重要提示:本公司董事會(huì)保證報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、 誤
導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
本公司中期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
一、公司簡介
1、公司的法定名稱:浙江錢江摩托股份有限公司
英 文 名 稱:ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD
2、公司注冊(cè)地址:浙江省溫嶺市太平鎮(zhèn)萬昌路
公司辦公地址:浙江省溫嶺市太平鎮(zhèn)萬昌路
郵 政 編 碼:317500
電 子 信 箱:qmsd@mail.tzptt.zj.cn
3、公司法定代表人:林華中
4、公司董事會(huì)秘書:李小林
電 話:0576-6223926、6139218
傳 真:0576-6139081
聯(lián)系地址:浙江省溫嶺市太平鎮(zhèn)萬昌路
5、公司選定的信息披露報(bào)刊名稱:《證券時(shí)報(bào)》
登載公司年度報(bào)告的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.cninfo.com.cn
公司中期報(bào)告?zhèn)渲玫兀赫憬X江摩托股份有限公司證券部
6、公司股票上市交易所:深圳證券交易所
股票簡稱:錢江摩托
股票代碼:0913
二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
項(xiàng)目 2000年1-6月份 1999年1-6月份
凈利潤(元) 50,990,724.05 46,083,794.83
扣除非經(jīng)常性
損益后的凈利潤(元) 50,295,865.55 42,652,237.00
每股收益(元) 0.196 0.177
凈資產(chǎn)收益率(%) 6.50 6.45
項(xiàng)目 2000年6月30日 1999年12月31日
總資產(chǎn)(元) 1,445,545,859.08 1,408,763,044.03
資產(chǎn)負(fù)債率(%) 38.83% 40.92%
股東權(quán)益(元)
(不含少數(shù)股東權(quán)益) 784,138,820.28 733,148,096.23
每股凈資產(chǎn)(元) 3.02 2.82
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元) 3.01 2.81
注:主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式如下:
每股收益=凈利潤/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報(bào)告期末股東權(quán)益×100%
每股凈資產(chǎn)=報(bào)告期末股東權(quán)益/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)= (報(bào)告期末股東權(quán)益—三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)—待攤費(fèi)用
-待處理(流動(dòng)、固定)資產(chǎn)凈損失—開辦費(fèi)—長期待攤費(fèi)用—住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余
額)/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
非經(jīng)常性損益是指公司正常經(jīng)營損益之外的、一次性或偶發(fā)性損益,本公司非
經(jīng)常性損益是指臨時(shí)性獲得的補(bǔ)貼收入、新股申購凍結(jié)資金利息、合并價(jià)差攤?cè)搿? 三、股本變動(dòng)及股東情況
1、股本變動(dòng)情況
(1)、股本變動(dòng)情況 數(shù)量單位:股
本次變動(dòng)前 本年增減變動(dòng)情況(+/ -)
本次變動(dòng)后 配股 送股 公積金持股 增發(fā) 其他 小計(jì)
一、未上市流通股份
1、發(fā)起人股份: 195000000 195000000
其中:國家持有股份
境內(nèi)法人持有股份 132000000 132000000
境外法人持有股份 63000000 63000000
其他
2、募集法人股份
3、內(nèi)部職工
4、優(yōu)先股或其他
其中轉(zhuǎn)配股
未上市流通股份合計(jì) 195000000 195000000
二、已上市流通股份 65000000 65000000
1、人民幣普通股 65000000 65000000
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計(jì) 65000000 65000000
三、股份總數(shù) 260000000 260000000
2、主要股東持股情況介紹:
(1)截止2000年6月30日,本公司股東總數(shù)為17235戶,其中國有法人股股東1
戶,發(fā)起人法人股東1戶,社會(huì)公眾股東17233戶。
(2)主要股東持股情況 單位:股
序號(hào) 股 東 名 稱 報(bào)告期持股數(shù) 占總股份比例(%)
1 浙江錢江摩托集團(tuán)有限公司 132000000 50.77%
