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【本報訊】(記者王軻真) 中國證券登記結算公司昨日發布通知，同時開辦證券自營業務與經紀業務的機構，可向結算公司申請增設資金結算賬戶，按照有關規定向結算公司申報自營證券賬戶。在分戶管理制下，如出現券商客戶備付金賬戶資金交收違約的情況，證券公司可能面臨以自營備付金賬戶資金關聯交收的風險。
根據監管機關提出的對證券公司結算備付金賬戶進行分戶管理的規定，除券商自營
和經紀業務增設資金結算賬戶外，僅開辦證券經紀業務的結算參與機構，其現有的資金結算賬戶即為客戶資金結算賬戶，無需申請增設新的資金結算賬戶。結算參與機構對其自營證券賬戶申報的真實性、準確性、合法性負責，并承擔由此引起的一切責任和后果。證券公司申報的以他人名義開立做自營業務的賬戶，按照證監會3號令及相關文件規定，該類證券賬戶只能賣出不能買入，賬戶內證券為零時，由結算公司注銷該證券賬戶。
在辦理結算資金分戶管理手續前，結算參與機構應與結算公司重新簽訂證券資金結算協議，并明確承擔名下自營和客戶備付金賬戶全部交收責任、兩個備付金賬戶均滿足最低備付要求。如客戶備付金賬戶資金交收違約，同意結算公司動用自營備付金賬戶資金進行關聯交收。如客戶和自營備付金賬戶資金同時無法履行資金交收義務時，同意結算公司采取暫扣自營證券、債券回購質押券及提請交易所限制或停止買入等風險處置措施。同時，應按規定向結算公司申報交收違約客戶證券賬戶，由結算公司對其采取暫扣相關證券、提請交易所限制或停止買入等風險處置措施；對未按規定向結算公司申報交收違約客戶證券賬戶的，結算公司將立即報告證監會。由此對其客戶造成的損失由結算參與機構承擔。
結算參與機構應按規定分別在客戶和自營資金結算賬戶內存入最低結算備付金，客戶和自營資金結算賬戶的日末余額均不得低于各自的最低結算備付金限額，該限額的設定及其調整按照結算公司相關業務規則執行。
結算參與機構客戶備付金賬戶資金在T＋1不足以完成當日交收的，結算公司首先動用其自營備付金賬戶資金進行關聯交收；關聯交收后仍不足以完成當日交收的，按其違約交收金額計收違約金，并根據結算參與機構在當日交收時點前申報的違約交收客戶證券賬戶和違約金額，確定相關暫扣的證券。
結算參與機構申報結算備付金分戶前的所有未到期回購屬自營業務。對于同時擁有客戶、自營資金結算賬戶的結算參與機構，結算公司也明確了預留指定或托管收款賬戶的要求。根據規定，結算參與機構如果向結算公司申辦結算資金跨市場劃撥業務，只能在其滬、深自營資金結算賬戶之間或是滬、深客戶資金結算賬戶之間劃撥資金。
據分析，落實分戶管理后，將有助于加強券商客戶資產安全的監管，維護客戶的正當權益，并促進結算參與機構規范運營。
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