證券公司治理準則(征求意見稿)

　　第一章  總則

　　第一條  為推動證券公司完善公司治理，促進證券公司規范運作，保護證券公司股東、客戶及其他利益相關者的合法權益，根據《公司法》、《證券法》、《證券公司監督管理條例》及其他法律法規，制定本準則。

　　第二條  證券公司對客戶負有誠信義務，不得侵犯客戶的財產權、選擇權、公平交易權、知情權及其他合法權益。

　　證券公司的股東和實際控制人不得占用客戶資產，損害客戶合法權益。

　　第三條  證券公司應當按照《公司法》等法律、行政法規的規定，明確股東會、董事會、監事會、經理層之間的職責劃分。

　　第四條  證券公司及其股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員應當遵守法律、行政法規和中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)的規定。

　　第五條  證券公司應當按照法律、行政法規和中國證監會的規定建立完備的合規管理、風險管理和內部控制體系。

　　證券公司董事會對合規管理、風險管理和內部控制體系的有效性承擔最終責任。

　　第六條  本準則適用于中國境內設立的證券公司。

　　上市證券公司應當同時執行法律、行政法規和中國證監會有關上市公司的規定。本準則與中國證監會有關上市公司的規定不一致的，以兩者中更加嚴格的規定為準。

　　第二章 股東和股東會

　　第一節  股東

　　第七條  證券公司股東及其實際控制人應當符合法律、行政法規和中國證監會規定的資格條件。

　　證券公司股東轉讓所持證券公司股權的，應當確認受讓方及其實際控制人符合法律、行政法規和中國證監會規定的資格條件。

　　第八條  證券公司應當以中國證監會的核準文件或在中國證監會備案的文件為依據變更股東名冊、修改公司章程，并依法辦理工商登記手續。

　　證券公司應當確保公司章程、股東名冊及工商登記文件所記載的內容與股東的實際情況一致。

　　第九條  證券公司股東應當嚴格按照法律、行政法規和中國證監會的規定履行出資義務。證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔保。

　　證券公司股東存在虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等違法違規行為的，證券公司應在十個工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報告，并要求有關股東在一個月內糾正。

　　第十條  證券公司的股東、實際控制人在出現下列情形時，應當在三個工作日內通知證券公司：

　　(一)所持有或控制的證券公司股權被采取財產保全或者強制執行措施；

　　(二)質押所持有的證券公司股權；

　　(三)決定轉讓所持有或控制的證券公司股權；

　　(四)持有5%以上股權的股東變更實際控制人；

　　(五)變更名稱；

　　(六)發生合并、分立；

　　(七)被采取責令停業整頓、指定托管、接管或撤銷等監管措施，或者進入解散、破產、清算程序；

　　(八)因重大違法違規行為被行政處罰或者追究刑事責任；

　　(九)其他可能導致所持有或控制的證券公司股權發生轉移或者可能影響證券公司運作的。

　　證券公司應當自知悉上述情形之日起十個工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報告。

　　上市證券公司持有5%以下股權的股東不適用本條規定。

　　第十一條  證券公司應當建立和股東溝通的有效機制，依法保障股東的知情權。

　　證券公司有下列情形之一的，應當以書面方式或者公司章程規定的其他方式及時通知全體股東，并向公司住所地中國證監會派出機構報告：

　　(一)公司或者其董事、監事、高級管理人員涉嫌重大違法違規行為；

　　(二)公司財務狀況持續惡化，導致風險控制指標不符合中國證監會規定的標準；

　　(三)公司發生重大虧損；

　　(四)擬更換法定代表人、董事長、監事會主席、經營管理的主要負責人；

　　(五)發生突發事件，對公司和客戶利益產生或者可能產生重大不利影響；

　　(六)其他可能影響公司持續經營的事項。

　　第二節  股東會

　　第十二條 證券公司章程應當明確規定股東會的職權范圍。

　　證券公司股東會授權董事會行使股東會部分職權的，應當在公司章程中規定或者經股東會作出決議，且授權內容應當明確具體，但《公司法》明確規定由股東會行使的職權不得授權董事會行使。

　　第十三條  證券公司應當自每一會計年度結束之日起六個月內召開股東會年度會議。因特殊情況需要延期召開的，應當及時向公司住所地中國證監會派出機構報告，并說明延期召開的理由。

