本報記者 李博 北京報道

　　3月29日，記者從中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會了解到，《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》)的公開征求意見工作已經(jīng)結(jié)束。“銀監(jiān)會非常重視關(guān)聯(lián)交易給商業(yè)銀行帶來的風險，這也是加強審慎監(jiān)管的要求。”銀監(jiān)會相關(guān)人士表示。

AC-尼爾森互聯(lián)網(wǎng)調(diào)查 粉紅女郎緊急招募！ 中國網(wǎng)絡(luò)通俗歌手大賽 用搜索登陸一個城市

　　據(jù)了解，按照正常程序，《管理辦法》的定稿只要劉明康主席簽字，幾天之內(nèi)就能正式發(fā)布。

　　銀行關(guān)聯(lián)貸款掠奪式經(jīng)營

　　“在市場經(jīng)濟條件下，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間交易是不可避免的，關(guān)鍵是如何確保這些交易的合法性。”北京大學金融研究所曹鳳岐教授對記者指出。

　　有關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)人，就必然存在關(guān)聯(lián)交易。關(guān)聯(lián)交易也并非一無是處，其本身有降低成本、提高效率的作用，但由于近年來國內(nèi)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易存在不少違行為，“關(guān)聯(lián)交易”在一般人印象中幾乎成了“黑幕”交易的同義詞。

　　到目前為止，關(guān)聯(lián)交易給銀行造成多少直接損失，還沒有具體統(tǒng)計數(shù)字。但有分析人士曾將商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易經(jīng)營比喻為“掠奪式經(jīng)營”。

　　以信用社為例，記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在1998年在信用社整頓中，被關(guān)閉的信用社股東大都是把錢貸給了自己辦的企業(yè)。而當時50萬元就可以辦信用社，但一家信用社卻可以吸收超過千萬元的存款！其中最典型的一個案例是：廣西北海一家信用聯(lián)社主任把自己的妻子、媳弟安排到另外兩家信用社當主任，3家信用社所有業(yè)務(wù)都由他一人簽字。到1998年關(guān)閉的時候，他一共給自己的關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放了4億元的貸款。

　　重大關(guān)聯(lián)交易一票否決制

　　根據(jù)《管理辦法》征求意見稿，商業(yè)銀行要在董事會下建立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，成員不得少于3人，由獨立董事?lián)�任負責人，主要職責是審查和批準關(guān)聯(lián)交易，控制關(guān)聯(lián)交易風險。

　　對不同程度的關(guān)聯(lián)交易，《管理辦法》的管理力度也不同。例如，對重大關(guān)聯(lián)交易——指商業(yè)銀行與某關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與某關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易——不僅要經(jīng)過關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查，而且要提交董事會批準；同時報告銀監(jiān)會；而對與商業(yè)銀行董事、總行高級管理人員有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，則要求在批準之日起10個工作日內(nèi)報告銀行監(jiān)事會。

　　商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，在國際上也是一個難題。曹鳳岐指出，監(jiān)管難點之一就是如何清晰地界定關(guān)聯(lián)交易的范圍——復雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系可以在銀行內(nèi)發(fā)生，也可以在銀行的客戶間發(fā)生。對此，銀監(jiān)會也有細致規(guī)定。此次《管理辦法》中的關(guān)聯(lián)交易專指商業(yè)銀行和與之有關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人、經(jīng)濟組織和自然人之間的關(guān)聯(lián)交易；記者獲知，銀監(jiān)會還要進一步出臺另外一個辦法，專門針對“金融集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)企業(yè)”交易，包括金融控股集團關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易，這種關(guān)聯(lián)企業(yè)之間包括銀行、保險、證券等各種金融業(yè)務(wù)，關(guān)聯(lián)交易將更為復雜，潛在風險更大。

　　控制關(guān)聯(lián)交易風險是國際慣例，但各國和地區(qū)對關(guān)聯(lián)方的界定差異也較大。比如美國對關(guān)系人的界定較少，我國香港、臺灣對關(guān)系人的界定也比內(nèi)地要寬。

　　監(jiān)管難治百病尚賴銀行自控

　　“關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管的另一個難點是商業(yè)銀行如何執(zhí)行。”曹鳳歧教授不無憂慮，“盡管銀監(jiān)會對包括報告、承諾、識別、確認交易種類等細節(jié)都做了詳細規(guī)定，但更重要的是今后的執(zhí)行。”也有業(yè)內(nèi)人士憂慮：“銀監(jiān)會作為監(jiān)管機構(gòu)不能替商業(yè)銀行決策，是否批準交易的判斷權(quán)是銀行董事會的，受控于商業(yè)銀行董事會的關(guān)聯(lián)交易管理委員會未必能真正獨立。另外，如何能保證銀行的獨立董事不僅僅是‘花瓶’？”

　　另外，監(jiān)管部門的強力動作，還需要和整個金融法治環(huán)境、金融機構(gòu)的內(nèi)外部治理相互依憑。畢竟，銀監(jiān)會對關(guān)聯(lián)交易程序的設(shè)定再完備，也只是外部監(jiān)管，只有對關(guān)聯(lián)交易的風險控制上升到銀行的自覺行為的時候，關(guān)聯(lián)交易這顆“惡瘤”才可能被根除。