2 金獅明鋼有限公司 63000000 24.23%
3 裴顯愛 529800 0.20%
4 李俊俠 309700 0.12%
5 孫金娥 279783 0.11%
6 陶中祥 252900 0.10%
7 錢家勤 238540 0.09%
8 李友啟 214395 0.08%
9 董健 195000 0.08%
10 袁敏 192900 0.07%
(3)持股50.77%的浙江錢江摩托集團(tuán)有限公司為公司的發(fā)起人,浙江錢江摩
托集團(tuán)有限公司已于2000年6月26日更名為錢江集團(tuán)有限公司。
(4)報(bào)告期內(nèi),本公司股本和主要股東持股情況沒有變動(dòng)。
四、經(jīng)營情況的回顧與展望
1、公司報(bào)告期內(nèi)主要經(jīng)營情況
上半年在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的支持下,經(jīng)過公司管理層的精心運(yùn)作,全體員工的
同心協(xié)力,通過開發(fā)運(yùn)用發(fā)展高新科技和技術(shù)創(chuàng)新,開創(chuàng)了一條嶄新的“錢江之路”
(1)公司業(yè)務(wù)范圍:
摩托車及配件的研究、設(shè)計(jì)、開發(fā)、生產(chǎn)和銷售;機(jī)電產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售;以
及上述產(chǎn)品的售后維修服務(wù)。
(2)上半年公司主要經(jīng)營情況:
公司的主營業(yè)務(wù)為摩托車生產(chǎn)和銷售,報(bào)告期內(nèi)公司銷售整車40.82萬輛, 比
去年同期增長57.94%;實(shí)現(xiàn)銷售額156,883.2萬元,較去年同期增長48.2%,其中
整車收入144,635.9萬元,占全部銷售收入的92.2%;實(shí)現(xiàn)凈利潤5,099.07 萬元,
比去年同期增長10.65%。
上述數(shù)據(jù)表明,今年上半年摩托車市場雖然競爭激烈,但是在供大于求的賣方
市場環(huán)境下,公司實(shí)現(xiàn)的利潤仍比上年增長了10.65%, 這主要得益于以下幾個(gè)方
面的工作。
1依靠科技進(jìn)步,加快新產(chǎn)品開發(fā)步伐
加大開發(fā)投入,上半年投入新車型開發(fā)費(fèi)用近2100萬元。公司與意大利著名的
外型設(shè)計(jì)公司合作,設(shè)計(jì)了五個(gè)車型,并有二種樣車參加了慕尼黑國際車展;與美
國參數(shù)技術(shù)公司合作,全面應(yīng)用PRO/E軟件技術(shù), 實(shí)現(xiàn)了設(shè)計(jì)零件的無圖紙生產(chǎn),
使模具開發(fā)、加工達(dá)到了國內(nèi)領(lǐng)先水平,大大縮短了新產(chǎn)品的開發(fā)周期。僅上半年
開發(fā)成功投放市場的車型就達(dá)到8個(gè),而且整車造型美觀,質(zhì)量可靠, 價(jià)格適中,
深受消費(fèi)者的歡迎。
2擴(kuò)大產(chǎn)量,降低成本,實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益
公司在降低成本中,采取了一系列措施。首先以降低采購成本作為突破點(diǎn),年
初公司制定了新的物資采購制度,在確保質(zhì)量的前提下,以集中采購、競價(jià)投標(biāo)的
形式向全社會(huì)敞開配套大門,打破了舊的配套體系,吸引了大批優(yōu)秀的配套協(xié)作廠
為我公司提供零配件,從而使本公司材料及零配件采購成本的降幅達(dá)到5%, 而且
質(zhì)量也有所提高。
3立足國內(nèi)市場,拓展國際市場
為建立充滿活力的市場營銷體系,公司及時(shí)準(zhǔn)確地把握市場動(dòng)態(tài),調(diào)整產(chǎn)品結(jié)
構(gòu),滿足不同消費(fèi)層次的需求,到目前為止,公司在國內(nèi)設(shè)立了4200家銷售專賣店
和連鎖店,采用一地一策、一商一策、一車一策的策略,加強(qiáng)服務(wù),時(shí)刻把消費(fèi)者
的利益放在首位,從而使售后服務(wù)拓展到銷售全過程,形成強(qiáng)大的綜合競爭優(yōu)勢(shì)。
以“保障商家利益、服務(wù)銷售末端”為原則,力爭把廠商之間的買賣關(guān)系變?yōu)橹苯?合作伙伴關(guān)系,大大調(diào)動(dòng)了經(jīng)銷商的積極性,使銷量大幅增加。在國際市場上,通
過多方面的調(diào)查研究,根據(jù)不同的國家和地區(qū),設(shè)計(jì)出不同的新款車型投放市場,
以低成本、高質(zhì)量的優(yōu)勢(shì)迅速進(jìn)入東南亞、美洲、歐洲、非洲市場,上半年我公司
委托母公司出口整車3萬多輛。國內(nèi)、國際市場銷售同時(shí)增長, 使整車銷量比去年
同期增長57.94%,特別是間接出口的大幅增長, 使公司盈利水平得到大幅度的提
高。
(3)對(duì)公司利潤產(chǎn)生重大影響的其他業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng):
報(bào)告期內(nèi),積極拓展國際市場,由母公司代理出口摩托車及零部件收入 3278
.13萬元,獲利821.0萬元,同內(nèi)銷相比,毛利率增加19%。
2、公司投資情況
(1)募集資金使用情況:
公司1999年3月11日公開發(fā)行65,000,000股人民幣普通股股票,每股發(fā)行價(jià)5.
