從今天起，證券公司客戶不合格賬戶的清理工作將全面展開。

　　根據(jù)中國證監(jiān)會最近下發(fā)的關于《指導證券公司客戶交易結算資金第三方存管的內部工作指引(第1號)———賬戶清理》(以下簡稱《指引》)中的規(guī)定，五類不合格賬戶將被清理，為股民所熟悉、對市場的危害最大的“拖拉機賬戶”是這次清理的主要對象。值得注意的是，小額休眠賬戶此次也在清理之列。

　　小額休眠賬戶面臨清理

　　此次清理的范圍為證券公司柜面交易系統(tǒng)內為客戶開立的所有經(jīng)紀類人民幣資金賬戶，以及不合格賬戶涉及的證券賬戶。不合格賬戶主要包括五類情況：第一，資料不規(guī)范，指賬戶關鍵信息，包括客戶姓名、證件類型、證件號碼等不全或不準確的賬戶；第二，身份不對應，指資金賬戶名稱與對應證券賬戶名稱不一致，包括一個資金賬戶對應一個不同名稱證券賬戶，一個資金賬戶對應多個相同類別、相同用途、不同名稱證券賬戶；第三，虛假身份，指以他人名義開立的賬戶，依據(jù)有關規(guī)定開立的合法名義賬戶除外；第四，代理關系不規(guī)范，指代理開戶和代理操作，但授權代理手續(xù)不規(guī)范或代理要件不全，資產(chǎn)權屬狀況不清的賬戶；第五，其他不合格賬戶。小額休眠賬戶此次也納入了清理范圍。

　　《指引》中強調，如果證券公司賬戶同時有上述兩種以上不合格賬戶的，應同時按照要求進行清理。證券公司應在第三方存管系統(tǒng)上線前在告知客戶的情況下，對不合格賬戶采取限制取款、限制轉托管和撤銷指定的措施，直至不合格賬戶規(guī)范為合格賬戶。證券公司應完整地保存客戶有關開戶資料、證明文件和承諾書等資料。

　　證券公司應合理安排賬戶清理和第三方存管上線的時間，原則上賬戶清理與第三方存管上線可以同時進行，規(guī)范一批，上線一批。8月31日前，證券公司應分期分批將合格賬戶導入第三方存管系統(tǒng)。第一批賬戶上線時間不應晚于8月31日。9月1日至12月31日，證券公司應集中清理疑難糾紛賬戶，確定賬戶的資產(chǎn)權屬關系。合格賬戶繼續(xù)分期分批導入第三方存管系統(tǒng)。12月31日前，所有賬戶應全部導入第三方存管系統(tǒng)。

　　矛頭直指拖拉機賬戶

　　為什么要這樣興師動眾地進行一次大清理呢？華泰證券一位營業(yè)部負責人表示，這次主要是清理不規(guī)范賬戶，其中以“拖拉機賬戶”對市場的危害最大，也最為股民所熟悉。“拖拉機賬戶”是指一個資金賬戶下掛超過兩個股東賬戶的情況，這是目前在多數(shù)營業(yè)部都存在的比較普遍的問題。2003年，青海明膠的莊家曾經(jīng)在多個資金賬戶下掛靠了多達3500個股票賬戶進行違規(guī)操作。

　　這位負責人說，很多機構、私募基金、大戶等不希望自己的名字被公開在大額交易名錄中，或是出現(xiàn)在前十大流通股東中，因此就采用開設“拖拉機賬戶”的方式分散資金，從而瞞天過海。而“拖拉機賬戶”也常常成為莊家控盤的主要手段。無論是建倉、拉高抑或出貨，主力都需要多個賬戶的配合，從而偽裝成市場買賣雙方的自然交易。這樣既可躲過監(jiān)管機構的追查，又可迷惑市場。

　　“拖拉機賬戶”也一直被監(jiān)管層所關注。證監(jiān)會在這次泡沫之爭日益白熱化之際再次把這個問題拿上桌面，似乎是在表明一種態(tài)度。證券公司全面清理過去開立的不規(guī)范賬戶，是全部推行保證金第三方存管制度的前提，此舉將有效控制挪用客戶保證金的違規(guī)行為。

　　目標是提高防風險系數(shù)

　　聯(lián)合證券某營業(yè)部

　　華泰證券北京蓮花池營業(yè)部副總經(jīng)理、分析師莊虔華認為，監(jiān)管層之所以出臺此政策，更重要的是向外界給出一個政策導向，表明監(jiān)管層已經(jīng)留意到目前股市當中種種可能存在的風險，壓制市場當中濃烈的投機氣氛。一旦政策嚴格貫徹下去，可能會致一些莊股的資金鏈斷裂，從而暴露出違規(guī)資金的蹤跡，再次引發(fā)監(jiān)管部門的更嚴厲的監(jiān)管手段。

　　業(yè)內人士普遍認為，賬戶清理是證券公司實行客戶交易結算資金第三方存管的基礎。賬戶規(guī)范有序，直接有利于證券公司第三方存管工作順利進行。隨著投資者、證券公司和作為資金清算的銀行的權利、義務得到明確，市場整體防范風險的“系數(shù)”將提高。記者：楊峰 記者 李遠志