文/新浪財經意見領袖專欄（微信公眾號kopleader）專欄作家 魯政委

　　民營企業貸款按季度考核，將同時關注貸款戶數、貸款金額、新增占比和融資成本，不得對民企設置歧視性要求。

　　2月25日，銀保監會在官網發表文章《堅決打好防范化解金融風險攻堅戰》（以下簡稱《文章》）；同日，銀保監會還發布了《關于進一步加強金融服務民營企業有關工作的通知》（銀保監發﹝2019﹞8號，以下簡稱《通知》）。

　　《文章》總結了前期防范化解金融風險的階段性工作成果，下一步注重在穩增長的基礎上和推動高質量發展中防風險、對高風險機構依法處置和退出、加大服務民企、小微和“三農”的供給、要求地方性金融機構回歸本源。

　　《通知》對商業銀行服務民營企業提出了二十三條細化措施，提出民營企業貸款將按季度考核，將同時關注貸款戶數、貸款金額、新增占比和融資成本，不得對民企設置歧視性要求；要求銀行在內部績效考核機制中提高民營企業融資業務權重，并且明確盡職免責認定標準和免責條件，并將“貸款盡職免責和容錯糾錯機制是否有效建立”作為2019年督查重點。

　　2月25日，銀保監會在官網發表文章《堅決打好防范化解金融風險攻堅戰》（以下簡稱《文章》）；同日，銀保監會還發布了《關于進一步加強金融服務民營企業有關工作的通知》（銀保監發﹝2019﹞8號，以下簡稱《通知》）。

　　一、防范化解金融風險：取得良好開局，穩增長基礎上防風險

　　《文章》總結了前期防范化解金融風險的階段性工作成果，下一步工作重點為繼續打好防范化解金融風險攻堅戰、持續提高金融服務實體經濟質效、進一步深化金融改革擴大開放。《文章》認為，過去兩年，“防范化解金融風險攻堅戰取得良好開局”，“結構性去杠桿達到預期目標”。《文章》還部署了下一步工作重點，一是繼續打好防范化解金融風險攻堅戰，提出要對高風險機構依法處置和退出，“更加注重在穩增長的基礎上和推動高質量發展中防風險，確保經濟運行在合理區間”，在具體工作安排方面，提出要“依法處置高風險機構”，“探索高風險銀行保險機構市場化退出機制”，1月4日的2019年中國人民銀行工作會議上也提出“充分發揮存款保險作用，做實金融風險監測、評估和處置機制”，我們認為，下一步，我國存款保險制度的功能將進一步完善，從目前主要發揮早期糾正功到探索金融機構的退出機制；二是持續提高金融服務實體經濟質效，加大服務民企、小微和“三農”的供給，強調“積極支持國家重大戰略實施，扎實推進普惠金融，持續加大民營、小微企業和“三農”金融供給，助力打好脫貧攻堅和污染防治攻堅戰”，并在《通知》中提出服務民營企業的具體措施和要求；三是進一步深化金融改革擴大開放，明確城商行、農商行、農信社等地方性金融機構要回歸本源，再次強調“增加中小金融機構數量和業務比重，穩步發展民營銀行，推動城商行、農商行、農信社業務逐步回歸本源”，《通知》中也要求“地方法人銀行要堅持回歸本源，繼續下沉經營管理和服務重心，充分發揮了解當地市場的優勢，創新信貸產品，服務地方實體經濟”。上述工作安排也是對習近平總書記在中共中央政治局第十三次集體學習時的講話精神的落實，相關研究請見我們發布的報告《調整優化金融體系結構—解讀中央政治局第十三次集體學習》。

　　二、加強服務民營企業：明確監管指標，落實盡職免責

　　2月14日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發了《關于加強金融服務民營企業的若干意見》（以下簡稱《意見》）；本次《通知》對《意見》中提出的要求進行了進一步的細化和落實，提出了二十三條細化措施。

　　民營企業貸款按季度考核，將同時關注貸款戶數、貸款金額、新增占比和融資成本，不得對民企設置歧視性要求。根據《意見》的要求，本次《通知》提出將制定專門的“民營企業貸款”監管統計口徑，“按季監測銀行業金融機構民營企業貸款情況。根據實際情況按法人機構制定實施差異化考核方案，形成貸款戶數和金額并重的年度考核機制。加強監管督導和考核，確保民營企業貸款在新發放公司類貸款中的比重進一步提高，并將融資成本保持在合理水平”。融資成本方面，還要求“商業銀行貸款審批中不得對民營企業設置歧視性要求，同等條件下民營企業與國有企業貸款利率和貸款條件保持一致”。對國有大行，提出了“2019年普惠型小微企業貸款力爭總體實現余額同比增長30%以上”的要求。

　　《通知》要求銀行在內部績效考核機制中提高民營企業融資業務權重，并且明確盡職免責認定標準和免責條件，并將“貸款盡職免責和容錯糾錯機制是否有效建立”作為2019年督查重點。根據《意見》的要求，本次《通知》細化落實了對金融機構正向激勵和盡職免責的要求，一方面，銀行要加大正向激勵和考核，“重點對其服務企業數量、信貸質量進行綜合考核，提高不良貸款考核容忍度”；另一方面，銀行要建立民營企業貸款盡職免責和容錯糾錯機制，“重點明確對分支機構和基層人員的盡職免責認定標準和免責條件，將授信流程涉及的人員全部納入盡職免責評價范疇”。上述要求也將作為2019年督查重點，銀行需要對照上述要求制定本行的考核制度。

　　(本文作者介紹：興業銀行首席經濟學家)