本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　公司監(jiān)事會于2004年3月26日召開會議，向股東大會提出臨時議案，審議董事會關于

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前次募集資金使用情況的專項說明及關于前次募集資金使用情況專項報告的議案。

　　山東九發(fā)食用菌股份有限公司2003年度股東大會于2004年4月3日上午10：30在本公司會議室召開，會議由董事長蔣紹慶主持，出席會議的股東及股東授權代表5人，代表股份140，200，781股，占公司股份總數(shù)的55.86%，符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定，會議有效，大會審議并以記名投票的方式通過以下決議：

　　一、審議并通過《2003年度董事會工作報告》；

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　二、審議并通過《2003年度監(jiān)事會工作報告》；

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　三、審議并通過《公司2003年度報告及報告摘要》；

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　四、審議并通過《2003年度財務決算報告》；

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　五、審議并通過《2004年度財務預算報告》；

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　六、審議并通過《2003年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本的議案》；

　　本公司2003年度共實現(xiàn)凈利潤75，673，930.51元，根據(jù)《公司法》和《公司章程》規(guī)定，提取10%的盈余公積金計8，202，556.65元，提取5%的法定公益金4，101，278.33元，可供分配利潤總額63，370，095.53元，加上年初未分配利潤162，528，326.89元，合計可供股東分配利潤225，898，422.42元。期末本公司利潤分配案：不分配。資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案：不轉(zhuǎn)增。

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　七、審議并通過《關于2003年度會計政策、會計估計變更的議案》；

　　根據(jù)會計的謹慎性原則，擬對公司應收款項的壞賬準備計提標準進行調(diào)整。調(diào)整變更情況如下：

　　賬齡原計提比例變更后的計提比例

　　1年以內(nèi)0%3

　　% 1~2年5%5

　　% 2~3年20%20

　　% 3~5年50%50

　　% 5年以上50%100

　　% 由于上述會計估計變更，減少公司報告期利潤總額5，645，564.70元。

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　八、審議并通過《董事會關于前次募集資金使用情況的專項說明》；

　　內(nèi)容詳見2004年3月27日《中國證券報》或《上海證券報》。

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　九、審議并通過《關于前次募集資金使用情況專項報告》。

　　內(nèi)容詳見2004年3月27日《中國證券報》或《上海證券報》。

　　有效票140，200，781股，同意票140，200，781股，占出席股東所持股份的100%，反對票0股，棄權票0股。

　　本次年度股東大會經(jīng)北京市華堂律師事務所律師孫廣亮見證，律師為本次年度股東大會出具的法律意見書的結(jié)論意見為：本所律師認為，貴公司2003年度股東大會的召集、召開程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定；出席會議人員的資格合法有效；表決程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，本次大會通過的各項決議均合法有效。

　　特此公告！

　　山東九發(fā)食用菌股份有限公司

　　二○○四年四月三日北京市華堂律師事務所關于山東九發(fā)食用菌股份有限公司2004年第一次臨時股東大會

　　的法律意見書致：山東九發(fā)食用菌股份有限公司

　　北京市華堂律師事務所(以下簡稱“本所”)接受山東九發(fā)食用菌股份有限公司(以下簡稱“公司”)的委托，指派本所孫廣亮律師出席了公司2004年第一次臨時股東大會，并根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)和中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司股東大會規(guī)范意見(2000年修訂)》(以下簡稱“《規(guī)范意見》”)等有關法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件以及《山東九發(fā)食用菌股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的有關規(guī)定，就公司本次股東大會的召集、召開程序、出席會議人員的資格、表決程序以及本次股東大會決議的有效合法性出具法律意見。

　　為出具本法律意見書，本所律師已經(jīng)按照《規(guī)范意見》的要求，審查了公司提供的召開本次股東大會的有關文件的原件或復印件，包括但不限于公司召開本次股東大會的公告，本次股東大會的各項議程及相關決議等文件，同時聽取了公司就有關事實的陳述和說明。

　　本所律師根據(jù)相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，出具法律意見書如下：

　　一、關于本次股東大會的召集、召開程序

　　經(jīng)本所律師審查，公司第二屆董事會第十八次會議已經(jīng)通過關于召開本次股東大會的決議，該決議已于2004年3月4日在《中國證券報》第19版上公告。公司發(fā)布的公告載明了會議的時間、地點、會議審議的事項，股東有權出席、并可委托代理人出席和行使表決權以及有權出席會議股東的股權登記日、出席會議股東的登記辦法、聯(lián)系電話和聯(lián)系人姓名。

　　公司本次股東大會于2004年4月3日在煙臺如期召開，會議召開的時間、地點符合公告通知的內(nèi)容。

　　本所律師認為，公司本次股東大會的召集、召開程序符合法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。

　　二、關于出席會議人員的資格

　　1、出席會議的股東及股東代理人

　　出席本次股東大會的公司股東及股東代理人計5名，代表股份140，200，781股，占貴公司股份總額的55.86%。

　　經(jīng)本所律師驗證，上述股東及股東代理人出席本次股東大會的資格均合法有效。

　　2、出席會議的其他人員

　　經(jīng)本所律師驗證，出席本次股東大會人員除上述股東及股東代理人外，還有公司部分董事、監(jiān)事、高級管理人員和公司聘請的律師。

　　三、關于新議案的提出

　　經(jīng)本所律師見證，出席本次股東大會的股東沒有提出新議案。

　　四、本次股東大會的表決程序本次股東大會就公告中列明的事項以記名投票方式進行了逐項表決，并按《公司章程》規(guī)定的程序進行監(jiān)票，當場公布表決結(jié)果。會議記錄及決議均由出席會議的公司董事簽名，出席本次股東大會的股東及股東代理人對表決結(jié)果沒有提出任何異議。

　　經(jīng)本所律師審查，公司本次股東大會的表決程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，合法有效。

　　五、結(jié)論意見

　　綜上所述，本所律師認為，公司2004年第一次臨時股東大會的召集和召開程序、出席會議人員的資格和表決程序等有關事項均符合法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定；本次臨時股東大會所通過的全部決議均合法有效。

　　本所律師同意將本法律意見書作為公司本次股東大會決議的必備文件一并公告，并依法對本法律意見書承擔相應的法律責任。

　　北京市華堂律師事務所

　　律師：孫廣亮

　　2004年4月3日上海證券報