38元,扣除發(fā)行費(fèi)用后實(shí)際募集資金33,693萬元,公司沒有改變募集資金承諾的投
資項(xiàng)目。資金使用具體情況如下:
單位:(萬元)
類 別 項(xiàng)目內(nèi)容 計(jì)劃投入資金 實(shí)際投入資金 進(jìn)展情況
承諾投資項(xiàng)目 1.兼并地方國營溫嶺微型電機(jī)總廠 2,580.81 1,891 已完成
2.兼并地方國營溫嶺通用機(jī)械廠 2,300 1,803 已完成
3.兼并地方國營溫嶺鑄造廠 1,208.77 3,202 已完成
4.控股浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司 11,749 12,968 已完成
5.實(shí)施金屬件、塑料件涂裝技改項(xiàng)目 3,939 2,711 土建工程已大部分完成
6.實(shí)施車架涂裝技改項(xiàng)目 3,988 2,731 土建工程已大部分完成
7.投資快速成型模具加工中心技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目 1,750 1,542 未完成
8.銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 6,000 3,052 未完成
合 計(jì) 33,515.58
29,900
公司實(shí)際募集資金33,693萬元,截止報(bào)告期已投入項(xiàng)目的資金29,900萬元,
尚未投入資金3793萬元,以貨幣資金形式結(jié)存。
(1)兼并地方國營溫嶺微型電機(jī)總廠項(xiàng)目
該項(xiàng)目九九年已完成,共投入資金1891萬元。主要產(chǎn)品為磁電機(jī)、起動(dòng)馬達(dá),
上半年產(chǎn)品銷售收入2655萬元,實(shí)現(xiàn)凈利潤140萬元。
(2)兼并地方國營溫嶺通用機(jī)械廠項(xiàng)目
該項(xiàng)目九九年已投入資金1803萬元,現(xiàn)已形成一定的生產(chǎn)規(guī)模,報(bào)告期內(nèi)組裝
整車51000輛,產(chǎn)品銷售收入14636萬元,實(shí)現(xiàn)凈利潤270萬元。
(3)兼并地方國營溫嶺鑄造廠項(xiàng)目
該項(xiàng)目兼并工作已于九九年完成,共投入資金3202萬元,主要產(chǎn)品為發(fā)動(dòng)機(jī)鋁
殼體、上半年已開始試產(chǎn)摩托車鋁輪圈,但尚未達(dá)產(chǎn)。預(yù)計(jì)下半年可轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn),
并能產(chǎn)生一定的效益。
(4)控股浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司
該項(xiàng)目在報(bào)告期內(nèi)已投入資金12968萬元,并達(dá)到了預(yù)期的生產(chǎn)能力。
(5)金屬件、塑料件、車架涂裝技改項(xiàng)目
金屬件、塑料件和車架涂裝技改項(xiàng)目計(jì)劃投資7927萬元。為提高專業(yè)化生產(chǎn)水
平, 同時(shí)節(jié)省投資, 以上二項(xiàng)目的廠房設(shè)計(jì)已聯(lián)為一體, 在建的聯(lián)合廠房約為
40000m2,比原計(jì)劃有所擴(kuò)大,報(bào)告期內(nèi)累計(jì)已投入土建工程資金4150萬元, 同時(shí)
預(yù)付了設(shè)備款1292萬元,整個(gè)投資將比原預(yù)算有所突破。目前已完成土建工程70%,
預(yù)計(jì)年內(nèi)將可交付使用。屆時(shí),將達(dá)到預(yù)期的效益。
(6)快速成形模具加工中心技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目
該項(xiàng)目計(jì)劃投資1,750萬元,現(xiàn)已投入資金1,542萬元,下半年還將增加一些檢
測儀器,現(xiàn)有設(shè)備基本滿足了高新模具開發(fā)的需要,目前投放國際市場的幾個(gè)新款
車型,就是依靠先進(jìn)的模具加工技術(shù)開發(fā)的。美觀的整車造型,使得整車出口量增
加,效益顯著。
(7)關(guān)于銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的投入
本公司計(jì)劃安排資金6000萬元,用于銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè),至今已發(fā)展專賣店和連
鎖店4200多家。公司同時(shí)把部分資金投入到售后服務(wù)人員培訓(xùn)中心和產(chǎn)品調(diào)配中心
的建設(shè)上,報(bào)告期內(nèi)共投入資金3052萬元。其中在建的40000m2 的產(chǎn)品配置中心已
投入1480萬元,年內(nèi)可竣工投入使用。中心的建成可解決公司100 多個(gè)品種產(chǎn)品的
倉儲(chǔ)需要,多品種的儲(chǔ)備能確保市場不同區(qū)域、不同消費(fèi)層次的需求。隨著銷售網(wǎng)
絡(luò)的逐步發(fā)展與完善營銷體系的健全和售后服務(wù)工作的逐步深入,將大大激發(fā)市場
的潛在購買力,能給公司帶來更加可觀的效益。
本公司在使用募集資金時(shí),嚴(yán)格遵照招股說明書所承諾的投資項(xiàng)目執(zhí)行,分步、
分項(xiàng)、合理投入,規(guī)范運(yùn)作,并且確保后繼資金能按期投入。
(2)其他投資情況:
1 收購天津聯(lián)統(tǒng)實(shí)業(yè)公司:本公司一屆三次董事會(huì)決議通過《關(guān)于收購天津市
聯(lián)統(tǒng)實(shí)業(yè)公司的議案》,因該公司資產(chǎn)尚在清理之中,我公司尚未實(shí)施該項(xiàng)目。
2報(bào)告期內(nèi)公司為擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模, 新增了部分低壓鑄造及金屬加工設(shè)備以外,
未上新的投資項(xiàng)目。
3、公司財(cái)務(wù)狀況:
(1)比較資產(chǎn)負(fù)債表
項(xiàng)目 2000年6月30日 1999年12月31日 增減(%) 主要原因
總資產(chǎn) 1,445,545,859.08 1,408,763,044.03 2.61% 報(bào)告期內(nèi)盈利
應(yīng)收賬款 290,036,666.12 202,600,667.66 43.16% 銷售額增加及應(yīng)收母公司代理出口貨款大量增加
其他應(yīng)收款 15,274,315.81 79,610,520.18 -80.81% 大量收回公司原暫付款及代墊款
