會計報表項目不一致的
個別項目以股份有限公司會計報表項目為準，作了某些必要的重歸類。
2.19會計政策和會計估計變更及其影響
本期會計政策未發(fā)生變更。
3.稅項
（1）本公司適用的主要稅種、計稅基數(shù)和稅率如下：
稅 種 計 稅 基 數(shù) 稅 率
增值稅 產(chǎn)品銷售收入 17%
營業(yè)稅 應納稅營業(yè)額 5%
城建稅 已納增值稅額、營業(yè)稅額 7%
所得稅 應納稅所得額 33%
（2）根據(jù)山東省人民政府魯政字（1996）102號文件以及山東省財政廳、地方稅務局魯財稅字（1997）第9號文規(guī)定，本公司按
33%的稅率計繳所得稅，其中18％由財政部門返還，實際所得稅稅負為15％；子公司煙臺新牟電纜有限公司，根據(jù)外商投資?營
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[10].企業(yè)所得稅和外國企業(yè)所得稅法，1999年底以前享受免征企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠政策。2000年，該公司處于減半征稅期，故所
得稅按12%計繳。該項稅收政策的調(diào)整，使公司凈利潤減少123.68萬元，給公司本期?營業(yè)績帶來一定影響。
4．控股子公司
被投資單位 注 冊 注冊資本 投 資 金 額 擁有權益
全 稱 地 址 （萬美元） (萬元人民幣) 比 例
煙臺新牟電纜 中國煙臺 1,059.04 13,142.58 75%
有限公司
上述控股子公司的?營范圍為生產(chǎn)?營小型高物理發(fā)泡電纜等項業(yè)務，已納入本公司合并會計報表范圍。
5合并會計報表主要項目注釋
5.1貨幣資金
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
?幣金額 匯 率 （折合）人民幣 ?幣金額 匯 率 （折合）人民幣
現(xiàn)金 1,297,329.12 1,468,618.64
銀行存款 46,083,039.75 70,112,497.78
美元銀行存款 722,507.58 8.2793 5,981,857.01 927,536.41 8.2801 7,680,096.72
其他貨幣資金 - -
合計 53,362,225.88 79,261,213.14
5.2應收帳款
（1）帳齡分析
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
帳 齡 金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備
1年以內(nèi) 158,532,170.44 94.50% 132,522,063.35 85.00%
1-2年 4,403,691.77 2.62% 17,801,883.56 11.42%
2-3年 2,206,718.40 1.32% 1,489,622.07 0.96%
3-4年 367,203.82 0.04% 1,702,221.26 1.09%
4-5年 179,073.81 0.01% 195,562.02 0.13%
5年以上 2,077,830.46 1.51% 2,193,444.02 1.40%
合 計 167,766,688.70 100% 7,915,206.49 155,904,796.28 100% 7,915,206.49
（2）應收帳款期末余額中，無持有本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。
（3）應收帳款期末余額中，欠款最大的前五名債務人情況：
單 位 名 稱 欠款余額 欠款時間 欠款?因
煙臺惠新物資供銷公司 31,959,317.57 1年以內(nèi) 貨款
美國新世紀國際企業(yè)集團 26,864,806.57 1年以內(nèi) 貨款
呼和浩特機床附件廠牟平分廠 12,953,266.01 滾動 貨款
煙臺市牟平區(qū)拖車制造廠 4,282,774.10 滾動 貨款
上海有限網(wǎng)絡公司 3,568,509.80 1年以內(nèi) 貨款
5.3預付帳款
（1）帳齡分析
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[11].1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
帳 齡 金 額 比 例 金 額 比 例
1年以內(nèi) 46,426,476.58 94.71% 47,860,428.70 94.09%
1-2年 2,582,230.00 5.27% 2,979,856.00 5.86%
2-3年 13,000.00 0.02% 24,730.00 0.05%
合計 49,021,706.58 100% 50,865,014.70 100%
（2）預付帳款期末余額中無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的款項。
（3）預付帳款期末余額中，款項金額最大的前五名對方單位情況：
單 位 名 稱 款項余額 款項時間 款項?因
煙臺功德利貿(mào)易有限公司 12,500,000.00 1年以內(nèi) 材料款
煙臺市集慶五金?銷處 8,000,000.00 1年以內(nèi) 材料款
煙臺市牟平區(qū)光明制版有限公司 7,000,000.00 1年以內(nèi) 材料款
