重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、 準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)
任。公司中期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告已經(jīng)湖北大信有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并出具無保留
意見的審計(jì)報(bào)告。
　　一、公司簡(jiǎn)介
　　1、公司法定中文名稱：桂林集琦藥業(yè)股份有限公司
　　　 公司法定英文名稱：Guilin Jiqi Pharmaceutical Co., Ltd.
　　2、公司注冊(cè)地址及辦公地址：廣西壯族自治區(qū)桂林市育才路55號(hào)
　　　 郵政編碼：541004
　　　 公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.guilinjiqi.com
　　　 電子信箱：sc@guilinjiqi.com
　　3、公司法定代表人：劉及響
　　4、公司董事會(huì)秘書：伏臥龍
　　　 聯(lián)系電話：0773－5818066
　　　 傳    真：0773－5815328
　　　 董事會(huì)證券事務(wù)代表：劉勝賢
　　　 聯(lián)系電話：0773－5818066
　　　 傳    真：0773－5815328
　　5、公司選定的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙名稱：《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》
　　刊登公司年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com
.cn
　　公司中期報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：廣西壯族自治區(qū)桂林市育才路55號(hào)公司證券部
　　6、公司股票上市地：深圳證券交易所
　　股票簡(jiǎn)稱：桂林集琦　 股票代碼：0750
　　二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
　　                                                　                  
單位：人民幣元
　　項(xiàng)   目             2000年1月1日至        1999年1月1日至
　　　                  2000年6月30日         1999年6月30日
　　凈利潤(rùn)（元）          32,418,534.89          11,292,547.06
　　扣除非經(jīng)常性損
　　益后的凈利潤(rùn)（元）    30,975,188.55           8,907,789.06
　　每股收益（元）               0.3015                 0.1329
　　凈資產(chǎn)收益率（％）             4.74                   2.77
　　　                 2000年6月30日        1999年12月31日
　　總資產(chǎn)（元）       1,044,543,121.75         576,081,325.36
　　資產(chǎn)負(fù)債率（％）              21.47                  25.89
　　股東權(quán)益（不包含
　　少數(shù)股東權(quán)益)(元)  683,860,417.07         408,072,573.74
　　每股凈資產(chǎn)（元）             6.3598                 4.8000
　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元）     6.2548                 4.7700
　　主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式如下:
　　每股收益=凈利潤(rùn)/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
　　凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/報(bào)告期末股東權(quán)益×100％
　　每股凈資產(chǎn)=報(bào)告期末股東權(quán)益/報(bào)告期末普通股股份總數(shù)
　　調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=(報(bào)告期末股東權(quán)益—三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)—待攤費(fèi)用—待
處理(流動(dòng)、固定)資產(chǎn)凈損失—開辦費(fèi)—長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額)/報(bào)
告期末普通股股份總數(shù)
　　三、股本變動(dòng)和主要股東持股情況
　　1、報(bào)告期內(nèi)股本變動(dòng)情況表
　　報(bào)告期內(nèi)公司股份較上年末增加，系由于1999年度公司實(shí)施配股方案，2000年
元月完成配股所導(dǎo)致，另公司內(nèi)部職工股（除高管股外）于2000年6月19 日上市流
通，導(dǎo)致公司總流通股份增加。股本結(jié)構(gòu)如下：
　　報(bào)告期：2000年6月30日          數(shù)量單位：股       每股面值：1元
　　　                  本次變動(dòng)前               本次股本變動(dòng)增減 (＋ －)                       本次變動(dòng)后
　　　                      配股            送股     公積金 轉(zhuǎn)股 增發(fā)  其他        小計(jì)
　　一、未上市流通股份
　　1、發(fā)起人股份      36,020,294       ＋8,428,700                              ＋8,428,700     44,448,994
　　其中：
　　國(guó)家持有股份
　　境內(nèi)法人持有股份   36,020,294        ＋8,428,700                             ＋8,428,700     44,448,994
　　外資法人持有股份
　　其他
　　2、募集法人股       1,979,706                                                               1,979,706
　　3、職工內(nèi)部股       7,000,000         ＋2,100,000                  －9,100,000 －7,000,000         0
　　4、優(yōu)先股或其他
　　未上市流通股份合計(jì)  45,000,000      ＋10,528,700                  －9,100,000 ＋1,428,700    46,428,700
　　二、已上市流通股份
　　1、人民幣普通股     40,000,000       ＋12,000,000                  ＋9,100,000 ＋21,100,000   61,100,000
　　2、境內(nèi)上市的外資股
　　3、境外上市的外資股
　　4、其  他
　　已上市流通股合計(jì)
　　三、股份總數(shù)        85,000,000       ＋22,528,700                             ＋22,528,700  107,528,700
　　2、主要股東持股情況 
　　截止2000年6月30日，本公司股東總數(shù)為9,949戶。
　　報(bào)告期末公司前十名股東持股情況如下：
　　股東名稱                  持股數(shù)（股）          比例
　　1桂林集琦集團(tuán)有限公司    44,448,994        41.337％
　　2招銀證券公司             2,668,652        2.482％
　　3深圳蛇口招港
　　實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司           2,559,190        2.380％
