證券時報記者 劉昆明

　　隨著股市的持續(xù)走好，上市公司高管、股東違規(guī)買賣股票的現(xiàn)象也多了起來。近日有6家公司公告了高管、公司股東違規(guī)買賣股票的行為，其中兩家為高管違規(guī)，兩家為高管親友所為，兩家為公司股東違規(guī)。

　　從目前的情況來看，那些已披露的高管違規(guī)買賣股票的行為，有大部分都不是由高管親自所為，而是與之關(guān)系密切的一些親友在操作。有意思的是，還有一家公司因為工作人員對相關(guān)法規(guī)理解有誤，竟然導(dǎo)致該公司監(jiān)事把本不需要出售的股票給強制出售了。

　　違規(guī)買賣都在盈利

　　保稅科技(600794)公告稱，該公司監(jiān)事顏惠敏于2006年8月1日至2日分兩次共買入公司股票66500股，并于2006年8月8日賣出，顏惠敏在此次股票買賣中共獲利14591.99元。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，該次買賣公司股票的盈利收入歸公司所有。顏惠敏已經(jīng)于2007年3月7日將此盈利收入?yún)R入公司賬戶。

　　S酒鬼酒(000799)的監(jiān)事彭司權(quán)先生則于2007年3月20日買入S酒鬼酒500股，又于3月21日賣出500股，獲得收益90元，目前其已表示將在5日內(nèi)把上述款項上交該公司財務(wù)部門。

　　與此不同的是，勝利股份(000407)和神火股份(000933)不是由高管所為，而是由其關(guān)系密切的親友在操作。神火股份稱，該公司副總經(jīng)理宋效軍同志未嚴(yán)格管理好自己的證券賬戶，存在親屬使用其賬戶違規(guī)交易本公司股票的行為，2006年從中獲取收益26489.28元。

　　勝利股份則稱，該公司副董事長馬瑩配偶孫旭先生的證券賬戶出現(xiàn)買賣該公司股票的行為，經(jīng)調(diào)查該賬戶一直由馬瑩配偶孫旭先生的親友使用，在馬瑩出國在外、其配偶孫旭先生不知情的情況下，其親友于2007年3月6日買進1萬股勝利股份股票，并于3月7日賣出了所持的1萬股勝利股份股票，獲得收益1268.40元。

　　法規(guī)“理解”有誤？

　　除了高管以外，上市公司股東也頻頻違規(guī)，而且經(jīng)常用來解釋的理由是操作失誤或者對相關(guān)法規(guī)理解有誤。泰豪科技(600590)限售股股東江西康富投資管理有限公司在限售期解禁后，在連續(xù)減持公司股票696.7萬股過程中，又違規(guī)買入公司股票5萬股。佛塑股份(000973)第二大股東佛山富碩宏信投資有限公司則在減持公司股票過程中出現(xiàn)操作失誤，分別于2007年1月17日、2007年3月8日買入了公司股票合計22.4萬股，成交均價2.98元/股。

　　有意思的是，還有上市公司高管由于對相關(guān)法規(guī)理解有誤導(dǎo)致把本不需要出售的股票給強制出售了。海南高速(000886)就公告稱，該公司職工監(jiān)事趙津云女士于2006年3月27日至3月30日共買入公司流通股17000股，股改完成后持有23630　股。由于該公司相關(guān)工作人員對《公司法》中公司董事、監(jiān)事及高級管理人員“在任期間每年轉(zhuǎn)讓股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%”理解有誤，對高級管理人員解釋工作失誤，導(dǎo)致趙津云女士于2007年3月19日賣出了其所持有的全部股票。　　

　　相關(guān)規(guī)則即將發(fā)布

　　事實上，為了防止上市公司董事、監(jiān)事、高管、持有上市公司股份百分之五以上的股東，利用其在公司中的特殊地位和信息優(yōu)勢謀取非法利益，破壞證券交易秩序，修訂后的《證券法》不允許這些股份持有人從事短線交易，如果這些股份持有人將其持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益；對違規(guī)者可以給予相應(yīng)的行政處罰。

　　但目前的情況顯示，有很多的上市公司高管對修訂后的《公司法》并未給予足夠的重視，頻頻出現(xiàn)違規(guī)買賣公司股票的現(xiàn)象。分析人士認(rèn)為，這里面很大的原因在于利益驅(qū)動，為什么那些高管親友會用高管的賬戶買賣股票，而且買賣的還是高管所在公司的股票，這是很值得注意的問題，應(yīng)該引起監(jiān)管層的重視，而那些公司股東也是受利益驅(qū)動的，從目前的公告來看，解釋的理由無非是“操作失誤　”或者是“理解有誤”，一些專業(yè)的投資管理公司，竟然還會連連操作失誤，實在令人難以置信。

　　據(jù)悉，為了防止此類事件的再次發(fā)生，監(jiān)管層已起草完畢專門規(guī)范上市公司董事、監(jiān)事和高管人員持有及買賣本公司股票行為的有關(guān)管理規(guī)則和操作指引，將擇機發(fā)布。

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