煙臺牟平區(qū)壓力容器廠 5,408,690.00 1年以內(nèi) 材料款
煙臺市牟平區(qū)建筑安裝工程公司 5,000,000.00 1年以內(nèi) 工程款
5.4應收補貼款
類 別 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
財政返回所得稅 7,474,143.09 1,785,856.37
合計 7,474,143.09 1,785,856.37
5.5其他應收款
（1）帳齡分析
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
帳 齡 金 額 比例 壞帳準備 金 額 比例 壞帳準備
1年以內(nèi) 36,142,431.12 93.10% 41,050,414.43 97.18%
1-2年 1,054,780.41 2.72% 374,408.18 0.89%
2-3年 1,314,694.87 3.39% 724,632.56 1.72%
3-4年 305,155.57 0.78% 80,902.91 0.19%
4-5年 5,000.00 0.01% 10,202.83 0.02%
5年以上 - - - -
合計 38,822,061.97 100% 1,546,736.61 42,240,560.91 100% 1,546,736.61
（2）其他應收款期末余額中，無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。
（3）其他應收款期末余額中，欠款金額最大的前五名債務人情況：
單 位 名 稱 欠款余額 欠款時間 欠款?因
山東曙光塑料廠 18,972,353.12 1年以內(nèi) 往來款
中國銀行牟平區(qū)支行 3,956,656.48 流動 存出保證金
建設銀行牟平支行 2,973,016.75 流動 存出保證金
牟平鋼材廠 1,150,000.00 1年以內(nèi) 往來款
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[12].農(nóng)業(yè)銀行牟平區(qū)支行 374,323.75 1年以內(nèi) 存出保證金
5.6存貨
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
類 別 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
?材料 71,053,208.84 2,239,481.58 45,666,722.57 2,239,481.58
委托加工材料 - 338,579.38 4,653,103.11 338,579.38
包裝物 697,391.93 43,614.71 464,471.99 43,614.71
低值易耗品 1,171,946.29 - 1,300,146.69 -
在產(chǎn)品 15,970,709.35 115,849.52 15,303,210.17 115,849.52
庫存商品 65,837,146.38 2,504,575.33 78,661,218.81 2,504,575.33
分期收款發(fā)出商品 - - 12,056,950.06 -
周轉(zhuǎn)材料 1,146,780.31 993,278.46 1,155,980.31 993,278.46
工程施工 13,760,703.28 - 14,997,751.68 -
合計 169,637,886.38 6,235,378.98 174,259,555.39 6,235,378.98
存貨期末數(shù)比期初增加2.72％，主要系由于本公司擴大生產(chǎn)規(guī)模所致。
5.7待攤費用
類 別 1999年期末數(shù) 本期增加 本期攤銷 2000年6月末數(shù)
期初待扣稅金 191,962.23 577,895.91 -- 769,858.14
保險費 96,996.98 31,587.00 65,891.85 62,692.13
廣告費 139,434.76 6,877,442.12 3,048,866.79 3,968,010.09
其他 76,045.05 249,697.00 156,501.86 169,240.19
合計 504,439.02 7,736,622.03 3,271,260.50 4,969,800.55
5.8長期投資
(1)項 目 1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
長期股權投資
其中：其他股權投資 1,300,000.00 - - 1,300,000.00
股權投資差額 1,486,020.22 - 88,278.44 1,397,741.78
合計 2,786,020.22 - 88,278.44 2,697,741.78
（2）長期股權投資-其它股權投資
被投資單位 投資 投 資 權益 累計權益 本期權益
名 稱 期限 金 額 比例 增 減 額 增 減 額
上海寶平投資 10年 700,000.00 14% - -
管理有限公司
山東企業(yè)產(chǎn)權交易所 無 600,000.00 6% - -
煙臺交易中心
合計 1,300,000.00 - -
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[13].（3）股權投資差額
被投資單位名稱 初始金額 期初數(shù) 本期攤銷數(shù) 累計攤銷數(shù) 期 末 數(shù)
煙臺新牟電纜