　　4南寧市榮高實(shí)業(yè)
　　有限責(zé)任公司               1,979,706        1.841％
　　5國(guó)通證券有限責(zé)任公司     1,880,991         1.749％
　　6上海上工文化
　　體育發(fā)展總公司             1,643,403        1.528％
　　7蛇口招商同利
　　貨運(yùn)代理有限公司           1,420,175        1.321％
　　8海南招港海運(yùn)有限公司      1,354,500        1.260％
　　9深圳市蛇口招港
　　實(shí)業(yè)有限公司               1,336,075        1.243％
　　10上海原水房地產(chǎn)
　　開發(fā)經(jīng)營(yíng)公司               1,114,136        1.036％
　　3、持股5％(含5％)以上的法人股東所持股份沒有發(fā)生質(zhì)押、凍結(jié)等情況。
　　四、經(jīng)營(yíng)情況的回顧與展望
　　1、報(bào)告期內(nèi)主要經(jīng)營(yíng)情況
　　桂林集琦藥業(yè)股份有限公司是一家以制藥業(yè)為主業(yè)，以基因藥物和天然藥物的
研究、生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)為主要發(fā)展方向，以“匯集英才，致力健康”為使命的國(guó)家重點(diǎn)
高科技制藥企業(yè)。
　　公司主要從事化學(xué)原料藥及制劑，中成藥及制劑，農(nóng)藥、獸藥、飼料及添加劑，
保健品、飲料、制藥機(jī)械、化妝品的制造與銷售；公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及
相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀
表、零配件機(jī)相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)的進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)。
　　報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入161,809,944.70元， 實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 104
,561,464.49元（其中因控股子公司出讓部分資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)而實(shí)現(xiàn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)67
,765,052.34元），凈利潤(rùn)32,418,534.89元。今年上半年公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)
業(yè)務(wù)利潤(rùn)較去年同期有較大幅度的增加，主要原因是完成配股后新增四家企業(yè)納于
合并報(bào)表范圍；凈利潤(rùn)亦增幅較大，主要是由于控股子公司出讓部分資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)獲
取較大收益，從而增加公司了的利潤(rùn)。而母公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)與去年同期相
比大幅下降，主要是因公司主動(dòng)收縮原主導(dǎo)產(chǎn)品阿維菌素原料藥生產(chǎn)及調(diào)整產(chǎn)品結(jié)
構(gòu)所致。
　　由于公司原主導(dǎo)產(chǎn)品阿維菌素因國(guó)內(nèi)各生產(chǎn)廠家相互削價(jià)競(jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格
和盈利能力大幅下降，綜合考慮環(huán)保及公司可持續(xù)發(fā)展要求等因素，公司董事會(huì)做
出了相應(yīng)的決策，對(duì)阿維菌素原料藥及其下游產(chǎn)品（農(nóng)用藥、獸用藥）實(shí)行限產(chǎn)技
改,不再增加新的投入； 對(duì)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)方向進(jìn)行如下戰(zhàn)略性的調(diào)整：從以生產(chǎn)
原料藥為重點(diǎn)逐步轉(zhuǎn)向以生產(chǎn)制劑為重點(diǎn)；從以生產(chǎn)獸藥和農(nóng)藥為主逐步轉(zhuǎn)向以生
產(chǎn)人用藥為主；從以生產(chǎn)抗生素、合成藥為主逐步轉(zhuǎn)向以生產(chǎn)天然藥物、基因藥物
為主的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移。為此，公司收購了北海集琦方舟基因藥業(yè)有限公司和沈陽藥大集
琦藥業(yè)有限責(zé)任公司各51％的股權(quán)，初步進(jìn)入高科技基因工程藥物和天然藥物兩大
領(lǐng)域。今年上半年公司繼續(xù)貫徹結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略方針, 積極推進(jìn)國(guó)家三
類新藥中藥“十味扶正顆粒”、“益津降糖口服液”的上市工作。“十味扶正顆粒”
是由公司與沈陽藥科大學(xué)共同開發(fā)的腫瘤輔助性治療新藥，“益津降糖口服液”是
沈陽藥科大學(xué)研制開發(fā)的降糖、降血脂與膽固醇類中藥，市場(chǎng)前景看好。近期則重
點(diǎn)推出國(guó)家級(jí)新藥——新一代廣譜、高效抗菌消炎藥“琦王月”，將其培育成為公
司拳頭產(chǎn)品。在做好新產(chǎn)品開發(fā)的同時(shí)，公司繼續(xù)抓好仍具有市場(chǎng)潛力的“集琦膚
炎寧”和“集琦珍珠明目滴眼液”等產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。由于目前公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)尚
處于調(diào)整階段，在收縮原有部分產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售之后，新產(chǎn)品從開發(fā)投入到產(chǎn)出
效益需要一段時(shí)期，因此母公司在產(chǎn)品轉(zhuǎn)型過程中，主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入及利潤(rùn)均比
去年同期有所下降。此外，上次募集資金投資項(xiàng)目中，北海集琦方舟基因藥業(yè)有限
公司和沈陽藥大集琦藥業(yè)有限責(zé)任公司尚處于培育階段，目前對(duì)公司的收益貢獻(xiàn)不
大。
　　在其它經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)方面，公司根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，集中資源培育和發(fā)展核心產(chǎn)業(yè)，調(diào)
整產(chǎn)業(yè)布局，實(shí)現(xiàn)公司的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)；對(duì)偏離公司主業(yè)發(fā)展方向的子公司的資產(chǎn)項(xiàng)
目，公司逐步促使其剝離變現(xiàn)，以增加對(duì)主業(yè)的投入，擴(kuò)大公司主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)規(guī)模，增
強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。基于這一指導(dǎo)思想，控股子公司南寧集琦榮高實(shí)業(yè)有限責(zé)任公
司將其部分資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓，公司由此獲得收益40,659,031.40元。
　　2、投資情況
　　1）募集資金的使用情況
　　公司1999年11月19日經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，實(shí)施1999年度配股計(jì)劃，到2000年元
月11日配股工作完成，扣除實(shí)物、權(quán)益認(rèn)購及配股發(fā)行費(fèi)用后實(shí)際募集資金15,284.
