江西昌九生物化工股份有限公司董事會于2004年4月8日在公司會議室召開第二屆第十三次董事會會議，應到董事11名，實到8名；1名董事因公出差，委托其他董事代為出席及表決，2名董事因公請假；列席監事5名，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由董事長肖建國先生主持，與會董事經過認真審議，通過了以下決議：

　　一、審議通過了《關于變更壞賬損失核算方法的議案》。

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　　原本公司壞帳損失核算采用余額百分比法，按應收款項(包括應收賬款和其他應收款)余額6%計提，但公司與控股子公司及控股子公司之間的應收款項不計提壞賬。

　　現公司從謹慎性原則出發，將上述壞帳損失核算方法變更為：以期末應收款項的余額按賬齡分析法計提，并結合本公司產品銷售方式、客戶的信用程度、歷年發生壞賬的實際情況及考慮賬齡時間的長短對發生壞賬的可能性大小的影響，確定壞賬準備提取比例為：

　　賬 齡 計提比例

　　1年以內 5

　　% 1至2年 9

　　% 2至3年 12

　　% 3至5年 40

　　% 5年以上 100

　　% 變更后的壞賬損失核算方法，從2003年1月1日起開始執行。

　　二、審議通過了《關于計提長期投資減值準備的議案》。

　　從謹慎性原則出發，考慮到公司未對長期投資計提減值準備以及公司參股公司的實際經營狀況，公司董事會擬對長期投資計提減值準備，2003年度計提10，877，865.71元，并計入公司當年損益。

　　三、審議通過了《關于投資建設年產17萬噸煤棒裝置和新增三臺￠3000煤氣發生爐的議案》。

　　為了逐步解決原料煤供應緊張和價格上漲的矛盾，降低成本，提高公司的產能和綜合效益，董事會同意用自籌資金投資1400萬元建設一套年產17萬噸煤棒裝置并配套新增三臺￠3000煤氣發生爐。項目預計2004年年內可建成投運。

　　四、審議通過了《關于控股子公司江西昌九金橋化工有限公司增資擴股和調整股權比例的議案》。

　　本公司控股子公司江西昌九金橋化工有限公司原注冊資金1000萬元，本公司現金投入550萬元，占55%的股權。根據江西昌九金橋化工有限公司長遠發展的需要，引進浙江國邦獸藥有限公司等投資者，對其進行增資擴股至注冊資金1300萬元。由于本公司投資金額550萬元不變，增資擴股完成后，本公司的持股比例由55%調整為42.3%，仍為該公司第一大股東。

　　江西昌九生物化工股份有限公司董事會

　　二OO四年四月八日上海證券報