《合格境外機構投資者境內證券投資管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)頒布以來，中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)收到許多境內外機構的來電、來函，詢問有關事宜。為積極、穩妥地落實《暫行辦法》,中國證監會已會同有關部門以配套措施或規定的形式對部分問題作出了明確規定，現就其他問題回答如下：

　　一關于《暫行辦法》的配套措施或規定

　　一、《暫行辦法》的配套措施或規定有哪些？

　　答：有關的配套措施或規定主要包括：中國證監會11月30日公布的《合格境外機構投資者托管人申請表》和《合格境外機構投資者境內證券投資申請表》，中國人民銀行(以下簡稱“人民銀行”)12月11日發布的《關于商業銀行申請從事合格境外機構投資者境內證券投資托管業務有關問題的通知》，國家外匯管理局(以下簡稱“國家外匯局”)11月28日發布的《合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理暫行規定》，以及12月1日，上海和深圳證券交易所各自發布的《合格境外機構投資者證券交易實施細則》，中國證券登記結算有限責任公司發布的《合格境外機構投資者境內證券投資登記結算業務實施細則》。對于《暫行辦法》在施行中的有關問題，中國證監會將以適當形式予以解釋。

　　二、從哪里可獲得合格投資者和托管人的申請表？

　　答：有關表格可以從中國證監會國際互聯網網站(www.csrc.gov.cn)基金監管部欄目下載。申請人可視具體情況對申請表作適當調整后填報。

　　三、合格投資者、托管人的申請材料應采用哪種語言？

　　答：中文是唯一有效的語言。

　　二關于合格投資者的申請、審批和退出

　　四、申請合格投資者資格，須委托境內托管人向中國證監會報送哪些文件？

　　答：申請人應向中國證監會報送下列文件(一式三份)：

　　1、合格投資者申請書(經法定代表人或其授權代表簽字)；

　　2、合格投資者境內證券投資申請表(經法定代表人或其授權代表簽字)；

　　3、申請人授權托管人辦理申請事宜的授權委托書(經法定代表人或其授權代表簽字)；

　　4、托管人對申請人是否符合《暫行辦法》規定的資格條件的說明(加蓋公章)；

　　5、申請人與托管人簽訂的托管協議草案；

　　申請人是境內托管人的直接客戶的，應報送其與境內托管人的托管協議草案；申請人是境內托管人的間接客戶的(通過全球托管人)，應報送其與全球托管人簽定的托管協議草案以及其全球托管人與境內托管人簽定的托管協議草案。在申請人取得國家外匯局投資額度批準后，托管人至少應在申請人首次匯入本金的七個工作日前報送托管協議正式文件。

　　6、申請人所在國家或者地區相關主管部門核發的營業執照(復印件)和金融業務許可證(復印件)；

　　7、申請人的公司章程和內部控制制度；

　　8、申請人主要從業人員的從業資格及其最近3年是否受到執業所在國家或者地區監管機構處罰的情況說明；

　　9、申請人最近3年是否受到所在國家或者地區監管機構處罰的情況說明；

　　10、資金來源說明書及批準時間內不撤資承諾函；

　　11、申請人最近3年經審計的財務報表和其他證明申請人符合《暫行辦法》第七條規定的文件；

　　12、申請人或其關聯方如在申請前已在中國境內設有分支機構、獨資或者合資企業，直接或者間接開展銀行、證券及保險業務活動的，應當說明有關情況；

　　13、中國證監會和國家外匯局要求的其他文件。

　　前款規定的文件中，由申請人法定代表人的授權代表簽署的，應當出具該法定代表人對其授權代表的授權委托書；該授權委托書以及前款規定的第3、6、7、9項文件須經申請人所在國或地區認可的機構公證，或律師出具法律意見書，或經中華人民共和國駐該國的使、領館認證；前款規定的第8項文件須經從業人員執業所在國家或地區認可的機構公證，或律師出具法律意見書，或經中華人民共和國駐該國的使、領館認證。

　　五、《暫行辦法》及前文提到的“法定代表人”如何界定？

　　答：法定代表人是指經申請人董事會授權或按申請人公司章程規定或者符合申請人所在國或者地區法律規定，可以代表申請人辦理合格境外機構投資者境內證券投資管理有關事宜的自然人，如董事會主席或者首席執行官等。

　　六、《暫行辦法》第八條有關“批準時間內不撤資承諾函”的“批準時間內”指什么期限？

　　答：“批準時間內”是指經中國證監會批準的申請人計劃在中國境內進行證券投資的期限。

　　七、除《暫行辦法》明確提出的四類機構外，哪些機構還可以申請合格投資者資格？

　　答：屬于《暫行辦法》第二條規定的其他資產管理機構，如信托機構或政府投資機構等，都可以申請成為合格投資者。

　　八、請介紹中國證監會對合格投資者證券投資業務許可證(以下簡稱“許可證”)的年檢情況。

　　答：合格投資者應當在托管人代為報送其經中國會計師審計的上一年度境內證券投資財務報告后一個月內，委托托管人將許可證(副本)報送到中國證監會接受年檢。

　　九、在什么情況下合格投資者的許可證年檢將不獲通過？

　　答：合格投資者未按規定接受年檢的，或者不符合《暫行辦法》有關規定的，或者對中國證監會作出的有關處罰拒不執行，或者在限期內不改正有關違法行為的，其許可證將不能通過年檢。