85萬元。根據(jù)配股資金使用計(jì)劃，截止2000年6月30日，募股資金使用情況如下：
　　(1) 公司原計(jì)劃投資6063萬元重組北海集琦方舟基因藥業(yè)有限公司，實(shí)際已投
資3111萬元，擁有該公司51％的股權(quán)。
　　(2) 公司計(jì)劃投資2500萬元收購沈陽藥大集琦藥業(yè)有限責(zé)任公司51％的股份，
實(shí)際已投入2500萬元。
　　(3) 公司計(jì)劃投資2996萬元新建十味扶正顆粒項(xiàng)目，現(xiàn)處于項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，且
已投入前期費(fèi)用287.92萬元（含新藥轉(zhuǎn)讓費(fèi)180萬元）。
　　(4) 公司計(jì)劃投資2978萬元的益津降糖口服液項(xiàng)目，現(xiàn)處于項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，且
已投入前期費(fèi)用106.31萬元。
　　(5) 投入補(bǔ)充流動(dòng)資金1631.21萬元。
　　綜上所述，公司募集資金實(shí)際已支付7636.44萬元，余7648.41萬元，全部存入
銀行，正按項(xiàng)目進(jìn)度投入。
　　2）其他投資情況
　　報(bào)告期內(nèi)無其他投資。
　　3、下半年計(jì)劃
　　今年下半年，公司將繼續(xù)堅(jiān)持制度創(chuàng)新和科技創(chuàng)新相結(jié)合，產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)和資本經(jīng)
營(yíng)相結(jié)合，不斷優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力和贏利能力，保
持企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)開展各項(xiàng)工作：
　　1） 根據(jù)公司2001～2005年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，繼續(xù)進(jìn)行相應(yīng)資產(chǎn)重組，對(duì)偏離公
司發(fā)展戰(zhàn)略方向的項(xiàng)目進(jìn)行剝離，實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移。并優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，逐步退出
原料藥生產(chǎn)領(lǐng)域。
　　2） 實(shí)施品牌戰(zhàn)略，加強(qiáng)營(yíng)銷策劃工作，擬投入2500萬元廣告費(fèi)用重點(diǎn)宣傳推
介國(guó)家級(jí)新藥“琦王月”，使之成為全國(guó)知名品牌，增加公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，提高
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
　　3） 正式啟動(dòng)集琦博士后工作站和科技中心的研發(fā)工作，引進(jìn)人才和項(xiàng)目，培
育企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力；加強(qiáng)與高等院校合作，促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合。
　　4） 根據(jù)建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求和公司發(fā)展需要，調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和重新核定人
員編制，優(yōu)化員工隊(duì)伍年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高員工隊(duì)伍的素質(zhì)和全員勞動(dòng)生產(chǎn)
率。
　　5） 繼續(xù)做好以產(chǎn)品和產(chǎn)品質(zhì)量為中心的全面整頓工作，完善成本管理體系和
監(jiān)控體系，控制費(fèi)用，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力。
　　6） 加快控股子公司北海集琦方舟基因藥業(yè)有限公司和沈陽藥大集琦藥業(yè)有限
責(zé)任公司在創(chuàng)業(yè)板上市的有關(guān)工作，使其通過資本市場(chǎng)融資，迅速擴(kuò)大規(guī)模和增強(qiáng)
實(shí)力，從而為公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的提高奠定基礎(chǔ)。
　　五、重要事項(xiàng)
　　1、 公司中期擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案：
　　截止2000年6月30日，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)32,418,534.89元，加上年初未分配利潤(rùn)
15,882,153.11元，可供分配的利潤(rùn)為48,300,688.00元， 累計(jì)資本公積金為 465
,502,459.56元。
　　本公司中期分配預(yù)案如下：
　　(1) 中期利潤(rùn)不分配；
　　(2) 資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案為：以2000年1月11日配股結(jié)束后股本107, 528
,700股為基數(shù)，從資本公積金中提取107,528,700.00元，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10
股，轉(zhuǎn)增股本總數(shù)為107,528,700股，轉(zhuǎn)增股本后總股本增至215,057,400股。
　　2、 公司上年度利潤(rùn)分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案及其執(zhí)行情況：
　　(1) 公司1999年度利潤(rùn)不分配；
　　(2) 公司1999年度不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
　　3、 公司1999年度配股方案經(jīng)1999年度臨時(shí)股東大會(huì)通過并按程序申報(bào)后，于
1999年11月19日獲證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并于2000年元月11日全部完成實(shí)施。配股后公司總
股本為107,528,700元，扣除實(shí)物、 權(quán)益認(rèn)購及配股發(fā)行費(fèi)用后實(shí)際募集資金 15
,284.85萬元。
　　4、 報(bào)告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
　　5、 報(bào)告期內(nèi)無公司、公司董事及高級(jí)管理人員受監(jiān)管部門處罰的情況。
　　6、 報(bào)告期內(nèi)公司無出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)。
　　7、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：詳見有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
　　8、本公司與控股股東做到了人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上的三分開，實(shí)現(xiàn)了人員獨(dú)立、
資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立。
　　9、本公司沒有發(fā)生托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、 承包、
租賃本公司資產(chǎn)的重要事項(xiàng)。
　　10、報(bào)告期內(nèi)，公司繼續(xù)聘用湖北大信有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)公司審計(jì)工
作。
　　11、報(bào)告期內(nèi)，本公司沒有更改名稱及股票簡(jiǎn)稱。
　　12、報(bào)告期內(nèi)公司無重大擔(dān)保事項(xiàng)。
　　六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
　　A、審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告
　　鄂信業(yè)字(2000)第212號(hào)
桂林集琦藥業(yè)股份有限公司全體股東：
　　我們接受委托，審計(jì)了桂林集琦藥業(yè)股份有限公司2000年6月30 日的資產(chǎn)負(fù)債
表及合并資產(chǎn)負(fù)債表、2000年1－6月的利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表和合并利潤(rùn)表及利潤(rùn)分
配表、2000年1－6月的現(xiàn)金流量表及合并現(xiàn)金流量表。這些報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我
們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)
立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽
查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
　　我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》
的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2000年6 月 30 日的財(cái)務(wù)狀況及
2000年1－6月的經(jīng)營(yíng)成果和2000年1－6月的現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵
循了一貫性原則。