預(yù)付賬款 52,621,136.18 27,551,983.56 90.99% 預(yù)付設(shè)備模具款和部分貨款增多
存貨 340,551,035.40 381,299,126.72 -10.69% 加快了存貨的周轉(zhuǎn)
長期投資 133,264,555.41 3,775,752.99 3429.48% 完成了對(duì)益榮公司的投資
固定資產(chǎn) 282,116,392.03 265,577,119.99 6.23% 新增部分生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備
在建工程 72,662,882.94 48,030,942.60 51.28% 所募資金投入使用
預(yù)收賬款 47,249,515.31 28,932,488.55 63.31% 預(yù)收銷售商保證金和部分貨款
預(yù)提費(fèi)用 28,233,070.65 21,258,966.10 32.81% 銷售額增加相應(yīng)計(jì)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)和銷售傭金增多
長期負(fù)債 1,900,000.00 1,900,000.00 0.00%
股東權(quán)益 784,138,820.28 733,148,096.23 6.96% 報(bào)告期內(nèi)盈利
(2)比較利潤表
項(xiàng) 目 2000年1-6月 1999年1-6月 增減(%) 主要原因
主營業(yè)務(wù)利潤 145,464,554.11 133,209,232.26 9.20% 委托母公司出口的整車銷售額劇增
其他業(yè)務(wù)利潤 22,839,691.55 -637,760.23 委托母公司出口的摩托車零部件銷售額劇增
管理費(fèi)用 38,632,528.27 23,017,432.75 67.84% 生產(chǎn)擴(kuò)大及銷售大增管理費(fèi)用同比大幅度增加
財(cái)務(wù)費(fèi)用 5,342,587.17 -2,046,988.37 應(yīng)收票據(jù)大量貼現(xiàn)利息支出同比大幅度增加
凈利潤 50,990,724.05 46,083,794.83 10.65% 委托母公司出口的銷售額劇增
4、關(guān)于宏觀政策、法規(guī)變化對(duì)公司的影響
面對(duì)中國加入WTO, 我公司將充分利用關(guān)稅的降低和進(jìn)口限制的取消等條件,
引進(jìn)國外的先進(jìn)技術(shù)與設(shè)備。公司將進(jìn)一步加強(qiáng)研究國家有關(guān)政策的變動(dòng),及時(shí)調(diào)
整公司的發(fā)展戰(zhàn)略,使自身的生產(chǎn)經(jīng)營始終保持與國家政策相吻合,企業(yè)將憑借自
身的優(yōu)勢(shì)和國際先進(jìn)技術(shù)的發(fā)展保持同步,抓住機(jī)遇,迎接挑戰(zhàn),加大技術(shù)開發(fā)的
力度,加快市場建設(shè)的步伐,調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),提升產(chǎn)品檔次。
5、下半年計(jì)劃
公司下半年要在鞏固已有成績的基礎(chǔ)上,通過總結(jié)經(jīng)驗(yàn),找出差距,采取有效
措施,進(jìn)一步做好下半年的生產(chǎn)、銷售、新產(chǎn)品開發(fā)及技術(shù)改造等多項(xiàng)工作,力爭
再創(chuàng)優(yōu)良業(yè)績。
1充分利用“西部大開發(fā)”的契機(jī),依靠國家的政策和制度, 發(fā)揮自身技術(shù)優(yōu)
勢(shì)及西部地區(qū)的資源優(yōu)勢(shì),逐步實(shí)施公司進(jìn)軍西部的戰(zhàn)略。
2加快人才培養(yǎng)和引進(jìn)的步伐,尤其是專業(yè)人才和高素質(zhì)的技術(shù)人員, 以適應(yīng)
公司蓬勃發(fā)展的節(jié)奏。
3繼續(xù)鞏固和拓展國內(nèi)市場,加強(qiáng)生產(chǎn)基地的建設(shè),加大技改力度, 進(jìn)一步完
善公司既有的營銷網(wǎng)絡(luò),以適應(yīng)激烈的業(yè)內(nèi)競爭。
4充分利用我國加入“世貿(mào)”的機(jī)遇,大力拓展外銷渠道, 加強(qiáng)外銷網(wǎng)絡(luò)的建
設(shè),實(shí)現(xiàn)公司全方位與國際接軌的既定方針。
五、重要事項(xiàng)
1、報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)凈利潤50,990,724.05元,加上上年未分配利潤86, 429
,919.81元,可供分配的利潤為137,420,643.86 元, 鑒于公司發(fā)展的需要, 公司
2000年中期不進(jìn)行利潤分配,也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、公司上年度每10股派現(xiàn)金1元(含稅)的分配預(yù)案經(jīng)2000年5月11 日召開的
股東大會(huì)通過,已于2000年5月29日實(shí)施,此分配方案已于2000年5月17日刊登在《
證券時(shí)報(bào)》上。
3、本報(bào)告期內(nèi),公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
4、報(bào)告期內(nèi),公司董事會(huì)通過了擬出資900萬元受讓佛山市安鑫摩托車銷售股
份有限公司所擁有的天津市聯(lián)統(tǒng)實(shí)業(yè)公司51%的股權(quán)的決議,見2000年3月28 日的
《證券時(shí)報(bào)》。因該公司資產(chǎn)還在清理之中,我公司尚未投入資金。
5、公司關(guān)聯(lián)事項(xiàng)均按照公平、 公正的原則參照市場價(jià)格與各關(guān)聯(lián)方簽訂關(guān)聯(lián)
交易協(xié)議,具體關(guān)聯(lián)交易情況詳見會(huì)計(jì)報(bào)表附注。
6、本公司相對(duì)于控股股東錢江集團(tuán)有限公司,人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、 財(cái)務(wù)獨(dú)
立。
7、公司無托管、承包、租賃其他資產(chǎn)或其他公司托管、承包、 租賃上市公司
資產(chǎn)的事項(xiàng)。
8、公司重大合同的履行情況正常。
9、報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
10、報(bào)告期內(nèi)公司未改名稱和股票簡稱。