有限公司 1,765,568.58 1,486,020.22 88,278.44 367,826.80 1,397,741.78
上述股權投資差額，本期繼續(xù)按10年期限平均攤銷，本期攤銷額為88,278.44元。
5.9固定資產(chǎn)及累計折舊
項 目 1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
固定資產(chǎn)?值:
房屋及建筑物 113,497,554.40 --- --- 113,497,554.40
機器設備 163,947,171.67 6,982,691.05 --- 170,929,862.72
運輸設備 9,529,656.09 --- 711,644.45 8,818,011.64
辦公設備 676,446.26 --- --- 676,446.26
其它 1,141,857.33 34,300.00 -- 1,176,157.33
合計 288,792,685.75 7,016,991.05 711,644.45 295,098,032.35
累計折舊：
房屋及建筑物 32,002,228.81 1,386,500.86 --- 33,388,729.67
機器設備 70,420,714.40 6,933,648.62 --- 77,354,363.02
運輸設備 6,101,539.68 543,164.97 289,605.76 6,355,098.89
辦公設備 287,111.91 14,821.74 --- 301,933.65
其它 300,588.64 109,411.97 --- 410,000.61
合計 109,112,183.44 8,987,548.16 289,605.76 117,810,125.84
凈值 179,680,502.31 177,287,906.51
期末固定資產(chǎn)?值中，有8,442萬元房屋建筑物及機器設備已用作本公司短期和長期借款41,470,000元之抵押。
5.10在建工程
工程名稱 1999年期末數(shù) 本期增加固定資產(chǎn) 本期轉(zhuǎn)入減少數(shù) 本期其它 資金來源 工程進度 2000年6月末數(shù)
污水處理工程 271,699.39 94,560.00 366,259.39
鍋爐防塵設備 19,854.47 14,500.00 34,354.47
廠房擴建 257,581.44 1,966,866.50 2,224,447.94
樹脂砂流水線 265,708.02 13,224,967.20 13,490,675.22
待安裝設備 - 343,935.57 343,935.57
合計 814,843.32 15,644,829.27 16,459,672.59
上列各工程項目成本中均無資本化利息。
在建工程期末數(shù)比期初增加1919.98%，主要系由于本期增加了在建工程所致。
5.11無形資產(chǎn)
種 類 ?始金額 1999年期末數(shù) 本期增加 本期攤銷 2000年6月末數(shù)
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[14].土地使用權 64,862,943.40 62,967,375.82 -- 810,786.80 62,156,589.02
合計 64,862,943.40 62,967,375.82 -- 810,786.80 62,156,589.02
無形資產(chǎn)期末數(shù)比期初減少1.28％，主要系由于本期攤銷的土地使用權所致。
5.12開辦費
1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
735,492.13 - 735,492.13 0
開辦費期末數(shù)比期初減少100％，主要系由于本期攤銷所致。
5.13長期待攤費用
項 目 1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
軟件開發(fā)費、電力使用權等 2,312,573.66 18,770.61 --- 2,331,344.27
合計 2,312,573.66 18,770.61 --- 2,331,344.27
5.14短期借款
借款類別 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
抵押借款 26,510,000.00 20,582,000.00
擔保借款 5,332,358.29 21,220,358.29
信用借款 1,000,000.00 0.00
合 計 32,842,358.29 41,802,358.29
上述期末抵押借款的抵押物為本公司的固定資產(chǎn)（參見本會計報表附注5.9）;擔保借款的擔保方為新牟國際集團公司。
短期借款期末數(shù)比期初增加27.28％，主要系由于本公司擴大生產(chǎn)規(guī)模，于2000年6月相應增加了流動資金借款所致。
5.15應付帳款
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
57,503,779.81 37,834,444.84
無欠持本公司5%以上（含5%）股份的股東單位的款項。
5.16預收帳款
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
5,219,450.36 4,986,552.39
無預收持本公司5%以上（含5%）股份的股東單位的款項。
5.17其它應付款
