不做假賬 不占用上市公司資金 不泄露內幕信息和進行內幕交易

　　本報記者 蔣家華 吳銘

　　在近日深圳證監局召開的轄區中小企業板上市公司治理規范工作會議上，深圳證監局局長張云東強調，不做假賬、不占用上市公司資金、不泄露內幕信息和進行內幕交易是三條“高壓線”，中小板公司不能碰。

　　據該局統計，深圳轄區目前已經有26家中小板上市公司，募集資金94億元，截至8月底總市值達到521億元。深圳上市公司總數已經達到102家，有4家公司已經通過發審會即將上市，另有上市后備資源近百家。在會上，該局有關負責人稱，盡管深圳中小板上市公司有著較強的盈利能力和專業優勢，但在一定程度上也存在規范意識、基礎管理、內部控制薄弱的情況，如缺乏公眾公司意識，不尊重資本市場規則，公司治理的有效性不足，內幕信息泄露的風險突出，存在向四類特定對象提供未公開信息等現象。

　　針對上述情況，張云東在會上向各中小板上市公司提出了四點要求：一是要樹立公眾公司意識，盡快轉變自己的角色，從上市前的“老板”轉變為上市后為公眾股東服務的“打工者”。二是要樹立正確的公司運作理念，做到“透明、規范、誠信、自律”。三是要處理好三個關系，包括處理好“主業”和“副業”的關系，不斷培育公司的核心競爭力；處理好“家族化”和“專業化”的關系，形成專業化的經營管理團隊；處理好“企業利益”和“社會效益”的關系，樹立社會責任意識。四是不要碰幾條高壓線，不做假賬，不占用上市公司資金，不泄露內幕信息和進行內幕交易。

　　張云東強調，目前有部分上市公司存在向外部單位提供未公開信息的情況，嚴重影響了上市公司的獨立性，也帶來了內幕信息泄露和內幕交易的風險。上市公司不得在沒有明確法律法規依據的情況下對外提供未公開信息，依法需對外提供的，除了要向交易所報告并事先進行信息披露外，上市公司必須上報未公開信息知情人名單，監管部門將把未公開信息知情人納入內幕交易監管的重點關注對象。

　　深圳證監局局長助理霍達在會上通報了轄區中小板上市公司存在的突出問題和典型案例，要求各上市公司從轉變觀念、發揮董事會核心作用、完善內部控制、加強財務會計和信息披露工作等六個方面入手，切實解決存在的問題。

    新浪聲明：本版文章內容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。