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Level2 新浪財經(jīng)Level2：A股極速看盤新浪財經(jīng)App：直播上線博主一對一指導(dǎo)

　　基金管理人：上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司

　　基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

　　送出日期：2016年3月26日

　　§1 重要提示

　　1.1 重要提示

　　基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶的法律責(zé)任。本年度報告由董事長簽發(fā)。

　　基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2016年3月21日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。

　　基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。

　　本年度報告摘要摘自年度報告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報告正文。

　　本報告期自2015年01月01日起至12月31日止。

　　§2 基金簡介

　　2.1 基金基本情況

　　■

　　2.2 基金產(chǎn)品說明

　　■

　　2.3 基金管理人和基金托管人

　　■

　　2.4信息披露方式

　　■

　　§3 主要財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況

　　3.1 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：（1）本基金合同于2014 年1 月28 日生效。

　　（2）上述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購或交易基金的各項費用（例如，開放式基金的申購贖回費、基金轉(zhuǎn)換費等），計入費用后實際收益水平要低于所列數(shù)字。

　　（3）本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關(guān)費用后的余額，本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益。

　　3.2 基金凈值表現(xiàn)

　　3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較

　　■

　　注：本基金合同于2014年1月28日生效。

　　自基金合同生效日起至今指2014年1月28日-2015年12月31日。

　　根據(jù)基金合同中投資策略及投資限制的有關(guān)規(guī)定，本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)＝滬深300指數(shù)收益率*70%+中國債券總指數(shù)收益率*30%。本基金股票投資部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)采用滬深300指數(shù)，債券投資部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)采用中國債券總指數(shù)。

　　■

　　3.2.2 自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動的比較

　　■

　　注：截止日期為2015年12月31日。

　　本基金建倉期6個月，即從2014年1月28日起至2014年7月27日，建倉期結(jié)束時各項資產(chǎn)配置比例均符合基金合同約定。

　　3.2.3 自基金合同生效以來基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較

　　■

　　注：1.本基金合同生效日為2014年1月28日。

　　2.合同生效當(dāng)年按實際存續(xù)期計算，不按整個自然年度進(jìn)行折算。

　　3.3 過去三年基金的利潤分配情況

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：本基金自2014年1月28日(基金合同生效日)至2014年12月31日未進(jìn)行利潤分配。

　　§4 管理人報告

　　4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況

　　4.1.1 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗

　　上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司成立于2010年7月28日，是國內(nèi)首家獲中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的券商系資產(chǎn)管理公司。公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)東方證券股份有限公司設(shè)立證券資產(chǎn)管理子公司的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2010]518號）批準(zhǔn)，由東方證券股份有限公司出資3億元在原東方證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)總部的基礎(chǔ)上成立。2013年8月，公司成為首家獲得“公開募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)資格”的證券公司。公司主要業(yè)務(wù)為證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)。截至2015年12月31日，本基金管理人共管理東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金、東方紅產(chǎn)業(yè)升級靈活配置混合型證券投資基金、東方紅睿豐靈活配置混合型證券投資基金、東方紅睿陽靈活配置混合型證券投資基金、東方紅睿元三年定期開放靈活配置混合型發(fā)起式證券投資基金、東方紅中國優(yōu)勢靈活配置混合型證券投資基金、東方紅領(lǐng)先精選靈活配置混合型證券投資基金、東方紅穩(wěn)健精選混合型證券投資基金、東方紅睿逸定期開放混合型發(fā)起式證券投資基金、東方紅策略精選靈活配置混合型發(fā)起式證券投資基金、東方紅京東大數(shù)據(jù)靈活配置混合型證券投資基金、東方紅優(yōu)勢精選靈活配置混合型發(fā)起式證券投資基金、東方紅純債債券型發(fā)起式證券投資基金、東方紅收益增強(qiáng)債券型證券投資基金、東方紅信用債債券型證券投資基金十五只證券投資基金。

　　4.1.2 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介

　　■

　　注：（1）上述表格內(nèi)基金首任基金經(jīng)理“任職日期”指基金合同生效日，“離任日期”指根據(jù)公司決定確定的解聘日期；對此后非首任基金經(jīng)理，基金經(jīng)理的“任職日期”和“離任日期”均指根據(jù)公司決定確定的聘任日期和解聘日期。

　　（2）證券從業(yè)的涵義遵從行業(yè)協(xié)會《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

　　4.2 管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明

　　本報告期，上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司作為本基金管理人，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、《中華人民共和國證券法》、基金合同以及其它有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本著誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，為基金份額持有人謀求最大利益，無損害基金持有人利益的行為，本基金投資組合符合有關(guān)法規(guī)及基金合同的約定。

　　4.3 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明

　　4.3.1 公平交易制度和控制方法

　　本基金管理人根據(jù)相關(guān)法規(guī)要求，結(jié)合實際情況，制定了《上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司公平交易制度》，對證券的一級市場申購、二級市場交易相關(guān)的研究分析、投資決策、授權(quán)、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理環(huán)節(jié)，實行事前控制、事中監(jiān)控、事后評估及反饋的流程化管理。在制度、操作層面確保各組合享有同等信息知情權(quán)、均等交易機(jī)會，并保持各組合的獨立投資決策權(quán)。

