規(guī)范類證券公司評審暫行辦法

　　第一條為推動證券公司規(guī)范發(fā)展，積極開展規(guī)范類證券公司的評審工作，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱證監(jiān)會)《關(guān)于規(guī)范類證券公司評審與監(jiān)管相關(guān)問題的通知》(證監(jiān)機構(gòu)字[2005]41號)和相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 中國證券業(yè)協(xié)會(以下簡稱協(xié)會)依據(jù)本辦法進行規(guī)范類證券公司的評審與持續(xù)評價。

　　第三條規(guī)范類證券公司達到《關(guān)于推進證券業(yè)創(chuàng)新活動有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)機構(gòu)字[2004]96號)及創(chuàng)新試點類證券公司評審標準有關(guān)文件規(guī)定條件的，可申請評審成為創(chuàng)新試點證券公司。

　　第二章 申請條件

　　第四條申請評審的證券公司要先行完成摸清風險底數(shù)的工作，并由注冊地的證監(jiān)會派出機構(gòu)進行了核查。申請評審的證券公司應(yīng)按照有關(guān)要求，對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營風險、規(guī)范經(jīng)營情況，客戶交易結(jié)算資金及客戶托管的國債、企業(yè)債等客戶資產(chǎn)的安全狀況，公司治理和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)的規(guī)模和規(guī)范運作情況，經(jīng)紀業(yè)務(wù)規(guī)范運作情況，以及公司是否存在違規(guī)債務(wù)、賬外經(jīng)營情況等進行全面、深入的自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題提出切實可行的整改措施和清理方案，并承諾自報送申請材料之日起六個月內(nèi)完成整改清理工作。

　　第五條申請評審的證券公司應(yīng)嚴格執(zhí)行《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》(中國證券監(jiān)督管理委員會令第3號)、《關(guān)于進一步加強證券公司客戶交易結(jié)算資金監(jiān)管的通知》(證監(jiān)機構(gòu)字[2004]131號)及其他有關(guān)規(guī)定，制定并嚴格實施符合獨立存管要求的客戶交易結(jié)算資金存管制度，確保客戶交易結(jié)算資金獨立于公司自有資金，確保客戶交易結(jié)算資金的安全、完整、透明、可控、可查。公司的客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況應(yīng)通過注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)組織的評審。向協(xié)會報送申請材料時，申請評審的公司應(yīng)不存在挪用或占用客戶交易結(jié)算資金的情況，并承諾今后不發(fā)生挪用或占用客戶交易結(jié)算資金行為。

　　第六條申請評審的證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》(中國證券監(jiān)督管理委員會令第17號)等有關(guān)規(guī)定進行規(guī)范運作，按照有關(guān)規(guī)定將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合同向注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)報備。對違規(guī)開展的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和債券回購業(yè)務(wù)已切實采取措施進行清理，并承諾不占用客戶托管債券進行回購，不占用客戶回購融入的資金，確保客戶資產(chǎn)的安全、完整。

　　第七條申請評審的證券公司自營業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格按照證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定等有關(guān)要求進行規(guī)范，根據(jù)有關(guān)規(guī)定對自營賬戶向注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)進行報備，并承諾自報送申請材料之日起六個月內(nèi)完成對自營業(yè)務(wù)的清理規(guī)范。

　　第八條申請評審的證券公司的法定代表人和經(jīng)營管理主要負責人應(yīng)對本辦法第四條、第五條、第六條、第七條做出的承諾承擔直接責任，并明確責任追究和責任承擔的方式。

　　第九條申請評審的證券公司應(yīng)按照《證券公司治理準則(試行)》(證監(jiān)機構(gòu)字［2003］259號)和《證券公司內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)發(fā)［2001］15號)的有關(guān)規(guī)定完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立、健全公司內(nèi)部控制體系及風險管理制度，確保其科學(xué)合理、周密完整并有效執(zhí)行。

　　第十條 申請評審的證券公司應(yīng)確保公司股權(quán)清晰，股東出資真實、完整、足額到位，不存在以下行為：

　　(一)抽逃資本、虛假出資；

　　(二)委托他人行使股權(quán);

　　(三)股東或具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用公司資產(chǎn);

　　(四)違法向股東、關(guān)聯(lián)方及其他單位或個人提供擔保、融資或融資性交易。

　　第十一條申請評審的證券公司應(yīng)確保高級管理人員符合《證券公司高級管理人員管理辦法》(中國證券監(jiān)督管理委員會令第24號)的要求，守法、規(guī)范、誠信、勤勉執(zhí)業(yè)，不存在聘用未取得高管任職資格的人員擔任公司高級管理人員或履行高級管理人員職責的情況。

　　第十二條 申請評審的證券公司還應(yīng)當符合下列要求：

　　(一)設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營一年或一年以上；

　　(二)綜合類(含比照綜合類)證券公司最近一年凈資本不低于人民幣2億元；經(jīng)紀類證券公司最近1年凈資本不低于人民幣2000萬元；

　　(三)最近一年流動資產(chǎn)余額不低于流動負債余額(不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金)；

　　(四)最近一年對外擔保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產(chǎn)的20%，因證券公司發(fā)債提供的反擔保除外；

　　(五)最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的50%。

　　第十三條申請評審的證券公司最近一年應(yīng)未因重大違法違規(guī)行為受到國家有關(guān)部門處罰，未因涉嫌重大違法違規(guī)行為正在被國家有關(guān)部門調(diào)查。