　　第十四條 證券公司章程應當規定股東會會議的議事方式和表決程序。

　　第十五條  董事會、監事會、單獨或合并持有證券公司3%以上股權的股東，可以向股東會提出議案。

　　單獨或合并持有證券公司3%以上股權的股東，可以向股東會提名董事、監事候選人。單獨或合并持有證券公司1%以上股權的股東，可以向股東會提名獨立董事候選人。

　　第十六條  證券公司任一股東推選的董事會成員過半數的，該股東不得推選監事，但證券公司為一人公司的除外。

　　第十七條  證券公司在董事、監事的選舉中可以采用累積投票制度。

　　證券公司股東單獨或者與關聯方合并持有公司50%以上股權的，董事、監事的選舉應當采用累積投票制度，但證券公司為一人公司的除外。

　　采用累積投票制度的證券公司應在公司章程中規定該制度的實施規則。

　　第十八條  證券公司股東會應當進行會議記錄。會議記錄應真實、準確、完整，并依法保存。

　　第十九條  證券公司股東會在董事、監事任期屆滿前免除其職務的，應當說明理由；被免職的董事、監事有權向股東會、中國證監會或其派出機構陳述意見。

　　第三節  證券公司與股東之間關系的特別規定

　　第二十條  證券公司的控股股東、實際控制人不得利用其控制地位或濫用權利損害證券公司、公司其他股東和公司客戶的合法權益。

　　第二十一條  證券公司的控股股東不得超越股東會、董事會任免證券公司的董事、監事和高級管理人員。

　　證券公司的股東、實際控制人不得違反法律、行政法規和公司章程規定干預證券公司的經營管理活動。

　　第二十二條  證券公司與其股東、實際控制人或者其他關聯方應在業務、機構、資產、財務、辦公場所等方面嚴格分開，各自獨立經營、獨立核算、獨立承擔責任和風險。

　　證券公司股東的人員在證券公司兼任職務的，應當遵守法律、行政法規和中國證監會的規定。

　　第二十三條  證券公司的控股股東、實際控制人及其關聯方應當采取有效措施，防止與其所控制的證券公司發生業務競爭。

　　證券公司控股其他證券公司的，不得損害所控股的證券公司的利益。

　　第二十四條  證券公司的股東、實際控制人及其關聯方與證券公司的關聯交易不得損害證券公司及其客戶的合法權益。

　　證券公司章程應當對重大關聯交易及其披露和表決程序作出規定。

　　第二十五條  證券公司與其股東(或股東的關聯方，下同)之間不得有下列行為：

　　(一)持有股東的股權，但法律、行政法規或中國證監會另有規定的除外；

　　(二)通過購買股東持有的證券等方式向股東輸送不當利益；

　　(三)股東違規占用公司資產；

　　(四)法律、行政法規或中國證監會禁止的其他行為。

　　證券公司章程應當規定對外投資、對外擔保的類型、金額和內部審批程序。

　　第三章 董事和董事會

　　第一節  董 事

　　第二十六條  證券公司董事應當符合法律、行政法規和中國證監會規定的任職條件。

　　第二十七條  證券公司章程應當明確規定董事的任職條件、任免程序、任期、權利義務等事項。

　　第二十八條  證券公司應當采取措施保障董事的知情權，為董事履行職責提供必要條件。

　　董事應當有足夠的時間和精力履行職責。

　　第二十九條  經營證券經紀業務、證券資產管理業務、融資融券業務和證券承銷與保薦業務中兩種以上業務的證券公司應當建立獨立董事制度。

　　證券公司聘任的獨立董事應當符合法律、行政法規和中國證監會規定的任職條件。獨立董事在任職期間出現中國證監會規定的不得擔任獨立董事的情形的，證券公司應當及時解聘。

　　第三十條  建立獨立董事制度的證券公司有下列情形之一的，獨立董事人數不得少于董事人數的四分之一：

　　(一)董事長、總經理由同一人擔任；

　　(二)內部董事占董事人數五分之一以上；

　　(三)中國證監會認定的其他情形。

　　第三十一條  獨立董事與公司其他董事任期相同，連任不得超過兩屆。

　　第三十二條  獨立董事在任期內辭職或被免職的，獨立董事本人和證券公司應當分別向公司住所地中國證監會派出機構和股東會提交書面說明。

　　第三十三條  獨立董事應當根據法律、行政法規和中國證監會的規定獨立履行董事職責，并在股東會年度會議上提交工作報告。

　　獨立董事未履行應盡職責的，應當承擔相應的責任。

　　證券公司應當保障獨立董事享有與其他董事同等的知情權。

　　第二節  董事會

　　第三十四條  證券公司章程應當明確董事人數。內部董事不得超過董事人數的二分之一。