11、報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生《證券法》第62條、《股票條例》第60條和《信息細(xì)
則》第17條所列舉的重大事項(xiàng)以及董事會(huì)認(rèn)為的其它重大事件。
六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(未經(jīng)審計(jì))
1、財(cái)務(wù)報(bào)表(附后)
2、會(huì)計(jì)報(bào)表附注
(一)公司簡介
浙江錢江摩托股份有限公司(以下簡稱本公司,或公司)系經(jīng)浙江省人民政府
證券委員會(huì)[1997]127號(hào)文批準(zhǔn), 由錢江集團(tuán)有限公司和金獅明鋼有限公司共同發(fā)
起,采用社會(huì)募集方式設(shè)立。公司社會(huì)公眾股(A股)發(fā)行前,股本總額為19, 500
萬股,1999年3月8日,經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[1999]26號(hào)文批復(fù),
同意公司采用“上網(wǎng)定價(jià)”方式,向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股6,500 萬股(實(shí)際
上網(wǎng)發(fā)行5,850萬股,向基金定向配售650萬股),1999年3月11 日公司股票發(fā)行成
功。1999 年 3 月 28 日, 公司在浙江省工商行政管理局登記注冊(cè), 取得注冊(cè)號(hào)
3300001005536(1/1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照,注冊(cè)資本26,000萬元。1999年5月14日,
公司股票在深圳證券交易所掛牌交易。
公司主要從事摩托車及摩托車配件的生產(chǎn)和銷售。
(二)公司采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
與上年度相比,報(bào)告期內(nèi)公司采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表
的編制方法均未發(fā)生重大變化。
(三)合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍
與上年度相比,報(bào)告期內(nèi)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表的范圍未發(fā)生變化。
(四)會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、 貨幣資金
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
現(xiàn)金 10,881.42 87,043.96
銀行存款* 194,764,386.44 141,960,141.99
其他貨幣資金 254,395.17 3,637,588.68
合 計(jì) 195,029,663.03 145,684,774.63
*銀行存款余額中的外幣如下:
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
外幣金額 USD20,923.46 USD21,114.14
匯率 8.2795 8.2780
折成人民幣金額 173,235.79 174,782.66
貨幣資金期末余額比期初余額減少25.3%,主要原因系1999年募集資金已快全
部使用完,結(jié)存貨幣資金相應(yīng)減少所致。
2、 應(yīng)收票據(jù)
2-1.
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù)
銀行承兌匯票 271,102,334.24 192,898,100.44
2-2.無持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股東單位賬款,全部銀行承
兌匯票均無質(zhì)押。
2-3.貼現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)的情況及原因說明
出票單位 出票日 到期日 期末金額 原因
湖南振升鋁材有限公司 2000-02-16 2000-07-20 2,500,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-02-28 2000-08-15 3,000,000.00 支付貨款
湖南振升鋁材有限公司 2000-02-28 2000-08-28 3,000,000.00 支付貨款
浙江物產(chǎn)元通機(jī)電(集團(tuán))有限公司 2000-03-02 2000-08-31 3,850,000.00 支付貨款
浙江物產(chǎn)元通機(jī)電(集團(tuán))有限公司 2000-03-24 2000-09-20 2,650,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-02-16 2000-08-15 8,000,000.00 支付貨款
浙江物產(chǎn)元通機(jī)電(集團(tuán))有限公司 2000-01-20 2000-07-20 3,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-05-15 2000-11-05 4,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-05-18 2000-11-15 5,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-04-12 2000-10-05 5,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-03-14 2000-09-15 5,000,000.00 支付貨款
浙江物產(chǎn)元通機(jī)電(集團(tuán))有限公司 2000-05-31 2000-11-31 4,650,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-03-20 2000-09-15 5,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-04-19 2000-10-15 5,000,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-05-26 2000-11-25 5,000,000.00 支付貨款
