|
新華網4月9日電(記者 薛莉) 為配合核準制的實施，提高發行審核工作質量，中國證監會日前組織了三批共30多位發審委委員到上市公司進行現場調研，參觀了北京市科技類、服務業類、房地產類、城市基礎建設類的6家上市公司，并與公司的經營管理層進行了座談研討。
取消額度指標，股票公開發行由行政審批制向核準制轉變，是近期中國證券市場的一
項重要改革。企業能否發行上市將在更大程度上取決于發審委委員對企業的專業判斷。
在調研中，委員們首先了解了企業經營、財務狀況、盈利能力、經營理念、經營前景等基本面情況；其次，他們詳細了解公司公開發行股票所募集資金的運用情況以及公司是否按照核準的用途運用募集資金或更改募股資金投向是否履行法定程序等；第三，充分關注公司的人員、資產、業務、機構、財務等是否獨立完整以及是否存在同業競爭、關聯交易等情況，認為健全的法人治理結構才能較好地保護中小股東的利益，保證公司權益不易受到控股股東的侵害。另外，委員們還將在審核過程中對公司重點關注的問題和公司實際運作情況進行了對照，有些實際情況減輕了委員的疑慮，也有些審核中未發現的問題引起了委員的關注。
委員們表示，他們看到了上市公司利用募股資金擴大了生產經營規模、提高了經濟效益，但也認為作為公眾公司，每家股份有限公司都應進一步規范發展，保護投資者的利益。他們認為，通過對不同類別、行業的企業進行調研考察，了解企業的實際經營運作過程，有利于提高發行審核工作中對很多重要問題的判斷力。委員們還認為，隨著公開發行股票信息披露內容與格式準則第12號法律意見書、第1號招股說明書等系列規則的頒布施行，今后的發行審核工作將嚴格依照核準制的要求，根據“三公”原則，實行依法審核，并不斷提高證券發行審核工作的質量，逐步促進發行人的規范運作，保護中小投資者的權益。
發審委審核是我國證券發行制度中的重要環節，其工作方式方法正在不斷探討完善之中，組織委員到企業調研是探索提高發行審核工作質量的嘗試之一。隨著核準制的推進實施，客觀上要求在發行審核工作制度上作更多的探索，以提高上市公司的整體質量，中國證監會今后在此方面將會作更多的努力，除繼續組織委員考察、調研外，還將通過講座、座談、專題討論等不同形式的活動繼續探討完善核準制的途徑。(完)
| 