　　證券公司可以聘請外部專業人士擔任董事。

　　第三十五條  證券公司章程應當就董事長不能履行職責或缺位時，董事長職責的行使作出明確規定。

　　第三十六條  證券公司章程應當明確規定董事會的職責、議事方式和表決程序。

　　證券公司章程應當明確規定董事會會議采取通訊表決方式的條件和程序。除由于緊急情況、不可抗力等特殊原因無法舉行現場或視頻會議外，董事會會議均應采取現場或視頻會議方式。

　　董事會應當在股東年會上報告并在年度報告中披露董事的履職情況，包括報告期內董事在證券公司經營場所履職的累計時間、參加董事會會議的次數、投票表決、提出議案等情況。

　　第三十七條  董事會每年至少召開兩次會議。董事會會議應當進行會議記錄，并可以錄音。會議記錄應當真實、準確、完整地記錄會議過程、決議內容、董事發言和表決情況，并依法保存。出席會議的董事和記錄人應當在會議記錄上簽字。

　　第三十八條  證券公司董事會、董事長應當在法律、行政法規、中國證監會和公司章程規定的范圍內行使職權，不得越權干預經理層的經營管理活動。

　　董事會表決有關關聯交易的議案時，與交易對方有關聯關系的董事應當回避。

　　第三十九條  董事會決議違反法律、行政法規或中國證監會的規定的，監事會應當要求董事會糾正，經理層應當拒絕執行。

　　第四十條  證券公司應當設董事會秘書，負責股東會和董事會會議的籌備、文件的保管以及股東資料的管理，按照規定或者根據中國證監會及其派出機構、股東等有關單位或者個人的要求，依法提供有關資料，辦理信息報送或者信息披露事項。

　　第三節 董事會專門委員會

　　第四十一條  證券公司經營證券經紀業務、證券資產管理業務、融資融券業務、證券承銷與保薦業務中兩種以上業務的，其董事會應當設立薪酬與提名委員會、審計委員會和風險控制委員會，并應當在公司章程中規定各委員會的組成、職責及其行使方式。

　　專門委員會可以聘請外部專業人士提供服務，由此發生的合理費用由公司承擔。

　　專門委員會應當向董事會負責，按照公司章程的規定向董事會提交工作報告。

　　董事會在對與專門委員會職責相關事項作出決議前，應當聽取專門委員會的意見。

　　第四十二條  董事會各專門委員會應當由董事組成。專門委員會成員應當具有與專門委員會職責相適應的專業知識和工作經驗。

　　審計委員會中獨立董事的人數不得少于二分之一，并且至少有一名獨立董事從事會計工作五年以上。

　　薪酬與提名委員會、審計委員會的負責人由獨立董事擔任。

　　第四十三條  薪酬與提名委員會的主要職責是：

　　(一)對董事、高級管理人員的選任標準和程序進行審議并提出意見，搜尋合格的董事和高級管理人員人選，對董事和高級管理人員人選的資格條件進行審查并提出建議；

　　(二)對董事和高級管理人員的考核與薪酬管理制度進行審議并提出意見；

　　(三)對董事、高級管理人員進行考核并提出建議；

　　(四)公司章程規定的其他職責。

　　第四十四條  審計委員會的主要職責是：

　　(一)監督年度審計工作，就審計后的財務報告信息的真實性、準確性和完整性作出判斷，提交董事會審議；

　　(二)提議聘請或更換外部審計機構，并監督外部審計機構的執業行為；

　　(三)負責內部審計與外部審計之間的溝通；

　　(四)公司章程規定的其他職責。

　　第四十五條  風險控制委員會的主要職責是：

　　(一)對合規管理和風險管理的總體目標、基本政策進行審議并提出意見；

　　(二)對合規管理和風險管理的機構設置及其職責進行審議并提出意見；

　　(三)對重大決策的風險和重大風險的解決方案進行評估并提出意見；

　　(四)對定期合規報告和風險評估報告進行審議并提出意見；

　　(五)公司章程規定的其他職責。

　　證券公司董事會設合規委員會的，前款規定中有關合規管理的職責可以由合規委員會行使。

　　第四章 監事和監事會

　　第四十六條  證券公司監事應當符合法律、行政法規和中國證監會規定的任職條件。

　　證券公司可以聘請外部專業人士擔任監事。

　　第四十七條  證券公司應當采取措施保障監事的知情權，為監事履行職責提供必要的條件。

　　第四十八條  證券公司章程應當規定監事會的職責、議事方式和表決程序。

　　證券公司章程應當明確規定監事會會議采取通訊表決方式的條件和程序。除由于緊急情況、不可抗力等特殊原因無法舉行現場或視頻會議外，監事會會議均應采取現場或視頻會議方式。