　　湖北大信有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所
　　                                                                   

    中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師  吳衛(wèi)星
　　    中國(guó)·武漢
　　                                                               中
國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師  蔡  瑜
　　                                                                   
 2000年7月23日
　　B、會(huì)計(jì)報(bào)表
　　C、財(cái)務(wù)報(bào)表注釋：
　　一、公司概況 
　　桂林集琦藥業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)是以原桂林市第三制藥廠為主體，
經(jīng)廣西壯族自治區(qū)體改委桂體改股字(1993)55號(hào)文、桂體改股字(1993)108 號(hào)文批
準(zhǔn)成立的定向募集公司。公司于1997年6月19 日經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在深交所公開上
網(wǎng)發(fā)行4000萬股社會(huì)公眾股（A），并于1997年7月9日在深交所掛牌， 股票簡(jiǎn)稱“
桂林集琦”，股票代碼“0750”。
　　1999年11月19日，公司獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，向全體股東以10:3的比例配股。
到2000年元月配股工作完成后，公司總股本為107,528,700股。
　　桂林集琦藥業(yè)股份有限公司是一個(gè)以制藥業(yè)為主，以基因藥物和天然藥物（中
成藥）的研究生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為主要發(fā)展方向，以“匯集英才，致力健康”為使命的國(guó)家
重點(diǎn)高科技制藥企業(yè)。公司在廣西壯族自治區(qū)工商行政管理局登記注冊(cè)；
　　營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：4500001000956（2－1）；
　　股本：壹億零柒佰伍拾貳萬捌仟柒佰元;
　　法定代表人：劉及響；
　　法定地址：桂林市育才路55號(hào)；
　　經(jīng)營(yíng)范圍：化學(xué)原料藥及制劑、中成藥及制劑、農(nóng)藥、獸藥、飼料及添加劑、
保健品、飲料、制藥機(jī)械、化妝品的制造與銷售；本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的出
口業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件機(jī)
相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)的進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)等。
　　2000年1－6月，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入16,180.99萬元，比1999年同期增長(zhǎng)117. 99
％；實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)3,241.85萬元，比1999年同期增長(zhǎng)187.07％。
　　二、公司采用的重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
　　1、執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》
。
　　2、會(huì)計(jì)年度：公司會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日至12月31日。
　　3、記賬本位幣：公司以人民幣為記賬本位幣。
　　4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)， 各項(xiàng)資產(chǎn)除按
規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估以評(píng)估值計(jì)價(jià)外，均按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
　　5、外幣業(yè)務(wù)核算方法：公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)， 以業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)匯價(jià)折合
為人民幣記賬；月份終了，各外幣賬戶的外幣期末余額按月末市場(chǎng)匯價(jià)折合為人民
幣。按月末市場(chǎng)匯價(jià)折合的人民幣金額與原賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌
損益，其中屬籌建期發(fā)生的匯兌損益計(jì)入開辦費(fèi)，屬于購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)
生的匯兌損益，在固定資產(chǎn)交付使用前計(jì)入各項(xiàng)在建工程成本，除上述情況外發(fā)生
的匯兌損益計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。
　　6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定：
　　公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——現(xiàn)金流量表》的規(guī)定，對(duì)持有時(shí)間不超過三個(gè)月、
流動(dòng)性強(qiáng)、可隨時(shí)變現(xiàn)為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)小的短期投資，確認(rèn)為現(xiàn)
金等價(jià)物。
　　7、壞賬準(zhǔn)備的核算
　　(1) 公司壞賬損失采用備抵法進(jìn)行核算；
　　(2) 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提按期末應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款合計(jì)余額的8％計(jì)提；
　　(3) 壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍
無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)；因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，超過三年仍然不能收回的應(yīng)
收款項(xiàng)；壞賬的確認(rèn)必須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
　　8、存貨的核算
　　(1) 公司存貨主要包括：原材料、庫存商品、分期收款發(fā)出商品、材料采購、
委托加工材料、包裝物、低值易耗品等；
　　(2) 原材料、材料采購、委托加工材料、包裝物的收、發(fā)、結(jié)存均采用計(jì)劃成
本核算，月末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)負(fù)擔(dān)的成本差異, 調(diào)整為實(shí)際成本；
　　(3) 庫存商品和分期收款發(fā)出商品采用實(shí)際成本核算；
　　(4) 低值易耗品的取得按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷法核算；
　　(5) 期末按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計(jì)價(jià)，以成本高于可變現(xiàn)凈值的差額取提
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
　　9、短期投資核算方法：短期投資以實(shí)際支付的價(jià)款計(jì)價(jià)， 但不包括已宣告發(fā)
放但尚未支付的股息或利息。在收回短期投資時(shí)確認(rèn)相應(yīng)的投資收益或損失。
　　期末公司按成本與市價(jià)孰低法計(jì)價(jià)，以成本高于市價(jià)的差額提取短期投資跌價(jià)
準(zhǔn)備。
　　10、長(zhǎng)期投資核算方法
　　(1) 長(zhǎng)期股權(quán)投資
　　A、公司對(duì)外股權(quán)投資按投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記賬， 公司對(duì)其
他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50％以上的，以及雖在50％以下但有實(shí)際
控制權(quán)的，采用權(quán)益法核算并編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。公司對(duì)其他單位的投資占被投資
單位有表決權(quán)資本總額20％以上的（含20％），采用權(quán)益法核算。公司對(duì)其他單位
的投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20％以下的，采用成本法核算。
　　B、采用成本法核算的公司，在被投資單位宣告發(fā)放現(xiàn)金股利時(shí)， 計(jì)入投資收
益；采用權(quán)益法核算的公司，中期期末或年度終了，按分享或分擔(dān)的被投資單位實(shí)
現(xiàn)的凈利潤(rùn)或凈虧損的份額，計(jì)入投資收益。
　　C、 公司對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)的取得成本與被投資單位所有者權(quán)益中所占份額