浙江物產(chǎn)元通機(jī)電(集團(tuán))有限公司 2000-05-25 2000-11-25 5,200,000.00 支付貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 2000-05-26 2000-11-25 3,000,000.00 支付貨款
其 他 1999-10-08 2000-12-23 330,822,700.74 支付貨款
小 計(jì) 403,672,700.74
應(yīng)收票據(jù)期末余額比期初余額減少28.85%,主要原因系票據(jù)貼現(xiàn)所致。
3、 應(yīng)收賬款
3-1.賬齡分析
賬 齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金 額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 182,626,886.87 90.14 9,131,344.34 270,950,334.17 93.42 13,547,516.70
1-2年 15,947,470.28 7.87 797,373.53 15,825,251.98 5.46 791,262.60
2-3年 3,317,394.56 1.64 165,869.73 2,265,653.29 0.78 113,282.66
3年以上 708,915.55 0.35 35,445.78 995,426.68 0.34 49,771.33
合 計(jì) 202,600,667.66 100 10,130,033.38 290,036,666.12 100 14,501,833.29
3-2.欠款金額前五名的單位賬款
單 位 名 稱 金 額 所欠時(shí)間 欠款原因
錢江集團(tuán)有限公司 81,943,570.43 1年以內(nèi) 貨款
山東省錢江摩托車銷售有限公司 64,754,304.07 1年以內(nèi) 貨款
徐州天正摩托車銷售有限公司 26,595,146.44 1年以內(nèi) 貨款
飛躍縫紉機(jī)集團(tuán)公司 12,875,167.05 1-2年 貨款
赤峰錢江摩托車銷售有限公司 9,491,145.08 1年以內(nèi) 貨款
合 計(jì) 195,659,333.07
3-3.其他
持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股東單位賬款。
股東名稱 期初數(shù) 期末數(shù)
錢江集團(tuán)有限公司 ---- 81,943,570.43
應(yīng)收賬款期末余額比期初余額增長43.16%, 主要原因系公司委托母公司出口
產(chǎn)品,應(yīng)收母公司貨款凈增加81,943,570.43 元(母公司約定收款期為三個(gè)月)所
致。
4、 其他應(yīng)收款
4-1.賬齡分析
賬 齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金 額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 72,242,829.08 90.75 3,612,141.45 7,434,644.71 48.67 371,732.24
1-2年 497,491.10 0.62 24,874.56 967,677.10 6.34 48,383.86
2-3年 6,858,200.00 8.61 342,910.00 6,859,994.00 44.91 342,999.70
3年以上 12,000.00 0.02 600.00 12,000.00 0.08 600.00
合 計(jì) 79,610,520.18 100 3,980,526.01 15,274,315.81 100 763,715.80
4-2.欠款金額前五名或占本項(xiàng)目總額10%(含10%)以上的單位賬款
單 位 名 稱 金 額 所欠時(shí)間 欠款原因
溫嶺汽配廠 6,840,000.00 2-3年 暫借款
天津聯(lián)統(tǒng)實(shí)業(yè)有限公司 1,200,000.00 1年以內(nèi) 暫借款
溫嶺市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì) 500,000.00 1-2年 暫付款
江蘇南京凱豐經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 434,720.00 1-2年 暫付款
上海佳星電腦技術(shù)公司 226,548.55 1年以內(nèi) 暫付款
合 計(jì) 9,201,268.55
4-3.無持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股東單位賬款。
其他應(yīng)收款期末余額比期初余額減少80.81%, 主要原因是大量收回公司原暫
付及代墊款所致。
5、存貨及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
5-1.
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 跌價(jià)準(zhǔn)備 金 額 跌價(jià)準(zhǔn)備
在途材料 74,379.78 ---- ---- ----
原材料 25,571,018.25 952,117.77 36,412,807.50 1,254,910.41
包裝物 7,000,066.14 ---- 4,479,662.69 ----
低值易耗品 439,432.61 ---- 2,809,978.41 ----
委托加工物資 15,001,925.83 ---- 11,670,993.69 ----
在產(chǎn)品 31,665,371.80 ---- 25,138,864.70 ----
庫存商品 301,546,932.31 1,963,368.64 260,038,728.41 1,190,185.06
合計(jì) 381,299,126.72 2,915,486.41 340,551,035.40 2,445,095.47
5-2.其他
計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備時(shí)依據(jù)的存貨可變現(xiàn)凈值系根據(jù)期末市價(jià)扣除合理的銷售費(fèi)
用計(jì)算確定。
6、待攤費(fèi)用
類別 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期攤銷數(shù) 期末數(shù)
待攤養(yǎng)路費(fèi) 36,628.00 ---- 18,809.00 17,819.00
待攤大修理費(fèi) 39,316.24 36,547.40 54,544.34 21,319.30
待攤租賃費(fèi) ---- 90,000.00 ---- 90,000.00
合計(jì) 75,944.24 126,547.40 73,353.34 129,138.30
7、在建工程
7-1.