　　監事會應當在股東年會上報告并在年度報告中披露監事的履職情況，包括報告期內監事在證券公司經營場所履職的累計時間、參加監事會會議的次數、投票表決、提出議案等情況。

　　第四十九條  證券公司監事會應當設主席，可以設副主席。監事會主席是監事會的召集人。

　　監事會可下設專門機構，負責監事會會議的籌備、會議記錄和會議文件的保管，并為監事履行職責提供服務。

　　第五十條 監事會會議應當進行會議記錄，并可以錄音。會議記錄應當真實、準確、完整地記錄會議過程、決議內容、監事發言和表決情況，并依法保存。出席會議的監事和記錄人應當在會議記錄上簽字。

　　第五十一條 監事有權了解公司經營情況，并承擔相應的保密義務。

　　公司應當將其內部稽核報告、合規報告、月度或者季度財務會計報告、年度財務會計報告及其他重大事項及時報告監事會。

　　監事會應當就公司的財務情況、合規情況向股東會年度會議作出專項說明。

　　第五十二條 監事會可要求公司董事、高級管理人員及其他相關人員出席監事會會議，回答問題。

　　監事會可根據需要對公司財務情況、合規情況進行專項檢查，必要時可聘請外部專業人士協助，其合理費用由公司承擔。

　　監事會對公司董事、高級管理人員履行職責的行為進行檢查時，可以向董事、高級管理人員及公司其他人員了解情況，董事、高級管理人員及公司其他人員應當配合。

　　第五十三條 對董事、高級管理人員違反法律、行政法規或公司章程，損害公司、股東或客戶利益的行為，監事會應要求董事或高級管理人員限期糾正；損害嚴重或董事、高級管理人員未在限期內糾正的，監事會應當提議召開股東會，并向股東會提出專項議案。

　　對證券公司董事會、經理層的重大違法違規行為，監事會應當直接向中國證監會或其派出機構報告。

　　監事明知或應知董事、高級管理人員有違反法律、行政法規或公司章程、損害公司利益的行為，未履行應盡職責的，應承擔相應責任。

　　第五章  高級管理人員

　　第五十四條  本準則所稱高級管理人員，是指證券公司的總經理、副總經理、財務負責人、合規負責人、董事會秘書以及實際履行上述職務的人員。

　　高級管理人員應當取得中國證監會核準的任職資格。證券公司不得授權未取得任職資格的人員行使高級管理人員的職權。

　　第五十五條  證券公司章程應當明確高級管理人員的構成、職責范圍。

　　第五十六條  證券公司應當采取公開、透明的方式，聘任專業人士為高級管理人員。

　　第五十七條  高級管理人員應當為專職人員，但法律、行政法規或者中國證監會另有規定的除外。

　　第五十八條  證券公司設總經理的，總經理依據《公司法》、公司章程的規定行使職權，并向董事會負責。

　　證券公司設立管理委員會、執行委員會等機構行使總經理職權的，應當在公司章程中明確其名稱、組成、職責和議事規則，其組成人員應當取得證券公司高級管理人員任職資格。

　　第五十九條  經營管理的主要負責人應當根據董事會或監事會的要求，向董事會或監事會報告公司重大合同的簽訂、執行情況，資金運用情況和盈虧情況。經營管理的主要負責人必須保證報告的真實、準確、完整。

　　未擔任董事職務的經營管理的主要負責人可以列席董事會會議。

　　第六十條  證券公司經理層應當建立責任明確、程序清晰的組織結構，組織實施各類風險的識別與評估，并建立健全有效的內部控制制度和內部控制機制，及時處理或糾正內部控制中存在的缺陷或問題。