之間的差額，計(jì)入股權(quán)投資差額核算，并按10年期限平均攤銷。
　　(2) 長(zhǎng)期債權(quán)投資
　　A、按實(shí)際支付的價(jià)款扣除支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)附加費(fèi)用， 以及支付的
自發(fā)行日起至購入債券日止的應(yīng)計(jì)利息后的余額計(jì)價(jià)。
　　B、長(zhǎng)期債權(quán)投資按期計(jì)算應(yīng)收利息， 扣除債券投資溢價(jià)或折價(jià)攤銷后的金額
確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。
　　C、 長(zhǎng)期債權(quán)投資的溢價(jià)或折價(jià)在債券購入后至到期前的期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債
券利息收入時(shí)采用直線法攤銷。
　　(3) 公司期末提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
　　11、固定資產(chǎn)和折舊核算方法
　　(1) 固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上且單位價(jià)值在2,000元以上的房屋、 建
筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具和其他設(shè)備；
　　(2) 固定資產(chǎn)原值：1993年4月1日組建股份公司時(shí)入賬的固定資產(chǎn)原值以經(jīng)評(píng)
估并經(jīng)桂林市國(guó)有資產(chǎn)管理局(93)國(guó)資字15號(hào)文確認(rèn)的固定資產(chǎn)重置價(jià)值入賬；以
后年度新增的固定資產(chǎn)原值按購建時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)；
　　(3) 固定資產(chǎn)折舊采用直線法
　　固定資產(chǎn)類別        預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)使用年限(年)    預(yù)計(jì)殘值率(％)   年折舊率(％)
　　房屋及建筑物                  40                 4              2.4
　　機(jī)械設(shè)備                   12－15                4              8－6.4
　　運(yùn)輸工具                    8－12                4              12－8
　　電子儀器設(shè)備               10－12                4              9.6－8
　　其 他                         12                 4              8
　　12、在建工程核算方法：在建工程是指為購建固定資產(chǎn)或?qū)�固定資產(chǎn)進(jìn)行改造
在固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的支出，按實(shí)際成本核算，包括已耗用的工程物資、預(yù)
付的工程款、未結(jié)算的工程支出等。與在建工程有關(guān)的借款利息，在工程交付使用
前計(jì)入工程成本，工程交付使用后列入財(cái)務(wù)費(fèi)用。雖交付使用但尚未辦理竣工決算
的工程，自交付使用日起按歷史資料暫估轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，竣工決算手續(xù)辦理完畢后，
按決算數(shù)調(diào)整重估價(jià)和已計(jì)提折舊。
　　13、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)和攤銷：公司無形資產(chǎn)有土地使用權(quán)和專有技術(shù)兩大類。
土地使用權(quán)在獲得的土地使用年限內(nèi)按直線法攤銷，專有技術(shù)在可確定的受益期內(nèi)
分期攤銷，沒有確定的受益期，則按10年攤銷。
　　14、開辦費(fèi)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法：
　　公司開辦費(fèi)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用以實(shí)際發(fā)生的支出入賬，開辦費(fèi)按5年攤銷， 長(zhǎng)期
待攤費(fèi)用按受益期平均攤銷。
　　15、收入確認(rèn)原則：本公司營(yíng)業(yè)收入（商品銷售）確認(rèn)的原則是：已將商品所
有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控
制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到價(jià)款或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品相關(guān)的成
本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。
　　16、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法：本公司對(duì)所得稅采用應(yīng)付稅款法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
　　17、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法：公司對(duì)控股50％以上的子公司或者有實(shí)際控制
權(quán)的其他公司予以合并會(huì)計(jì)報(bào)表，公司已要求各公司采用與母公司相同的會(huì)計(jì)政策。
本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表是以母公司和納入合并范圍的子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)
資料為依據(jù)，按《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》合并會(huì)計(jì)報(bào)表各項(xiàng)目數(shù)額編制而成，母
公司與子公司采用的主要會(huì)計(jì)政策一致，相互間重大交易和資金往來均在會(huì)計(jì)報(bào)表
合并時(shí)抵銷。
　　截止2000年6月30日，公司對(duì)外控股企業(yè)六家:
　　桂林集琦廣東韶關(guān)制藥廠，本公司持有其100％股權(quán)， 地址：廣東省韶關(guān)市，
注冊(cè)資本3000萬元 ，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：原料藥、制劑等；
　　沈陽藥大集琦藥業(yè)有限責(zé)任公司，本公司持有其51％股權(quán)，地址：沈陽市沈河
區(qū)文化路103號(hào)，注冊(cè)資本 4800萬元，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：原料藥、
生化制劑、針劑、輸液、片劑、軟膏、膠囊、栓劑、滴眼劑、膠漿劑、口服液、滴
丸，兼營(yíng)：滋補(bǔ)營(yíng)養(yǎng)劑、添加劑、化妝品；
　　北海集琦方舟基因藥業(yè)有限公司，本公司持有其51％股權(quán)，地址：北海市上海
路6號(hào)，注冊(cè)資本 3600萬元，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：開發(fā)生產(chǎn)紅細(xì)胞生
產(chǎn)素、促粒性白細(xì)胞素等生物制劑；
　　南寧集琦榮高實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司，本公司持有其60％股權(quán)，地址：南寧明秀東
路 88號(hào)，注冊(cè)資本1000萬元，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：一、 二級(jí)機(jī)電產(chǎn)
品、金屬材料、有色金屬、建筑裝飾材料、種子開發(fā)、農(nóng)副產(chǎn)品、石油產(chǎn)品、化工
產(chǎn)品、五金交電、紡織產(chǎn)品、煤炭、糧油、市場(chǎng)門面出租；
　　桂林集琦包裝有限公司，本公司持有其51％股權(quán)，地址：桂林市平山路3 號(hào)，
注冊(cè)資本 1000萬元，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：塑料制品、包裝材料等；
　　桂林集琦香料有限公司，本公司持有其99.20％股權(quán)，地址：桂林市芳香路2號(hào)，
注冊(cè)資本1000萬元，法定代表人：劉及響，經(jīng)營(yíng)范圍：香精、香料、化妝品生產(chǎn)、
銷售。
　　本期合并報(bào)表范圍和去年相比，增加了如下控股公司：
　　1、沈陽藥大集琦藥業(yè)有限責(zé)任公司，本年股份公司用配股資金投入；
　　2、南寧集琦榮高實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司，本年桂林集琦集團(tuán)有限公司用該公司 60
％股權(quán)認(rèn)配投入；
　　3、桂林集琦包裝有限公司，本年桂林集琦集團(tuán)有限公司用該公司51 ％股權(quán)認(rèn)
配投入；
　　4、桂林集琦香料有限公司，本年股份公司用配股所得實(shí)物資產(chǎn)投入。
　　三、稅項(xiàng)
　　1、增值稅：農(nóng)用藥稅率為13％；人用藥稅率為17％。
　　2、城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的7％計(jì)提并繳納。
　　3、教育費(fèi)附加：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的3％計(jì)提并繳納。
　　4、所得稅
　　(1) 公司從1993年9月15日起， 歷年被廣西壯族自治區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)