工程名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)入 本期其他 期末數(shù) 資金
固定資產(chǎn) 減少數(shù) 來源
錦屏204畝聯(lián)合廠房 33,179,050.97 8,874,474.47 ---- -- 42,053,525.44 募集資金
產(chǎn)品配制中心 ---- 14,800,000.00 ---- -- 14,800,000.00 募集資金
錦屏辦公用房 800,000.00 ---- ---- -- 800,000.00 募集資金
錦屏分公司綜合樓 208,977.94 935,690.23 776,356.23 -- 368,311.94 募集/自有
上海培訓(xùn)中心 5,847,489.72 ---- ---- -- 5,847,489.72 募集/自有
九五技改工程 7,194,306.25 47,020.00 ---- -- 7,241,326.25 自有
其他零星工程 801,117.72 751,111.87 ---- -- 1,552,229.59 募集/自有
合 計(jì) 48,030,942.60 25,408,296.57 776,356.23 -- 72,662,882.94
7-2.上述在建工程均沒有資本化利息。
在建工程期末余額比期初余額增長51.28%,主要原因系所募資金投入使用所致。
8、長期股權(quán)投資
8-1.明細(xì)情況
被投資單位 持股 投資 投資成本 損益調(diào)整 股權(quán)投資差額 期末合計(jì)
比例 期限
浙江美可達(dá)摩托車有限公司 75% 50年 17,438,599.52 268,208,093.27 3,565,988.91 289,212,681.70
浙江益榮汽油機(jī)零部件 47.37% 50年 130,616,062.47 -917,495.97 129,698,566.50
有限公司
8-2.股權(quán)投資差額
被投資單位 原始發(fā)生額 本期攤銷額 期末數(shù) 剩余攤銷年限
浙江美可達(dá)摩托車有限公司 4,195,281.15 209,764.08 3,565,988.91 8.5年
浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司 -917,495.97 ---- -917,495.97 10年
合 計(jì) 209,764.08 2,648,492.94
9、長期待攤費(fèi)用
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期攤銷數(shù) 期末數(shù)
電力增容費(fèi) 761,719.55 ---- 31,188.36 730,531.19
貨 架 176,638.17 ---- 52,991.46 123,646.71
合 計(jì) 938,357.72 ---- 84,179.82 854,177.90
10、預(yù)提費(fèi)用
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù) 結(jié)余原因
技術(shù)開發(fā)費(fèi) 8,635,746.10 9,908,143.19 應(yīng)計(jì)未付
維修及廣告費(fèi) 623,220.00 2,103,792.99 應(yīng)計(jì)未付
銷售傭金 12,000,000.00 14,525,728.31 應(yīng)計(jì)未付
預(yù)提租賃費(fèi) ----- 1,695,406.16 應(yīng)計(jì)未付
合 計(jì) 21,258,966.10 28,233,070.65
11、財(cái)務(wù)費(fèi)用
類 別 上期數(shù) 本期數(shù)
利息支出 99,299.43 6,197,687.49
減:利息收入 2,163,563.66 894,139.56
匯兌損失 55.74 31.51
減:匯兌收益 26.81 0.02
其他 17,246.93 39,007.75
合 計(jì) -2,046,988.37 5,342,587.17
財(cái)務(wù)費(fèi)用本期同比上期凈增加7,389,575.54元,主要原因系公司應(yīng)收票據(jù)大量
貼現(xiàn)利息支出同比大幅度增加所致。
12、其他業(yè)務(wù)利潤
12-1.明細(xì)
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
摩托車零部件銷售利潤 ---- 17,199,316.96
材料銷售利潤 199,573.14 5,575,625.17
包裝物銷售利潤 -837,333.37 -982,709.51
其他利潤 ---- 1,047,458.93
合 計(jì) -637,760.23 22,839,691.55
12-2.占利潤總額10%以上(含10%)的其他業(yè)務(wù)利潤
項(xiàng) 目 其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)利潤
摩托車零部件銷售 63,183,690.11 45,984,373.15 17,199,316.96
其他業(yè)務(wù)利潤本期同比上期凈增加23,477,451.78元, 主要原因系公司委托母
公司出口銷售摩托車零部件所致。
13、投資收益
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
股權(quán)投資差額攤銷 -209,764.09 -209,764.08
14、營業(yè)外收入
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
罰(賠)款凈收入 1,465,530.64 1,188,939.91
無效申購資金利息攤?cè)? 635,321.92 635,321.94
債務(wù)重組收益 ---- 131,146.79
處置固定資產(chǎn)凈收益 ---- ----
其他 128,904.59 124,141.18
合 計(jì) 2,229,757.15 2,079,549.82
15、營業(yè)外支出
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
水利建設(shè)資金 3,251,012.69 1,244,244.68
捐贈(zèng)支出 25,000.00 151,430.00
罰款支出 64,996.80 928,327.52
處置固定資產(chǎn)凈損失 612,518.44 ----
其他 8,538.05 54,133.72
合 計(jì) 3,962,065.98 2,378,135.92
(五)、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1、關(guān)聯(lián)方關(guān)系
(1)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況
(1)-1-1.存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況
企 業(yè) 名 稱 注冊(cè)地址 主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人
錢江集團(tuán)有限公司 浙江溫嶺 摩托車及零部件制造等 母公司 國有 林華中
浙江美可達(dá)摩托車有限公司 浙江溫嶺 生產(chǎn)銷售摩托車及配件 子公司 中外合資 林華中
(1)-1-2.存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)資本及其變化