　　高級管理人員應當對內部控制不力、不及時處理或糾正內部控制中存在的缺陷或問題承擔相應的責任。

　　第六十一條  證券公司分管合規管理、風險管理、稽核審計部門的高級管理人員，不得兼任或分管與合規管理、風險管理、稽核審計職責相沖突的職務或部門。

　　證券公司高級管理人員應當支持合規管理、風險管理、稽核審計部門的工作。

　　第六章  激勵與約束機制

　　第六十二條  證券公司應當建立合理有效的董事、監事、高級管理人員績效考核與薪酬管理制度�？冃Э己伺c薪酬管理制度應當充分反映合規管理和風險管理的要求。

　　第六十三條  董事、監事薪酬的數額和方式由董事會、監事會提出方案，報股東會決定。

　　第六十四條  證券公司應當與高級管理人員就任期、績效考核、薪酬待遇、解聘事由、雙方的權利義務及違約責任等事項進行約定。

　　第六十五條  高級管理人員的績效年薪由董事會根據高級管理人員的年度績效考核結果決定，40%以上應當采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于三年。延期支付薪酬的發放應當遵循等分原則。

　　高級管理人員未能勤勉盡責，致使證券公司存在重大違法違規行為或者重大風險的，證券公司應當止付全部或部分未支付的績效年薪。

　　第六十六條  董事會、監事會應當分別向股東會就董事、監事的績效考核情況、薪酬情況作出專項說明。

　　董事會應當向股東會就高級管理人員履行職責的情況、績效考核情況、薪酬情況作出專項說明。

　　第六十七條  證券公司高級管理人員違反法律、行政法規或者公司章程規定，損害公司或者客戶合法權益的，公司董事會、監事會應當對其進行內部責任追究。

　　證券公司不得代董事、監事或高級管理人員支付應由個人承擔的罰款或賠償金。

　　第六十八條  證券公司董事、監事、高級管理人員或員工根據中長期激勵計劃持有或控制本公司股權，應當符合規定并依法經中國證監會批準或備案。

　　第七章 證券公司與客戶關系基本原則

　　第六十九條  證券公司不得挪用客戶交易結算資金，不得挪用客戶委托管理的資產，不得挪用客戶托管在公司的證券。

　　第七十條  證券公司對客戶的資料負有保密義務。

　　對客戶的資料，證券公司有權拒絕其他任何單位或個人的查詢，但法律、行政法規或中國證監會另有規定的除外。

　　第七十一條  證券公司在經營活動中應當履行法定的信息披露義務，保障客戶在充分知情的基礎上作出決定。

　　證券公司向客戶提供產品或服務應當遵守法律、行政法規和中國證監會的規定，并對有關產品或服務的內容及風險予以充分披露，不得有虛假陳述、誤導及其他欺詐客戶的行為。

　　第七十二條  證券公司應當設專職部門或者崗位負責與客戶進行溝通，處理客戶的投訴等事宜。

　　第七十三條  證券公司應當按照規定向社會公眾披露本公司經審計的年度財務報告及其他信息，并保證披露信息的真實、準確、完整。

　　證券公司應當披露董事、監事、高級管理人員薪酬管理信息，至少包括：

　　(一)薪酬管理的基本制度及決策程序；

　　(二)年度薪酬總量和在董事、監事、高級管理人員之間的分布情況；

　　(三)薪酬延期支付和非現金薪酬情況。

　　第八章  附則

　　第七十四條  證券公司應當按照《公司法》、《證券法》、《證券公司監督管理條例》及其他法律、行政法規和本準則的要求，修改、完善公司章程及相關制度。

　　第七十五條  證券公司董事會應當按照法律、行政法規和本準則的規定向股東會、中國證監會及其派出機構報告公司治理情況。

　　中國證監會以證券公司的治理狀況作為其市場準入的基本條件和日常監管的評價依據。

　　第七十六條  中國證監會可以委托證券業自律組織或中介機構對證券公司治理狀況進行評價，并以適當方式公布評價結果。

　　第七十七條  釋義：

　　(一)股權，是指有限責任公司股東的出資和股份有限公司的股份。

　　(二)股東會，是指有限責任公司的股東會和股份有限公司的股東大會。

　　(三)關聯方、關聯交易，是指財政部《企業會計準則第36號—關聯方披露》中所指的關聯方和關聯方交易。

　　(四)經營管理的主要負責人，是指公司總經理，或行使總經理職權的管理委員會、執行委員會等機構的負責人。

　　(五)內部董事是指在證券公司同時擔任其他職務的董事；外部董事是指不在證券公司同時擔任其他職務的董事；獨立董事是指與證券公司及其股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷關系的外部董事。

　　第七十八條  本準則由中國證監會負責解釋。

　　第七十九條  本準則自 年 月 日起施行。