本公司董事會(huì)及其董事保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　2004年4月29日，某媒體刊登了“劉海峰｀涉嫌挪用資金＇真相：ST春都回天乏力”的文章（簡(jiǎn)稱(chēng)文章），文章對(duì)我公司委托理財(cái)、占用資金和貸款情況進(jìn)行了評(píng)論，但其表述與事實(shí)有偏頗，公司董事會(huì)現(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容予以澄清如下：

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　　1、文章稱(chēng)“2004年2月27日，ST春都董事會(huì)發(fā)布公告，稱(chēng)該筆資金已經(jīng)全部到帳。但4月14日，公司又公告稱(chēng)該筆資金實(shí)際上“被海拓普集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)占用4100萬(wàn)元”，“分析人士認(rèn)為，ST春都董事會(huì)在這4500萬(wàn)元資金問(wèn)題上的公告內(nèi)容前后矛盾，”。

　　公司委托理財(cái)資金4500萬(wàn)元，分別于2004年1月13日先期收回500萬(wàn)元，2004年2月25日到期后收回4000萬(wàn)元，該委托理財(cái)投資收益77.3萬(wàn)元（100萬(wàn)元扣除手續(xù)費(fèi)22.7萬(wàn)元）也于當(dāng)期一并收回。該筆資到帳后，其中4100萬(wàn)元被海拓普集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)占用，不存在前后矛盾。該筆資金現(xiàn)已由洛陽(yáng)建設(shè)投資有限公司歸還。

　　2、文章對(duì)公司大股東資金的占用情況進(jìn)行了評(píng)述，但所述主體含混不清，容易造成投資者誤解。

　　公司董事會(huì)現(xiàn)將西安希格瑪有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明公示如下：

　　全體股東：

　　我們接受委托對(duì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“該公司”或“公司”）2003年度的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并出具了“希會(huì)審字(2004)0356號(hào)”《審計(jì)報(bào)告》。根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)文）的規(guī)定，我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中，對(duì)該公司2003年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審核，現(xiàn)將審核情況報(bào)告如下：

　　一、截止資產(chǎn)負(fù)債表日無(wú)償拆借公司資金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用情況

　　單位：萬(wàn)元

　　二、資產(chǎn)負(fù)債日后發(fā)生的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況

　　1、2004年2月25日，公司無(wú)償向西安海拓普（集團(tuán)）股份有限公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金4100萬(wàn)元。為解決該項(xiàng)資金占用問(wèn)題，鄭州華美科技有限公司于2004年3月30日作出《承債承諾書(shū)》，愿意承擔(dān)上述債務(wù)的還款義務(wù)。2004年4月8日，公司召開(kāi)董事會(huì)，同意由鄭州華美科技有限公司承擔(dān)上述4100萬(wàn)元欠款的償債義務(wù)，并且同意公司與洛陽(yáng)市建設(shè)投資有限公司簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將上述4100萬(wàn)元債權(quán)以同等價(jià)格轉(zhuǎn)讓給洛陽(yáng)市建設(shè)投資有限公司。2004年4月15日，洛陽(yáng)建設(shè)投資有限公司歸還了上述欠款。

　　2、2004年1月13日，公司子公司河南新春都食品銷(xiāo)售有限公司無(wú)償向鄭州華美科技有限公司提供資金100萬(wàn)元，截止本報(bào)告出具日，該筆資金尚未歸還。

　　我們認(rèn)為，除控股股東及其他關(guān)聯(lián)方存在上述占用公司資金的情形外，我們未發(fā)現(xiàn)公司還存在《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)）提及的以下?lián)p害公司利益的其他情況：

　　1、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方要求上市公司為其墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用，互相代為承擔(dān)成本和其他支出；

　　2、通過(guò)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；

　　3、委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；

　　4、為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；

　　5、代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)。

　　3、文章稱(chēng)公司有“巨額負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)”。2003年，公司與銀行通過(guò)債務(wù)重組，進(jìn)行積極還貸。年末，資產(chǎn)負(fù)債率已下降到52.57%，小于85%的風(fēng)險(xiǎn)警示指標(biāo)，符合基本財(cái)務(wù)原理。而且，未發(fā)現(xiàn)有公司借款擔(dān)保人因公司拖欠銀行借款被扣劃資金的情形發(fā)生。

　　截止2003年底,公司資產(chǎn)負(fù)債表中短期借款本金余額8398萬(wàn)元，沒(méi)有長(zhǎng)期借款，其中逾期貸款8398萬(wàn)元，明細(xì)如下:

　　貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期

　　(月利率) 償還原因

　　建行車(chē)站支行 15,000,000.00 6.3‰ 流動(dòng)資金借款 資金短缺

　　中行道北支行 54,000,000.00 6.3‰ 流動(dòng)資金借款 資金短缺

　　交行金谷支行 14,980,000.00 6.3‰ 流動(dòng)資金借款 資金短缺

　　合 計(jì) 83,980,000.00

　　截止目前，交行的貸款本息還清后，重新從該行獲得貸款1498萬(wàn)元。其他銀行債務(wù)擬通過(guò)債務(wù)重組轉(zhuǎn)為正常貸款，以使公司獲得融資能力。

　　4、經(jīng)自查，我公司目前不存在對(duì)外擔(dān)保及其它或有事項(xiàng)。

　　對(duì)于以上情況，公司董事會(huì)鄭重申明：

　　公司董事長(zhǎng)劉海峰雖然因涉嫌挪用資金罪被逮捕，但仍處在公安調(diào)查階段，董事柳紅梅現(xiàn)被監(jiān)視居住。目前公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，生產(chǎn)狀況正常，將嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，所有披露信息將在第一時(shí)間在公司選定報(bào)刊“證券時(shí)報(bào)”上刊載。投資者不要輕信選定報(bào)刊以外的其他媒體及個(gè)人散布的信息，如非本公司直接發(fā)布的信息，均與本公司無(wú)關(guān)。在此，公司提醒廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　特此公告。

　　董 事 會(huì)

　　二OO四年四月二十九日