　　十、在哪些情況下，合格投資者必須退出我國證券市場？

　　答：合格投資者的許可證未能通過年檢的，或者原任托管人托管的資產無新任托管人承接的，或者符合中國證監會、人民銀行、國家外匯局根據審慎監管原則認定的其他情形的，合格投資者必須退出。

　　三關于合格投資者境內證券投資、信息披露和審計等有關問題

　　十一、合格投資者可選擇哪些境內證券公司辦理在境內的證券交易活動？

　　答：合格投資者應選擇具備中國證監會批準的受托投資管理資格的境內證券公司辦理有關事宜。

　　十二、根據《暫行辦法》第18條，經中國證監會批準，合格投資者可以投資的其他人民幣金融工具還有哪些？

　　答：合格投資者可以投資于經中國證監會批準設立的封閉式基金和開放式基金，中國證監會對此不設投資比例限制。此外，還可以參與股票增發、配股、新股發行和可轉換債券發行四者的申購。

　　十三、合格投資者信息披露應注意哪些問題？

　　答：合格投資者應當遵循我國證券市場法律法規中有關信息披露的規定，切實履行有關的信息披露義務。

　　合格投資者應當按照《上市公司股東信息披露管理辦法》及交易所的有關業務規則的規定披露其持股變動信息，在計算其持股變動時，應當合并計算其持有、控制的同一家公司發行的A股、B股、H股、可轉換公司債券及存托憑證。

　　十四、合格投資者應選擇哪些境內會計師事務所為其境內證券投資管理提供審計服務？

　　答：只有具備中國證監會批準的從事證券、期貨相關業務資格的中國注冊會計師才能為合格投資者提供審計服務，具體名單見中國證監會國際互聯網網站會計部欄目。

　　十五、在重新申領證券投資業務許可證期間，合格投資者是否可以進行證券交易？

　　答：根據《暫行辦法》第三十五條的規定，合格投資者因變更機構名稱重新申領證券投資業務許可證的，可繼續進行證券交易；但被其他機構吸收合并或者發生中國證監會和國家外匯局根據審慎監管原則認定的其他情形的，應暫停證券交易。

　　四關于托管人的申請、審批和退出

　　十六、境內商業銀行申請托管人資格，須向中國證監會報送哪些文件？

　　答：申請人應向中國證監會報送下列文件(一式三份)：

　　1、托管人資格申請書(加蓋公章或法定代表人簽字)；

　　2、托管人申請表；

　　3、中國人民銀行同意申請人開辦合格投資者境內證券投資托管業務的批復(復印件)；

　　4、金融業務許可證副本(復印件)及營業執照副本(復印件)；

　　5、實收資本證明文件；

　　6、境內托管部門基本情況(包括人員配備、安全保障措施等)；

　　7、有關托管業務的管理制度(主要包括托管業務管理辦法、內部風險控制制度、崗位職責與操作規程、員工行為規范、會計核算辦法以及信息系統管理制度等)；

　　8、擁有高效、快速、安全、可靠的技術系統的說明及有關證明；

　　9、中國證監會根據審慎監管原則要求的其他文件。

　　十七、托管人資格的審批程序是什么？由誰監管？

　　答：境內商業銀行申請托管人資格，應當由人民銀行首先批準其托管業務許可，再由中國證監會會商國家外匯局同意后，批準其托管人資格。

　　中國證監會、人民銀行、國家外匯局依法分別對托管人的相關業務行為進行日常監管。

　　十八、托管人的退任程序是什么？

　　答：有下列情形之一的，托管人必須退任：

　　1、合格投資者解散、依法被撤銷、破產或未能通過年檢的；

　　2、合格投資者有充分理由認為更換托管人更符合其利益的；

　　3、中國證監會、人民銀行、國家外匯局根據審慎監管原則，認定托管人不能繼續履行托管人職責的。

　　新任托管人應當取得合格投資者托管人資格。新任托管人接任后，原任托管人方可退任。新任托管人、原任托管人應當在原任托管人退任后三個工作日內將有關情況報中國證監會、人民銀行、國家外匯局備案。原任托管人托管的資產無新任托管人承接的或者符合中國證監會、人民銀行、國家外匯局根據審慎監管原則認定的其他情形的，該合格投資者應當終止其境內證券投資管理活動。

　　五其他

　　十九、哪些國家或地區已與中國證監會簽署了監管合作備忘錄？

　　答：有關信息見中國證監會國際互聯網網站國際合作部欄目。

　　二十、從哪里可了解我國證券市場的有關法律法規？

　　答：可從中國證監會及相關網站上查尋。

　　二十一、申請人如何向中國證監會提出有關咨詢？

　　答：申請人可發電子郵件給fundsup@csrc.gov.cn，請注明標題為QFII或者CUSTODIAN，中國證監會將就有關問題繼續作統一回答。