小組確認(rèn)為高新技術(shù)企業(yè)。根據(jù)桂林高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)稅收政策試行規(guī)定[ 桂新
辦字(1996)37號(hào)文〗，公司所得稅減按15％的稅率繳納。
　　(2) 全資子公司桂林集琦廣東韶關(guān)制藥廠的所得稅按33％計(jì)提繳納；控股子公
司北海集琦方舟藥業(yè)有限公司的所得稅執(zhí)行外商投資企業(yè)的優(yōu)惠政策，從開始獲利
的年度起，“兩免三減半”；控股子公司沈陽藥大集琦藥業(yè)有限責(zé)任公司、桂林集
琦包裝有限公司在1999年、2000年兩年內(nèi)免征所得稅；控股子公司南寧集琦榮高實(shí)
業(yè)有限責(zé)任公司免征所得稅至2000年3月，從2000年4月起，所得稅按33％計(jì)提繳納；
桂林集琦香料有限公司的所得稅率為33％。
　　四、控股子公司
　　截止2000年6月底，公司對(duì)外控股企業(yè)情況如下：
　　公司名稱          注冊(cè)資本(萬元)   本公司       總資產(chǎn)     凈資產(chǎn)    上半年凈
　　　                                持股比例(％)   (萬元)     (萬元)    利潤(rùn)(萬元)
　　北海集琦方舟
　　基因藥業(yè)有限公司     3600            51          6195       6138         14
　　沈陽藥大集琦藥業(yè)
　　有限責(zé)任公司         1000            51          5757       5356         74
　　桂林集琦韶關(guān)制藥廠   3000           100          7778       7350      －210
　　桂林集琦香料有限公司 1000          99.2          1664       1578       －22
　　桂林集琦包裝有限公司 1000            51          5319       4259        258
　　南寧集琦榮高
　　實(shí)業(yè)有限公司         1000            60         27171      14802        6777
　　五、會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
　　1、貨幣資金
　　項(xiàng)  目            期末數(shù)（元）     期初數(shù)（元）
　　現(xiàn)金                8,663.06        21,290.27
　　銀行存款      201,347,623.81    68,271,169.49
　　合計(jì)          201,356,286.87    68,292,459.76 
　　注：貨幣資金較年初增加195％， 主要是因?yàn)楸竟�司今年�?nèi)增加了較多的銀行
貸款及配股增加現(xiàn)金所致。
　　2、應(yīng)收賬款余額
　　賬齡                   期 末 數(shù)                期 初 數(shù)
　　　              金額（元）     比例（％）    金額（元）    比例（％）
　　1年以內(nèi)     29,509,914.64     28.34     76,210,536.63   56.68
　　1－2年以內(nèi)  52,965,438.38     50.86     25,878,346.83   19.25
　　2－3年以內(nèi)  16,667,559.30     16.00     28,458,599.27   21.17
　　3年以上      5,000,311.35      4.80      3,906,427.56    2.90
　　合 計(jì)      104,143,223.67       100    134,453,910.29     100
　　其中，前五名欠款金額最多的客戶：
　　客戶名稱                    金 額(元)         賬齡     說明
　　南寧高高實(shí)業(yè)有限公司      14,465,424.00    2年以內(nèi)    欠人用藥貨款
　　桂林集琦集團(tuán)有限公司      12,992,433.77    一年以內(nèi)   欠貨款
　　南寧綠秀農(nóng)科有限公司       9,250,000.00    2年以內(nèi)    欠農(nóng)藥、獸藥款
　　南京醫(yī)藥股份公司藥品分公司 1,432,240.00   一年以內(nèi)    欠人用藥貨款
　　湖北省植保站               1,369,300.00   一年以內(nèi)    欠農(nóng)藥、獸藥款
　　注：本期末應(yīng)收賬款中含有桂林集琦集團(tuán)有限公司欠款12,992,433.77元， 具
體詳見“關(guān)聯(lián)方及其交易”一節(jié)。
　　3、其他應(yīng)收款
　　賬齡                 期 末 數(shù)               期 初 數(shù)
　　　           金額(元)     比例（％）       金額（元）      比例（％)
　　1年以內(nèi)    134,651,288.90   64.94     49,523,679.88   54.33
　　1－2年      53,134,288.86   25.63     38,637,704.40   42.38
　　2－3年      19,260,923.60    9.29        283,457.70    0.31
　　3年以上        295,061.00    0.14      2,717,031.87    2.98
　　合   計(jì)    207,341,562.36     100     91,161,873.85     100
　　其中，前五名欠款金額最多的客戶：
　　桂林市慧誠(chéng)實(shí)業(yè)有限公司      24,500,000.00     一年以內(nèi)    委托購地款
　　桂林新世紀(jì)房地產(chǎn)公司        22,000,000.00     一年以內(nèi)    科技園前期投入
　　桂林市七星區(qū)政府             9,000,000.00     一年以內(nèi)    未結(jié)算土地款
　　桂林市高新開發(fā)區(qū)總公司       8,773,600.00     一年以內(nèi)    未結(jié)算土地款
　　桂林漓江房地產(chǎn)開發(fā)公司      17,571,898.34     一年以內(nèi)    預(yù)付房產(chǎn)開發(fā)款
　　注：（1）其他應(yīng)收款中無持有本公司5％以上股份的股東單位欠款。
　　（2）其他應(yīng)收款期末比期初增長(zhǎng)127.44％，主要原因是本年的合并范圍增加。
　　4、壞帳準(zhǔn)備期末余額為23,538,632.04元。
　　5、預(yù)付賬款
　　期末數(shù)(元)          期初數(shù)(元)
　　65,711,114.59     56,460,387.17
　　其中，前五名欠款金額最多的客戶：
　　客戶名稱                    金額(元)     賬齡
　　桂林凱瑪精細(xì)化學(xué)品公司   45,670,223.67   1－2年
　　北京工業(yè)大學(xué)                700,000.00   1年以內(nèi)
　　桂林神龍保健品公司       14,000,000.00   1－2年
　　沈陽藥科大學(xué)科技開發(fā)部      450,000.00   1年以內(nèi)
　　廣東華平科儀有限公司        437,403.50   1年以內(nèi)
　　注：預(yù)付賬款中無持有本公司5％以上股份的股東單位欠款。
　　6、存貨及跌價(jià)準(zhǔn)備
　　　            期 末 數(shù)                    期 初 數(shù)
　　　  存貨（元）    跌價(jià)準(zhǔn)備（元）    存貨（元）     跌價(jià)準(zhǔn)備（元）
　　42,781,771.56    2,814,617.89     37,153,906.52   3,589,988.37
　　7、待攤費(fèi)用392,165.35元，主要是今年發(fā)生的其他零星費(fèi)用。
　　8、長(zhǎng)期投資
　　項(xiàng)  目           期初數(shù)（元）       本期增加（元）      本期減少（元）      期末數(shù)（元）
　　長(zhǎng)期股權(quán)投資   10,000,000.00                                        10,000,000.00
　　長(zhǎng)期債權(quán)投資       73,470.00       9,000.00          13,470.00          69,000.00
　　合  計(jì)         10,073,470.00       9,000.00          13,470.00      10,069，000.00
　　(1) 長(zhǎng)期股權(quán)投資
　　被投資單位名稱        投資期限       投資額（元）    占被投資單位注冊(cè)資本比例（％）
　　桂林市城市合作銀行     長(zhǎng)期         10,000,000.00                  10
　　(2) 長(zhǎng)期債權(quán)投資——債券投資
　　債券種類            面值（元）  年利率（％）   購入金額（元）  到期日（年/月/日）  本期利息   備注
　　廣西電力建設(shè)債券   60,000.00      10            60,000.00          2005.10.16        未提取
　　沈陽電力建設(shè)債券    9,000.00                     9,000.00                            未提取
　　合 計(jì)              69,000.00                    69,000.00