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
16,398,555.51 28,580,077.25
無持有本公司5%以上（含5%）股份的股東單位的款項。
5.18未交稅金
稅 種 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
增值稅 (2,031,930.05) （148,675.37）
營業(yè)稅 1,369,698.93 4,741,845.59
城建稅 566,880.05 602,247.16
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[15].所得稅 8,396,455.88 2,919,796.54
房產(chǎn)稅 252,956.19 334,222.18
車船稅 1,659.30 1,833.00
合計 8,555,720.30 8,451,269.10
5.19預提費用
類 別 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
借款利息 414,073.86 1,324,599.22
公用事業(yè)費 584,305.53 -
水電費 - 1,055,352.12
銷售傭金款 74,868.23 -
廣告費 134,052.80 37,000.00
其他 152,677.44 268,919.54
合計 1,359,977.86 2,685,870.88
預提費用期末數(shù)比期初增加97.49％，主要系本期預提的電費及借款利息所致。
5.20長期借款
借款單位 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù) 借款期限 借款利率 借款條件
中國銀行牟平支行 5,000,000.00 5,000,000.00 99.7.16-2002.7.16 6.534% 抵押及擔保
合計 5,000,000.00 5,000,000.00
上述抵押及擔保借款的抵押物為本公司的固定資產(chǎn)（參見本會計報表附注5.9）；擔保方為新牟國際集團公司。
5.21股本 （單位：股）
本 期 變 動 增 減
1999年期末數(shù) 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計 2000年6月末數(shù)
一.未上市流通股份
1. 發(fā)起人股份 78,996,840 - - - - - - 78,996,840
其中:(1)國家持有股份 - - - - - - - -
(2)境內(nèi)法人持有股份 78,996,840 - - - - - - 78,996,840
(3)境外法人持有股份 - - - - - - - -
2.募集法人股份 28,333,333 - - - - - - 28,333,333
3.內(nèi)部職工股 - - - - - - - -
4.優(yōu)先股或其他 39,033,333 - - - - - - 39,033,333
其中:因合并增加的個人股 38,333,333 - - - - - - 38,333,333
轉(zhuǎn)配股 700,000 - - - - - - 700,000
未上市流通股合計 146,363,506 - - - - - - 146,363,506
二.已上市流通股份
1. 人民幣普通股 40,236,000 - - - - - - 40,236,000
2. 境內(nèi)上市的外資股 - - - - - - - -
3. 境外上市的外資股 - - - - - - - -
已上市流通股份合計 40,236,000 - - - - - - 40,236,000
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[16].三.股份總數(shù) 186,599,506 - - - - - - 186,599,506
上述股本每股面值人民幣1元。
5.22資本公積
項 目 1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
股本溢價 212,691,386.32 - - 212,691,386.32
資產(chǎn)評估增值 2,923,433.43 - - 2,923,433.43
合計 215,614,819.75 - - 215,614,819.75
5.23盈余公積
項 目 1999年期末數(shù) 本 期 增 加 本期減少 20006年月末數(shù)
法定盈余公積 26,614,617.56 - - 26,614,617.56
法定公益金 15,184,672.92 - - 15,184,672.92
任意盈余公積 3,325,306.15 - - 3,325,306.15
合計 45,124,596.63 - - 45,124,596.63
5.24未分配利潤
2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
追溯調(diào)整前的期初未分配利潤 32,105,642.91
加：四項準備追溯調(diào)整增(減)數(shù) （7,271,396.49）
調(diào)整后的期初未分配利潤 68,466,933.69 24,834,246.42
加：本年凈利潤 15,260,739.33 57,630,640.01
減：提取法定盈余公積金 9,475,875.93
