⊙記者 唐真龍

　　在叫停銀信合作產(chǎn)品一個月后，監(jiān)管層再出重拳，不僅要求銀行將此前發(fā)生的表外資產(chǎn)在今明兩年內(nèi)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi)，還要按150%的撥備覆蓋率計提撥備。

　　本報記者昨日從權(quán)威人士處獲悉，一份名為《中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信合作理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》(以下簡稱《通知》)已下發(fā)至各地方銀監(jiān)局、政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行及銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司。

　　《通知》中有兩項規(guī)定將對銀信合作業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大影響。其一，《通知》第四條規(guī)定，自《通知》發(fā)布之日起，對信托公司融資類銀信理財合作業(yè)務(wù)實行余額管理，即融資類業(yè)務(wù)余額占銀信理財合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于30%。對于上述比例已經(jīng)超標的信托公司，應(yīng)立即停止開展這項業(yè)務(wù)，直至達到規(guī)定比例要求。

　　《通知》所涉及的融資類銀信理財合作業(yè)務(wù)，包括但不限于信托貸款、受讓信貸或票據(jù)資產(chǎn)、附加回購或回購選擇權(quán)的投資、股票質(zhì)押融資等類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。

　　“這條規(guī)定實際上暫停了融資類銀信理財合作業(yè)務(wù)。”上海某大型信托公司負責人說。雖然《通知》并無明確暫停的表述，但30%的比例限制幾乎已經(jīng)掐死了這類業(yè)務(wù)的生存空間。目前大多數(shù)開展銀信理財合作業(yè)務(wù)的信托公司，融資類業(yè)務(wù)的比例都超過了70%。

　　《通知》還特別規(guī)定，信托公司信托產(chǎn)品不得設(shè)計為開放式。

　　其二，對之前約定和發(fā)生的銀信理財合作業(yè)務(wù)，《通知》第七條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)嚴格按照要求將表外資產(chǎn)在今明兩年轉(zhuǎn)入表內(nèi)，并按照150%的撥備覆蓋率計提撥備，并且大型銀行應(yīng)按照11.5%、中小銀行按照10%的資本充足率計提資本。

　　“這條規(guī)定將對商業(yè)銀行造成負面影響。”一位不愿意透露姓名的商業(yè)銀行人士表示。

　　相關(guān)統(tǒng)計顯示，今年上半年銀信合作業(yè)務(wù)規(guī)模已超2萬億元。按照監(jiān)管要求，將有不少于2萬億元的表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)入表內(nèi)，這部分資產(chǎn)將擠占一部分信貸額度。

　　對商業(yè)銀行來說，表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)入表內(nèi)后，由于資本充足率的分母擴大，資本充足率將降低。另外，此前這部分表外業(yè)務(wù)是作為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)計算的，如今轉(zhuǎn)入表內(nèi)之后還需按照150%的撥備覆蓋率要求計提撥備，利潤增長將受到一定影響。

　　“這條規(guī)定一出，融資類業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行來說已經(jīng)沒有意義了，這類業(yè)務(wù)的結(jié)束已成必然。”陜西一家信托公司的負責人向記者表示。

　　《通知》還規(guī)定，商業(yè)銀行和信托公司開展投資類銀信理財合作業(yè)務(wù)，其資金原則上不得投資于非上市公司股權(quán)。對設(shè)計為開放式的非上市公司股權(quán)投資類、融資類或含融資類業(yè)務(wù)的銀行理財產(chǎn)品和信托公司信托產(chǎn)品，商業(yè)銀行和信托公司停止接受新的資金申購，并妥善處理后續(xù)事宜。