企 業(yè) 名 稱 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
錢江集團(tuán)有限公司 142,780,000 255,220,000 398,000,000
浙江美可達(dá)摩托車有限公司 USD2,800,000 USD2,800,000
(1)-1-3.存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化
企業(yè)名稱 錢江集團(tuán)有限公司 浙江美可達(dá)摩托車有限公司
期初數(shù) 金額 132,000,000 USD2,100,000
比例(%) 50.77 75.00
本期增加 金額
比例(%)
本期減少 金額
比例(%)
期末數(shù) 金額 132,000,000 USD2,100,000
比例(%) 50.77 75.00
(1)-2.不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況
浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司、浙江益中摩托車電器有限公司和浙江益榮汽油
機(jī)零部件有限公司與本公司的聯(lián)系為同一關(guān)鍵管理人員—董事。
2、關(guān)聯(lián)方交易情況
(1).公司與上述關(guān)聯(lián)企業(yè)之間發(fā)生的產(chǎn)品、 勞務(wù)購銷交易主要有:浙江益鵬
發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司、浙江益中摩托車電器有限公司和浙江益榮汽油機(jī)零部件有限
公司等所生產(chǎn)的產(chǎn)品除少量向其他單位銷售外,大部分銷售給浙江錢江摩托股份有
限公司繁昌裝配分公司、錦屏裝配分公司、電器分公司、熱處理分公司和浙江美可
達(dá)摩托車有限公司等;浙江錢江摩托股份有限公司齒輪分公司、電器分公司、機(jī)械
分公司等也將部分產(chǎn)品或勞務(wù)銷售給浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司、浙江益榮汽油
機(jī)零部件有限公司和浙江益中摩托車電器有限公司等;同時(shí)浙江錢江摩托股份有限
公司繁昌裝配分公司、錦屏裝配分公司和浙江美可達(dá)摩托車有限公司委托錢江集團(tuán)
有限公司出口產(chǎn)品和進(jìn)口原材料。以上關(guān)聯(lián)方所有購銷交易其交易價(jià)格按市場價(jià)格
確定。本期公司及其控股子公司從浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司、浙江益中摩托車
電器有限公司、 浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司和錢江集團(tuán)有限公司購貨分別為
340,325,518.02元、40,900,215.02元、105,810,962.44元和3,798,574.26元; 本
期公司及其控股子公司從浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司、浙江益中摩托車電器有限
公司、 浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司和錢江集團(tuán)有限公司實(shí)現(xiàn)銷售收入分別為
178,741,664.57元、13,955.89元、4,408,456.14元和113,925,385.37元。
(2).根據(jù)協(xié)議,本期公司從錢江集團(tuán)有限公司購入固定資產(chǎn)凈值1,855, 787
.37元。
(3).1998年6月28日,浙江錢江摩托股份有限公司與浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限
公司簽訂房屋租賃協(xié)議,根據(jù)協(xié)議規(guī)定,浙江錢江摩托股份有限公司本期支付的租
金為90,000.00元。
(4).1999年3月28日,浙江錢江摩托股份有限公司分別與錢江集團(tuán)有限公司、
浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司和浙江益中摩托車電器有限公司簽訂廠房租賃協(xié)議,
根據(jù)協(xié)議規(guī)定,浙江錢江摩托股份有限公司本期支付的租金分別為120,000.00元、
358,073.24元和420,000.00元。
(5).1999年1月10日浙江美可達(dá)摩托車有限公司與浙江益榮汽油機(jī)零部件有限
公司簽訂廠房租賃協(xié)議,根據(jù)協(xié)議規(guī)定,浙江美可達(dá)摩托車有限公司本期應(yīng)支付的
租金為138,486.24元。
(6).1995年4月,浙江美可達(dá)摩托車有限公司與錢江集團(tuán)有限公司、浙江益鵬
發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司簽訂廠房租賃協(xié)議,根據(jù)協(xié)議規(guī)定,浙江美可達(dá)摩托車有限公
司本期應(yīng)支付的租金為1,250,000.00元。
(7).2000年5月,浙江錢江摩托股份有限公司與浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司
簽訂機(jī)器設(shè)備租賃協(xié)議,根據(jù)租賃協(xié)議規(guī)定,浙江錢江摩托股份有限公司支付的租
金為281,840.90元。
(8).關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)(合并報(bào)表)余額
(8)-1.應(yīng)收賬款
關(guān)聯(lián)方名稱 1999年12月31日余額 2000年6月30日余額
錢江集團(tuán)有限公司 0.00 81,943,570.43
(8)-2.其他應(yīng)收款
關(guān)聯(lián)方名稱 1999年12月31日余額 2000年6月30日余額
錢江集團(tuán)有限公司 31,435,972.52 0.00
浙江益榮汽油機(jī)零部件有限公司 30,237,773.92 0.00
(8)-3.預(yù)付賬款
關(guān)聯(lián)方名稱 1999年12月31日余額 2000年6月30日余額
浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司 0.00 10,000,000.00
(8)-4.其他應(yīng)付款
關(guān)聯(lián)方名稱 1999年12月31日余額 2000年6月30日余額
浙江益鵬發(fā)動(dòng)機(jī)配件有限公司 81,080.00 0.00
浙江益中摩托車電器有限公司 182,711.80 0.00
七、備查文件目錄
1、載有公司董事長親筆簽名的2000年中期報(bào)告文本;
2、載有公司法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員簽字并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表;
3、 報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公
告的原件。
4、公司章程。
浙江錢江摩托股份有限公司
2000年7月27日
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