　　第三章 評審程序

　　第十四條 申請評審的證券公司，應(yīng)向協(xié)會提交下列材料：

　　(一)申請報告；

　　(二)注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)就公司的客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及其實施情況出具的評審意見；

　　(三)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明，清理規(guī)范方案及其實施情況的說明；

　　(四)公司治理、內(nèi)部控制體系及風險管理制度合理性、有效性、完整性及執(zhí)行情況說明；

　　(五)公司股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)關(guān)系及股東出資到位情況，股權(quán)質(zhì)押情況，向股東及關(guān)聯(lián)方擔保情況，股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資產(chǎn)情況說明；

　　(六)公司高管人員任職資格情況，執(zhí)業(yè)及經(jīng)營過程中誠信、規(guī)范、守法承諾，公司高級管理人員先任后審情況；

　　(七)本辦法第十二條規(guī)定指標的計算表及相關(guān)說明；

　　(八)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的最近一年或半年審計報告；

　　(九)協(xié)會要求的其他材料。

　　申報規(guī)范類證券公司的法定代表人和經(jīng)營管理的主要責任人應(yīng)在申報材料上簽字蓋章，承諾申報材料內(nèi)容真實、準確、完整，并對此承擔相應(yīng)責任。

　　第十五條協(xié)會收到申請材料后，應(yīng)就申請評審公司風險底數(shù)的自查整改狀況及核查情況、規(guī)范經(jīng)營狀況、限期清理違規(guī)業(yè)務(wù)的承諾情況等，征詢公司注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)的書面監(jiān)管意見。

　　第十六條協(xié)會設(shè)立評審委員會，負責規(guī)范類證券公司的評審工作。評審委員會由協(xié)會、證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、業(yè)內(nèi)機構(gòu)和相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)等有關(guān)專家組成。委員名單向社會公布。

　　第十七條評審委員應(yīng)客觀、公正、獨立地對申請評審的證券公司進行評審，審慎負責地填寫工作底稿和表決意見書；獨立發(fā)表個人評審意見，獨立表決，并對此承擔相應(yīng)責任。

　　第十八條評審委員會在評審過程中，可要求申請評審證券公司的高管人員接受委員的質(zhì)詢，就所在公司客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況，本辦法公布前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的清理規(guī)范情況，股東及關(guān)聯(lián)方情況，高管人員任職情況，公司治理、內(nèi)控制度和風險管理，以及本辦法規(guī)定相關(guān)財務(wù)指標的測算方法等進行陳述。

　　第十九條 評審結(jié)果由協(xié)會報證監(jiān)會備案后予以公布。協(xié)會應(yīng)將評審結(jié)果書面通知申請評審的證券公司。

　　第四章 持續(xù)要求

　　第二十條規(guī)范類證券公司應(yīng)持續(xù)符合本辦法規(guī)定的申請條件。如出現(xiàn)凈資本及其他風險控制指標不符規(guī)定的，協(xié)會應(yīng)責令其限期改正；逾期未改正，或其行為嚴重危及公司穩(wěn)健運行、損害客戶合法權(quán)益的，協(xié)會應(yīng)建議監(jiān)管部門停止批準其開展新業(yè)務(wù)、限制業(yè)務(wù)活動、責令立即停止違規(guī)業(yè)務(wù)。

　　第二十一條 規(guī)范類證券公司應(yīng)建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補充機制，確保凈資本及有關(guān)財務(wù)指標持續(xù)符合本辦法的規(guī)定。

　　第二十二條規(guī)范類證券公司應(yīng)對客戶交易結(jié)算資金是否安全、透明、完整，以及證券持倉、盈虧狀況、風險狀況和交易活動等進行有效監(jiān)控，確保其客戶交易結(jié)算資金獨立存管和證券自營、客戶資產(chǎn)管理和債券回購等業(yè)務(wù)的風險控制制度的有效實施。

　　第二十三條規(guī)范類證券公司應(yīng)不斷完善其客戶交易結(jié)算資金獨立存管、客戶資產(chǎn)管理、債券回購、證券自營業(yè)務(wù)的管理辦法和責任追究制度，健全內(nèi)控體系和財務(wù)核算體系，保證會計報表的真實、準確、完整。對虛報、瞞報、漏報、錯報的行為，由法定代表人和經(jīng)營管理主要責任人承擔相應(yīng)責任。

　　第二十四條 規(guī)范類證券公司應(yīng)在協(xié)會網(wǎng)站上公開披露經(jīng)具有相關(guān)證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的年度報告摘要等信息。

　　第二十五條協(xié)會根據(jù)本辦法規(guī)定的條件對規(guī)范類證券公司進行年度考評。規(guī)范類證券公司出現(xiàn)重大異常的，協(xié)會可組織專項考評。年度考評和專項考評結(jié)果報證監(jiān)會備案，考評不合格者，將不再作為規(guī)范類公司，并從規(guī)范類公司名單中剔除。

　　第二十六條協(xié)會應(yīng)對會員日常自律管理中發(fā)現(xiàn)、媒體反映或投資者投訴的規(guī)范類證券公司的異常情況及時予以跟蹤并按有關(guān)規(guī)定進行處理。情節(jié)嚴重的，移交證監(jiān)會調(diào)查處理。

　　第五章 附則

　　第二十七條 本辦法由協(xié)會負責解釋。

　　第二十八條 本辦法報證監(jiān)會備案，自發(fā)布之日起實施。

　　中國證券業(yè)協(xié)會

　　2005年4月20日