提取公益金 2,795,187.54
職工獎福基金 1,726,889.27
應付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤 83,727,673.02 68,466,933.69
公司2000年中期實現(xiàn)凈利潤15,260,739.33元，加上年度結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤68,466,933.69元，累計可供股東分配利潤83,727,673
.02元。為保持公司發(fā)展后勁，決定2000年中期利潤不分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
5.25財務費用
項 目 2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
利息支出 2,612,476.56 2,763,982.74
減：利息收入 375,074.97 1,451,480.19
匯兌損失 124.35 30,957.28
減：匯兌收益 - -
其他 65,034.11 77,263.86
合計 2,302,560.05 1,420,723.69
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[17].5.26投資收益
項 目 2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
股權投資差額攤銷 (176,556.86) (88,278.43)
合計 (176,556.86) (88,278.43)
5.27補貼收入
項 目 2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
企業(yè)所得稅返還 1,785,856.37 7,474,143.09
補貼收入根據(jù)山東省人民政府魯政字(1996)102號文件批復，主管財政部門應返還的1999年度所得稅本期已返還。
5.28營業(yè)外收入
項 目 2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
罰款收入 2,900.00 90,607.45
賠償款收入 7,200.00 37,755.35
注銷無法支付的應付款 - -
處理固定資產(chǎn)凈收益 11,461.31 22,152.07
其他 100,053.76 253,319.07
合計 121,615.07 403,833.94
5.29營業(yè)外支出
項 目 2000年1-6月數(shù) 1999年度數(shù)
罰款及滯納金支出 94,854.00 24,101.25
捐贈支出 1,000.00 32,100.00
其他 70,875.72 207,683.27
合計 166,729.72 263,884.52
6.其他報表項目
6.1遞延稅款
項 目 1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
遞延稅款貸項 412,720.00 412,720.00
合計 412,720.00 412,720.00
系資產(chǎn)評估增值額未來應交納的所得稅，?始金額為515,900.00元，分十年平均轉(zhuǎn)至應交稅金，本期轉(zhuǎn)入應交稅金-應交所得稅
為51,590.00元，期末數(shù)為412,720.00元。
7．分行業(yè)合并營業(yè)收入、成本和毛利資料
營 業(yè) 收 入 營 業(yè) 成 本 營 業(yè) 毛 利
行 業(yè) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù)
電子產(chǎn)品 170,787,049.23 85,163,133.75 129,916,397.87 69,401,999.55 40,870,651.36 15,761,134.20
紡織產(chǎn)品 146,032,315.32 51,213,448.58 103,712,486.58 35,285,634.59 42,319,828.74 15,927,813.99
工程施工 30,237,426.43 11,733,803.89 24,300,662.15 9,486,036.13 5,936,764.28 2,247,767.76
鑄件、起重設備 23,780,468.67 12,050,927.96 17,381,987.44 9,253,684.98 6,398,481.23 2,797,242.98
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[18].化工染料 11,159,662.46 6,553,339.78 7,501,199.37 4,381,284.54 3,658,463.09 2,172,055.24
娛樂服務 7,512,749.00 3,792,933.00 1,004,204.31 373,200.44 6,508,544.69 3,419,732.56
合計 389,509,671.11 170,507,586.96 283,816,937.72 128,181,840.23 105,692,733.39 42,325,746.73
8.母公司會計報表主要項目注釋
8.1應收帳款
1999年期末數(shù) 2000年6月末數(shù)
帳 齡 金 額 比例 壞帳準備 金 額 比例 壞帳準備