　　9、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊
　　(1) 固定資產(chǎn)原值
　　項(xiàng)   目         年初原值（元）   本年增加（元）      本年減少（元）   期末余額（元）
　　房屋及建筑物   91,560,834.33    92,898,909.34                       184,459,743.67
　　機(jī)器設(shè)備等    176,722,960.57     8,134,088.70                       184,857,049.27
　　運(yùn)輸設(shè)備        5,083,902.47        95,837.27       545,000.00        4,634,739.74
　　其他設(shè)備         505,164.50      1,686,338.71                         2,191,503.21
　　合    計(jì)     273,872,861.87    102,815,174.02       545,000.00      376,143,035.89
　　(2) 累計(jì)折舊
　　項(xiàng)    目        年初余額（元）    本年增加（元）      本年減少（元）     期末余額（元）
　　房屋及建筑物   20,847,822.98     5,498,377.88       18,895.88      26,327,304.98
　　機(jī)器設(shè)備等     63,860,181.25     3,773,918.64                      67,634,099.89
　　運(yùn)輸設(shè)備        2,164,277.46        94,446.22      474,564.81       1,784,158.87
　　其他設(shè)備          324,722.36       380,833.59                         705,555.95
　　合    計(jì)       87,197,004.05     9,747,576.33      493,460.69      96,451,119.69
　　10、在建工程
　　工程項(xiàng)目              年初數(shù)（元）  本年增加(元)      轉(zhuǎn)入固
　　　                                                 定資產(chǎn)（元）    期末數(shù)（元）    資金來源     項(xiàng)目進(jìn)度（％）
　　益津降糖口服液車間   518,442.00      544,658.00                 1,063,100.00     配股資金       3％
　　十味扶正顆粒車間     534,549.23      544,650.77                 1,079,200.00     配股資金       3％
　　供水管道改造       1,581,277.50      500,000.00                 2,081,277.50     自籌          40％
　　廢水綜合利用車間  19,788,270.19       52,045.85                19,840,316.04     募股資金     完工未結(jié)算
　　其他零星工程       6,571,137.29      820,407.36                 7,391,544.65     自籌 
　　合    計(jì)          28,993,676.21    2,461,761.98                31,455,438.19
　　11、固定資產(chǎn)清理期末余額為1,070,996.57元，待處理固定資產(chǎn)損溢期末余額
為840,630.79元,是已經(jīng)發(fā)生但有關(guān)報(bào)批手續(xù)在辦理中的固定資產(chǎn)清理及損失。
　　12、無形資產(chǎn)期末余額122,155,833.17元（2000年期初數(shù)為89,730,378.92元）
,比期初數(shù)增加36.13％,主要是配股后合并報(bào)表企業(yè)數(shù)增加所致。
　　類   別             原始金額（元）       年初數(shù)（元）     本年增加（元）    本年攤銷（元）     期末數(shù)（元）
　　土地使用權(quán)         82,164,376.25    54,366,304.10   25，140，464.65    917,330.39   78，589，438.36
　　專利技術(shù)、特許權(quán) 45，014，995.25    33,434,074.82      9,854,570.20  1,544,750.21    41,743,894.81
　　非專利技術(shù)          2,150,000.00     1,930,000.00                     107,500.00     1,822,500.00
　　合   計(jì)           129,329,371.50    89,730,378.92     34,995,034.85  2,569,580.60   122,155,833.17
　　13、短期借款
　　借款類別         期末數(shù)（元）        期初數(shù)（元）
　　抵押借款       61,380,000.00     22,080,000.00 
　　擔(dān)保借款       54,000,000.00    139,200,000.00 
　　合  計(jì)        115,380,000.00    161,280,000.00 
　　注：(1)本期借款余額減少， 主要是公司用配股資金歸還了配股項(xiàng)目的前期投
入借款。
　　(2)擔(dān)保借款的擔(dān)保方是桂林集琦集團(tuán)有限公司。
　　(3)抵押借款的抵押物是部分土地使用權(quán)和一部分房屋。
　　14、應(yīng)付賬款金額14,866,261.78元（2000年初為36,397,872.08元）, 比期初
減少59.16％,主要是公司及時(shí)支付了客戶貨款。
　　注：無欠持本公司5％以上股份的股東單位款項(xiàng)。
　　15、應(yīng)交稅金
　　稅 種               期末數(shù)（元）       期初數(shù)(元)
　　增值稅             －221,047.20    14,851,072.59 
　　城市維護(hù)建設(shè)稅      694,188.67      1,228,782.81 
　　所得稅           11,797,743.28      7,411,564.25 
　　營(yíng)業(yè)稅            5,255,768.35          2,500.00
　　其他稅              951,478.50        234,072.09 
　　合  計(jì)           18,478,131.60     23,727,991.74 
　　注：應(yīng)交稅金本期期末較期初減少，是因?yàn)楸酒谄髽I(yè)補(bǔ)交了上期部分稅金。
　　16、預(yù)提費(fèi)用期末余額13,110,164.58元，系預(yù)提出讓經(jīng)營(yíng)權(quán)相關(guān)費(fèi)用所致。
　　17、股本
　　項(xiàng)   目              期初數(shù)(元)   本期增加(元)   本期減少(元)    期末數(shù)(元)    持股比例（％）
　　一、尚未流通股份   45,000,000.00   10,528,700.00  9,100,000.00   46,428,700.00    43.18
　　其中：國(guó)有法人股   36,020,294.00    8,428,700.00                 44,448,994.00    41.34
　　　    募集法人股    1,979,706.00                                  1,979,706.00     1.84
　　　    職工內(nèi)部股    7,000,000.00    2,100,000.00  9,100,000.00  
　　二、已流通股份     40,000,000.00   21,100,000.00                 61,100,000.00    56.82
　　其中：社會(huì)公眾股   40,000,000.00   21,100,000.00                 61,100,000.00    56.82
　　三、股份總數(shù)       85,000,000.00   31,628,700.00  9,100,000.00  107,528,700.00   100.00
　　注：1、本公司于1999年11月19日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以10:3的比例、 每股
12元的價(jià)格向全體股東配股，配股資金已于2000年元月11日到位并經(jīng)過湖北大信有
限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資。配股后，公司的總股本為107,528,700元， 變更股本后
的營(yíng)業(yè)執(zhí)照已辦理完畢。
　　2、本公司配股完成后，職工內(nèi)部股9,100,000股于2000年6月19 日上市流通，
其中高管人員持股134,309股暫未流通。
　　18、資本公積
　　項(xiàng)  目         年初數(shù)（元）    本年增加（元）   本年減少（元）   期末數(shù)（元）
　　股本溢價(jià)     225,943,534.38    239,558,925.18            465,502,459.56
　　注：本公司于1999年獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以10:3的比例、每股12元的價(jià)格向
全體股東配股。每股溢價(jià)11元,配股完成，扣除發(fā)行費(fèi)用后， 實(shí)際共增加資本公積
239,558,925.18元。
