增加三成條款　減少臨時(shí)停牌

　　深滬交易所發(fā)布全方位修訂的《股票上市規(guī)則》

　　增加三成條款　減少臨時(shí)停牌

　　新規(guī)則要點(diǎn)

　　高管補(bǔ)充簽署《聲明及承諾書》

　　季報(bào)和部分臨時(shí)報(bào)告停牌取消

　　增加關(guān)于董秘職權(quán)范圍的規(guī)定

　　本報(bào)訊　(記者／陶然)記者昨日獲悉，深、滬交易所日前發(fā)布了《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2004年修訂)》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2004年修訂)》，新《股票上市規(guī)則》將于12月10日起正式施行。

　　經(jīng)了解，修訂后的《股票上市規(guī)則》由原來(lái)的14章223條擴(kuò)充為18章295條，條款增加30%以上。　　　

　　引入公平披露概念

　　據(jù)介紹，與現(xiàn)行《股票上市規(guī)則》相比，新規(guī)則突出了信息披露基本原則并引入公平披露的概念，強(qiáng)調(diào)對(duì)上市公司董(監(jiān))事和董事會(huì)秘書及其他高管人員的管理，要求高管人員補(bǔ)充簽署《聲明及承諾書》，并將原規(guī)則中的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了充實(shí)和梳理。

　　針對(duì)市場(chǎng)中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，交易所提高了《股票上市規(guī)則》的可操作性。進(jìn)一步明確了重大信息暫緩披露和豁免披露的條件；增加關(guān)于董事誠(chéng)信勤勉義務(wù)的具體內(nèi)容和獨(dú)立董事任職資格備案的有關(guān)規(guī)定；將定期報(bào)告涉及的預(yù)約披露、業(yè)績(jī)預(yù)告及其修正、非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見的處理等要求在規(guī)則中以條文形式明確下來(lái)；確定重大事項(xiàng)首次披露的時(shí)點(diǎn)并細(xì)化持續(xù)披露的要求；充實(shí)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議的披露內(nèi)容；統(tǒng)一重大收購(gòu)和出售資產(chǎn)、對(duì)外投資、提供擔(dān)保、委托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等十一類交易的披露標(biāo)準(zhǔn)，并在相對(duì)額指標(biāo)的基礎(chǔ)上增加了交易絕對(duì)金額這一判斷指標(biāo)；調(diào)整關(guān)聯(lián)交易的披露標(biāo)準(zhǔn)和審議程序，上市公司關(guān)聯(lián)交易金額同時(shí)達(dá)到絕對(duì)額和相對(duì)額指標(biāo)時(shí)才需要履行信息披露義務(wù)，同時(shí)擴(kuò)展了關(guān)聯(lián)人的外延，明確了關(guān)聯(lián)交易審議中涉及的回避表決問(wèn)題，簡(jiǎn)化了日常關(guān)聯(lián)交易的披露和審議程序等；堵塞原《股票上市規(guī)則》中臨時(shí)報(bào)告披露要求的有關(guān)漏洞。

　　董秘作用被突出

　　新規(guī)則增加了關(guān)于董事會(huì)秘書職權(quán)范圍的規(guī)定，也對(duì)董事會(huì)秘書的職責(zé)和任職條件提出了更為嚴(yán)格的要求，并進(jìn)一步規(guī)范了公司在董事會(huì)秘書出現(xiàn)空缺、不能履行職責(zé)等特殊情況下的應(yīng)對(duì)措施。

　　新規(guī)則改革和簡(jiǎn)化停牌制度，取消了季度報(bào)告和部分臨時(shí)報(bào)告的例行停牌，賦予交易所在停牌和復(fù)牌問(wèn)題上更多的自主權(quán)，以突出警示性停牌的作用。

　　《可轉(zhuǎn)債上市規(guī)則》廢止

　　此外，新規(guī)則還對(duì)特別處理和暫停、恢復(fù)、終止上市的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了修訂，適當(dāng)調(diào)整了應(yīng)予特別處理的若干標(biāo)準(zhǔn)，增加了終止上市的情形。

　　另外，鑒于《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》中的大部分內(nèi)容與《股票上市規(guī)則》有所重復(fù)，這次修訂將《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》的特殊規(guī)定并入新《股票上市規(guī)則》各有關(guān)章節(jié)，同時(shí)廢止《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》。