1年以內(nèi) 118,790,111.67 95.4% 80,067,276.08 77.52%
1-2年 1,322,105.52 1.1% 17,801,883.56 17.24%
2-3年 1,787,711.55 1.4% 1,489,622.07 1.44%
3-4年 367,203.82 0.3% 1,536,705.69 1.49%
4-5年 179,073.81 0.1% 195,562.02 0.19%
5年以上 2,077,830.46 1.7% 2,193,444.02 2.12%
合計 124,524,036.83 100% 6,330,984.73 103,284,493.44 100% 6,330,984.73
8.2長期股權投資
（1）項 目 1999年期末數(shù) 本期增加 本期減少 2000年6月末數(shù)
長期股權投資
其中：其它股權投資 131,239,827.34 6,462,311.57 - 137,702,138.91
股權投資差額 1,486,020.22 88,278.43 1,397,741.79
合 計 132,725,847.56 6,462,311.57 88,278.43 139,099,880.70
（2）長期股權投資-其它股權投資
被投資單位名稱 投資 投資 權益 累計權益 本期權益
期限 金額 比例 增(減)額 增(減)額
上海寶平投資管理有限公司 10年 700,000.00 14% - -
山東企業(yè)產(chǎn)權交易所 無 600,000.00 6% - -
煙臺交易中心
煙臺新牟電纜有限公司 20年 104,564,275.42 75% 31,837,863.50 6,462,311.58
合計 105,864,275.42 31,837,863.50 6,462,311.58
（3）股權投資差額
被投資單位名稱 初始金額 期 初 數(shù) 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余金額
煙臺新牟電纜
有限公司 1,765,568.58 1,486,020.22 88,278.44 367,826.80 1,397,741.78
8.3主營業(yè)務收入/主營業(yè)務成本
營 業(yè) 收 入 營 業(yè) 成 本 營 業(yè) 毛 利
行 業(yè) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù) 1999年數(shù) 2000年1-6月數(shù)
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[19].紡織產(chǎn)品 146,032,315.32 51,213,448.58 103,712,486.58 35,285,634.59 42,319,828.74 15,927,813.99
工程施工 30,237,426.43 11,733,803.89 24,300,662.15 9,486,036.13 5,936,764.28 2,247,767.76
鑄件、起重設備 23,780,468.67 12,050,927.96 17,381,987.44 9,253,684.98 6,398,481.23 2,797,242.98
化工染料 11,159,662.46 6,553,339.78 7,501,199.37 4,381,284.54 3,658,463.09 2,172,055.24
娛樂服務 7,512,749.00 3,792,933.00 1,004,204.31 373,200.44 6,508,544.69 3,419,732.56
合計 218,722,621.88 85,344,453.21 153,900,539.85 58,779,840.68 64,822,082.03 26,564,612.53
8.4投資收益
項 目 2000年6月末數(shù) 1999年期末數(shù)
期末調(diào)整的被投資公司所
有者權益凈增減的金額 6,462,311.57 24,608,172.09
聯(lián)營公司分配來的利潤 - -
債權投資收益 - -
委托貸款利息收入 - -
股權投資差額攤銷 (88,278.43) (176,556.86)
合計 6,374,033.14 24,431,615.23
9、關聯(lián)方關系及其交易
9.1存在控制和共同控制關系的關聯(lián)方情況
（1）存在控制的關聯(lián)方
關聯(lián)企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務 與本公司關系 ?濟性質(zhì) 法定代表人
新牟國際集團公司 山東煙臺 設備制造、 控股母公司 集體所有制 孫樹剛
建筑安裝等
煙臺新牟電纜有限公司 山東煙臺 高物理發(fā)泡電纜 控股子公司 中外合資 孫樹剛
（2）存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化
金額單位：萬元
關聯(lián)企業(yè)名稱 1999年期末數(shù) 本期增/(減) 2000年6月末數(shù)
新牟國際集團公司 25,000 - 25,000
煙臺新牟電纜有限公司 8,800 - 8,800
（3）存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化
關聯(lián)企業(yè)名稱 1999年期末數(shù) 本期增/減 2000年6月末數(shù)