　　19、未分配利潤(rùn)
　　項(xiàng)      目           分配比例        金額（元）
　　本年凈利潤(rùn)                        32,418,534.89
　　加：年初未分配利潤(rùn)                 15,882,153.11
　　提取盈余公積金          10％
　　提取公益金               5％
　　年末未分配利潤(rùn)                    48,300,688.00
　　20、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     161,809,944.70元
　　其中：人用藥收入      24,527,394.94元
　　農(nóng)藥收入               6,048,284.65元
　　獸藥收入                 239,180.71元
　　原料及原料藥收入      23,506,043.79元
　　其他收入             107,489,040.61元
　　注：1、本期收入較去年同期有所增加，主要原因是配股完成后新增4家企業(yè)納
入合并報(bào)表范圍；但母公司本期收入?yún)s比去年同期大幅下降，主要原因是公司進(jìn)行
產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大人用藥市場(chǎng)投入和新產(chǎn)品開發(fā)力度，主動(dòng)收縮市場(chǎng)疲軟、利潤(rùn)
率低甚至虧損的原料藥等產(chǎn)品所致。
　　2、其他收入系非醫(yī)藥企業(yè)子公司的營(yíng)業(yè)收入，其中南寧集琦榮高實(shí)業(yè)有限公司出讓建材市
場(chǎng)部分門面經(jīng)營(yíng)權(quán)及門面租金收入10,511萬元。
　　21、母公司的投資和投資收益由以下部分構(gòu)成：
　　公司名稱             注冊(cè)資本     本公司持       上半年凈     母公司投資
　　　                    (萬元)       股比例(％)     利潤(rùn)(萬元)   收益(萬元)
　　北海集琦方舟
　　基因藥業(yè)有限公司       3600            51            14          7.1
　　沈陽藥大集琦
　　藥業(yè)有限責(zé)任公司       1000            51            74         37.7
　　桂林集琦韶關(guān)制藥廠     3000           100          －210       －210
　　桂林集琦香料有限公司   1000          99.2           －22        －22
　　桂林集琦包裝有限公司   1000            51           258        131.4
　　南寧集琦榮高
　　實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司       1000            60       6776.50       4065.9
　　母公司對(duì)各子
　　公司投資差額攤銷                                             －17.26
　　抵消后，合并會(huì)計(jì)報(bào)表的投資收益－172,634.74元。
　　六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露
　　(一) 關(guān)聯(lián)企業(yè)
　　1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
　　企業(yè)名稱                   注冊(cè)地址          法人代表    主營(yíng)業(yè)務(wù)          與本企業(yè)關(guān)系   經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型    注冊(cè)資本（萬元）
　　桂林集琦集團(tuán)有限公司  桂林市育才路55號(hào)         劉及響      綜合     第一大股東持股41.34％      有限公司            5730
　　桂林集琦廣東韶關(guān)制藥廠 韶關(guān)市芙蓉路5號(hào)         劉及響      制藥     全資子公司                有限公司            3000
　　北海集琦方舟基因
　　制藥有限公司          北海市上海路10號(hào)         劉及響    基因藥物    本公司控股51％            有限公司            3600
　　沈陽藥大集琦
　　制藥有限責(zé)任公司      沈陽市沈河區(qū)文化路101號(hào)  劉及響       制藥     本公司控股51％           有限公司            4800
　　桂林集包裝有限公司    桂林市平山路3號(hào)          劉及響    包裝材料    本公司控股51％            有限公司            1000
　　南寧集琦榮高
　　實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司     南寧市明秀路88號(hào)          劉及響       建材     本公司控股60％            有限公司            1000
　　桂林集琦香料有限公司  桂林市芳香路2號(hào)          劉及響       香料     本公司控股99.2％          有限公司            1000
　　2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方注冊(cè)資金的變化
　　以上關(guān)聯(lián)方本期注冊(cè)資本均沒有變化。
　　3、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
　　企業(yè)名稱                       與本企業(yè)的關(guān)系
　　桂林集琦旅行社             同屬一個(gè)控股公司（桂林集琦集團(tuán)）
　　桂林迪奧特有限公司         同屬一個(gè)控股公司（桂林集琦集團(tuán)）
　　桂林集琦航空機(jī)票代理公司   同屬一個(gè)控股公司（桂林集琦集團(tuán)）
　　桂林集琦保健食品有限公司   同屬一個(gè)控股公司（桂林集琦集團(tuán)）
　　(二) 關(guān)聯(lián)交易
　　1、關(guān)聯(lián)方往來科目余額
　　項(xiàng)  目         關(guān)聯(lián)單位             期末余額（元）        占應(yīng)收（預(yù)付）款的比例（％）
　　　                              1999年12月31日   2000年6月30日   1999年12月31日   2000年6月30日
　　應(yīng)收賬款  桂林集琦集團(tuán)有限公司  12,992,433.77        12,992,433.77         9.66            12.48
　　預(yù)付賬款  桂林集琦集團(tuán)有限公司  14,284,108.05                             25.30
　　2、 桂林集琦集團(tuán)有限公司是桂林集琦藥業(yè)股份有限公司的第一大股東（持股
比例41.34％）。鑒于兩公司產(chǎn)生的共同淵源， 本著有利于兩公司順利運(yùn)行及保證
兩公司相互提供不可缺少的最優(yōu)惠服務(wù)的宗旨，經(jīng)協(xié)商，雙方就員工的社會(huì)福利、
生產(chǎn)后勤等諸方面的合作，訂立了服務(wù)協(xié)議書。除此協(xié)議之外，本公司與桂林集琦
集團(tuán)有限公司存在如下關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：
　　(1) 銷售貨物：為了充分利用母公司在流通領(lǐng)域建立的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，發(fā)揮其優(yōu)勢(shì)，
公司將部分產(chǎn)品以市場(chǎng)價(jià)通過集團(tuán)進(jìn)行銷售，取得了良好的效果。銷售產(chǎn)品的定價(jià)
原則是：在公司出廠價(jià)及集團(tuán)公司一次性向外銷售的數(shù)量基礎(chǔ)上，按八五折至九五
折的價(jià)格向集團(tuán)收取。本會(huì)計(jì)期間公司未向集團(tuán)銷售產(chǎn)品，應(yīng)收賬款余額系未收回
的貨款。
　　(2) 桂林集琦集團(tuán)有限公司為本公司提供貸款擔(dān)保54,000,000.00元。
　　七、或有負(fù)債及或有損失事項(xiàng)說明
　　1、截至2000年6月30日止，公司無對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
　　2、截至2000年6月30日止，公司無未了經(jīng)濟(jì)訴訟事項(xiàng)。
　　八、期后事項(xiàng)
　　短期借款中，有720萬元已于2000年7月歸還。
　　七、備查文件
　　1、 載有公司董事長(zhǎng)親筆簽名的中期報(bào)告文本；
　　2、 載有公司法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)主管人員親筆簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)
表；
　　3、 載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師親筆簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告正本；
　　4、 報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開披露過的所有公司文件的正本和公
告原稿；
　　5、 公司章程。
　　桂林集琦藥業(yè)股份有限公司

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