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涉嫌虛構利潤等重大違規行為，*ST縱橫(資訊 行情 論壇)14名前任領導班子及其相關成員被中國證監會上海稽查局處以警告及罰款的處罰，其中公司原總會計師兼財務部部長莊秀文、原董事兼總經理徐魯萍、原董事長張宗平將不得不面臨終身證券市場禁入的結局。
原領導班子面臨市場禁入
今日，*ST縱橫發布公告，中國證監會上海稽查局對公司證券違法案已調查完畢，并向上市公司及張宗平、徐魯萍、莊秀文等原公司領導班子的14名成員發出了告知函。經監管部門調查，公司虛構2000年合并報表利潤達7762.4萬元；在2000年報中對增發募集資金使用情況等進行虛假披露；并且對總額達2.5億元的重大互保協議及其多項擔保合同未進行及時的信息披露。
針對上述違法事實，監管部門給予當事人，即縱橫國際當時的領導班子部分成員以警告及罰款的處罰，對上市公司擬處以60萬元罰款。由于上市公司原董事長、原第一大股東江蘇省技術進出口公司總經理張宗平、公司原總經理徐魯萍、公司原總會計師莊秀文對上述事件負有主要責任，目前中國證監會上海稽查局擬對上述三人分別處以30萬元、25萬元以及20萬元的罰款，并根據《證券市場禁入暫行規定》第4、5條的規定，擬認定張、徐、莊三人為終身證券市場禁入者；對其他涉嫌違規的人員，包括公司第三屆董事會全體成員、以及子公司相關負責人等處以罰款3萬元及警告處分。根據程序，上述涉及人員以及上市公司享有陳述、申辯的權利，最終監管部門會根據事實、理由及證據做出最終的處罰決定。
所幸的是，自太平洋建設集團入主*ST縱橫以來，公司領導班子已進行了大換血。上述涉嫌違規人員均已從目前的上市公司管理層名單中消失。
虛構利潤7762.4萬元
根據證監會的函告，在縱橫國際2000年合并報表中，通過提前劃入政府財政補貼、虛構銷售收入等手段，公司虛構利潤高達7762.4萬元。其中，公司提前將2001年南通市財政局劃撥的1320.39萬元財政補貼收入和稅款返還確認為2000年度收入，虛構當年利潤1320.39萬元；縱橫國際參股公司鎮江長江飼料有限公司將鎮江市下屬財政部門2000年12月鎮江龍山集團有限責任公司的1000萬元補貼資金計入公司當年補貼收入，由此導致縱橫國際虛構合并報表利潤420萬元；公司虛構2000年草地機內銷收入2616萬元，虛構利潤941.8萬元;公司虛構數控機床銷售收入382.05萬元，由此虛構2000年利潤179.51萬元;公司虛構加工費收入417萬元，由此形成虛構利潤417萬元;公司虛構控股子公司軟件銷售收入3450萬元，虛構2000年利潤3105萬元;公司還將尚未取得法定權屬的深圳南星電子有限公司當年利潤計入合并利潤，虛構利潤1280萬元;公司通過使子公司虛假減少應收款項從而少計提壞帳準備金而虛構2000年合并報表利潤98.7萬元。
除了虛構當年利潤的違規行為外，縱橫國際在2000年年報中對增發募集資金使用情況等進行了虛假披露。
按其披露：本次募集資金30783萬元已投入使用，部分項目已取得了良好的經濟效益，尚未使用的募集資金35275.92萬元全部放于銀行募股專用帳戶之中，多募集資金5576.92萬元，截至2000年12月31日，公司尚未對此作出安排。但是經查，事實上，上述尚未使用的募集資金實際并未存放在銀行募股專用帳戶中，而是將大部分募集資金進行帳外運作，具體情況是：2000年5月縱橫國際曾將3.8億元募股資金劃到縱橫國際在南京新開立的4個銀行帳戶中，并且有3.6億元仍留在縱橫國際先后在南京開立的8個銀行帳戶中，其中有21752萬元被用作定期存單質押。2000年縱橫國際從在南京的各銀行帳戶劃往南京波爾累計11.77億元資金，南京波爾連同自己的資金累計12.53億元投入到三家證券公司的三家營業部。另外，縱橫國際在2000年6月和8月，分別與南京波爾、福欣科技簽訂了額度4億元和1.5億元的《資金委托管理協議》。
對于上述帳外運作資金情況、重大委托理財合同，公司均未如實披露，并且對增發募集資金使用情況做了虛假陳述。
此外，1999年至2000年公司與宏圖高科(資訊 行情 論壇)、宏圖集團、江蘇技術三家公司簽訂的三份總額為2.5億元的互保協議及其協議項下多份擔保合同均未披露。(上海證券報記者童穎)
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