金 額 % 金 額 % 金 額 %
新牟國際集團公司 88,829,234.00 47.60 - - 88,829,234.00 47.60
煙臺新牟電纜有限公司 131,425,847.56 75 - - 131,425,847.56 75
9.2不存在控制關系的關聯(lián)方情況
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[20].關聯(lián)企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關系
山東新牟財務公司 屬同一母公司控制
煙臺市牟平區(qū)新牟汽車大修廠 屬同一母公司控制
牟平區(qū)麒麟賓館 屬同一母公司控制
煙臺新美毛紡織有限公司 屬同一母公司控制
煙臺南方工業(yè)公司 屬同一母公司控制
山東新牟進出口公司 屬同一母公司控制
9.3關聯(lián)方交易情況
（1）銷售貨物
關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年1-6月發(fā)生數(shù) 1999年發(fā)生數(shù)
山東新牟進出口公司 - 9,356,368.64
煙臺新美毛紡織有限公司 -37,723,811.79 10,420,394.46
合 計 -37,723,811.79 19,776,630.10
本期發(fā)生數(shù)系收回以前年度貨款。
（2）提供勞務
關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年1-6月發(fā)生數(shù) 1999年發(fā)生數(shù)
煙臺市牟平區(qū)新牟汽車大修廠 694,906.97 -
合 計 694,906.97 -
（3）墊付非貿(mào)易往來款項
關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年1-6月發(fā)生數(shù) 1999年發(fā)生數(shù)
新牟國際集團公司 808,367.33 524,044.77
山東牟平新牟財務公司 51,722.50 92,954.00
合 計 860,089.83 616,998.77
上述款項系本公司為關聯(lián)方墊付非貿(mào)易往來款項。
（4）接受借款擔保
關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年1-6月發(fā)生數(shù) 1999年發(fā)生數(shù)
新牟國際集團公司 - 5,332,358.29
合 計 - 5,332,358.29
（5）應收應付款項余額
項目及關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年6月末數(shù) 1999年期末數(shù)
①應收帳款：
煙臺市牟平區(qū)新牟汽車大修廠 694,906.97 -
煙臺新美毛紡織有限公司 2,842,437.01 40,566,248.80
山東新牟進出口公司 3,527,440.98 3,527,440.98
牟平區(qū)麒麟賓館 2,133,611.95 2,133,611.95
煙臺南方工業(yè)公司 706,700.00 706,700.00
Yantai Xinchao industry Co.,LTD
[21].合 計 9,905,096.91 46,934,001.73
②其他應付款：
新牟國際集團公司 - 808,367.33
山東牟平新牟財務公司 1,093,275.12 1,041,552.62
合 計 1,093,275.12 1,849,919.95
（6）短期借款
關聯(lián)企業(yè)名稱 2000年6月末數(shù) 1999年期末數(shù)
山東牟平新牟財務公司 623,958.29 623,958.29
合 計 623,958.29 623,958.29
系本公司本期向關聯(lián)方借入短期借款余額。
(7)其他關聯(lián)交易事項
公司關鍵管理人員包括所有?事、監(jiān)事、總?理、副總?理、?事會秘書、總會計師等。本期公司關鍵管理人員共計17人（上
年度20人），本期從本公司取得報酬12萬元（其中部分人員不在本公司領取報酬）。
10.或有事項
截至本公司?事會簽發(fā)本會計報表日(2000年8月15日)止,本公司未發(fā)生影響本會計報表閱讀和理解的重大或有事項。
發(fā)生其他影響本會計報表閱讀和理解的重大承諾事項。
11.資產(chǎn)負債表日后事項中的調(diào)整事項
（1）對公司財務狀況有重大影響的?事會決議
2000年8月15日，本公司第四屆?事會第七次會議通過了2000年中期利潤分配預案，決定中期利潤不分配，也不進行資本公
積金轉(zhuǎn)增股本。
（2）公司2000年7月12日至7月25日實施了公司2000年配股工作，公司實施配股后總股本由18659.95萬股變動為20486.95萬
股。
（3）除上述期后召開?事會并形成決議及實施2000年配股工作事項外，截至公司?事會簽發(fā)本會計報表日（2000年8月15
日）止，本公司未發(fā)生其他影響本會計報表閱讀和理解的資產(chǎn)負債表日后事項中的非調(diào)整事項。
12、債務重組事項
截至2000年6月30日止，本公司無重大債務重組事項。
截至2000年6月30日止，本公司無其他需要說明的重要事項。
Yantai Xinchao industry Co.,LTD

進入【新浪財經(jīng)股吧】討論