|
據中國證券報報道，中國證監會日前開出今年首批行政處罰罰單。天同證券因挪用客戶交易結算資金近14億元被責令關閉，湖南貫融生投資顧問公司以個人名義設立賬戶買賣證券，被罰款1025萬元。
經查明，天同證券2004年從客戶交易結算資金專用存款賬戶分別劃出5億元和8.8億元資金至聯大實業有限公司。證監會認為，天同證券挪用客戶交易結算資金數額較大，已不
再具備繼續經營的條件，決定取消天同證券的證券業務許可，并責令其關閉，對其違法行為的相關責任人員另行處理。
湖南貫融生投資顧問公司于2000年在湖南省國際信托投資公司證券交易營業部開設了8個個人證券賬戶，此后兩年多次買賣“秦嶺水泥”股票，最高持有量占流通股的比例為2.9%，占總股本的比例為0.98%。截至2002年1月31日，累計賣出1444萬元，累計買入5170萬元，持股余額401.643萬股，違法所得1025萬元。證監會認為，貫融生構成了“法人以個人名義設立賬戶買賣證券”的行為，責令貫融生注銷開立的個人賬戶，沒收貫融生違法所得1025萬元，并處罰款1025萬元。
北京京都會計師事務所在對中關村科技2001年和2002年年報審計過程中，在未對其對外擔保事項執行函證程序，也未取得中關村科技貸款卡及借款、擔保信息的情況下，對年報發表了帶解釋性說明的無保留意見；雖然在審計意見解釋性說明中提示中關村科技存在巨額對外擔保，但未能揭示其存在重大擔保事項遺漏披露的事實。證監會認為，京都所在審計中關村科技2001年和2002年年報過程中未能保持應有的職業謹慎，對年報存在的重大遺漏負有審計責任。決定對京都所處以20萬元罰款，對李欣、景恒心分別處以5萬元罰款。（編輯：盛秀華）
| 