　　事前控制主要包括：1、一級市場，通過標(biāo)準(zhǔn)化的辦公流程，對關(guān)聯(lián)方審核、價格公允性判斷及證券公平分配等相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制；2、二級市場，通過交易系統(tǒng)的投資備選庫、交易對手庫及授權(quán)管理，對投資標(biāo)的、交易對手和操作權(quán)限進(jìn)行自動化控制。

　　事中監(jiān)控主要包括組合間相同投資標(biāo)的的交易方向、市場沖擊的控制，銀行間市場交易價格的公允性評估等。1、將主動投資組合的同日反向交易列為限制行為，非經(jīng)特別控制流程審核同意，不得進(jìn)行；2、對于同日同向交易，通過交易系統(tǒng)對組合間的交易公平性進(jìn)行自動化處理，確保公平對待所有投資組合。

　　事后評估及反饋主要包括組合間同一投資標(biāo)的的臨近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析評估，以及不同時間窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析評估等。1、通過公平性交易的事后分析評估系統(tǒng)，對涉及公平性交易的投資行為進(jìn)行分析評估，分析對象涵蓋公募、集合及定向產(chǎn)品，并重點分析同類組合（股票型、混合型、債券型）間、不同產(chǎn)品間以及同一基金經(jīng)理管理不同組合間的交易行為，若發(fā)現(xiàn)異常交易行為，合規(guī)與風(fēng)險管理部視情況要求相關(guān)當(dāng)事人做出合理性解釋，并按法規(guī)要求上報轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。2、季度公平性交易分析報告按規(guī)定經(jīng)督察長、總經(jīng)理審閱簽字后，歸檔保存，以備后查。

　　4.3.2 公平交易制度的執(zhí)行情況

　　本基金管理人一貫公平對待旗下管理的所有基金和組合，制定并嚴(yán)格遵守相應(yīng)的制度和流程，通過系統(tǒng)和人工等方式在各環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行。報告期內(nèi)，本公司嚴(yán)格執(zhí)行了《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》和《上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司公平交易制度》的規(guī)定。

　　4.3.3 異常交易行為的專項說明

　　報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)本基金存在異常交易行為。

　　報告期內(nèi)，未出現(xiàn)涉及本基金的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該

　　證券當(dāng)日成交量 5%的情況。

　　4.4 管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明

　　4.4.1 報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析

　　2015年，A股市場跌宕起伏，上半年在新增資金的推動下，上證指數(shù)由年初的3300點一路上漲到6月中旬的5000多點，絕大部分股票估值高企，泡沫嚴(yán)重。當(dāng)股價明顯脫離價值區(qū)域的時候，價格的上漲不過是后來者補(bǔ)貼先入者的旁氏騙局，股市上漲沒有上限，但參與人數(shù)畢竟有上限，5月最后一周A股新增賬戶數(shù)超過了160萬戶。泡沫破滅造成的股災(zāi)導(dǎo)致上證指數(shù)在兩個多月的時間里跌了45%。10月份開始市場有所反彈，上證指數(shù)年末收于3539點，全年上漲9.41%。

　　4.4.2 報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)

　　截至2015年12月31日，本基金份額凈值為1.983元，份額累計凈值為2.071元。本報告期，本基金凈值增長率為47.51%，業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為6.97%。

　　4.5 管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望

　　2016年中國經(jīng)濟(jì)依然處于艱難的轉(zhuǎn)型期，一方面，實體經(jīng)濟(jì)主動企穩(wěn)向上的跡象不明顯，很多行業(yè)可能都面臨需求下滑的壓力；另一方面，10年期國債收益率跌破3%，長期看房地產(chǎn)價格也處于較高的位置，各大類資產(chǎn)的回報率均在下降。綜上，我們將從兩個角度選擇股票：

　　1，成長性和估值匹配的，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響較小的行業(yè)中優(yōu)秀公司。

　　2，盈利下滑已經(jīng)充分反映在股價中，且基本面有邊際改善的公司。

　　市場方面，16年影響市場風(fēng)險偏好的因素錯綜復(fù)雜，A股上下波動幅度有可能非常巨大，操作上，除了持有估值合理的優(yōu)質(zhì)股票外，我們會根據(jù)市場情況靈活調(diào)控倉位，努力為基金持有人創(chuàng)造超額收益。

　　4.6 管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明

　　本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》以及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同的約定，對基金所持有的投資品種進(jìn)行估值，本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計算的復(fù)核責(zé)任。基金份額凈值由基金管理人完成估值后，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后由基金管理人對外公布。

　　為了向基金投資人提供更好的證券投資管理服務(wù)，本基金管理人對估值和定價過程進(jìn)行了嚴(yán)格的控制。本基金管理人在充分衡量市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、衍生工具和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等影響估值和定價因素的基礎(chǔ)上，確定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人的估值人員均具有專業(yè)會計學(xué)習(xí)經(jīng)歷，具有基金從業(yè)人員資格。同時，公司設(shè)估值決策小組，成員包括：公司總經(jīng)理、公司聯(lián)席總經(jīng)理、合規(guī)總監(jiān)(督察長)、交易總監(jiān)、運營總監(jiān)、市場總監(jiān)、投資經(jīng)理、基金會計主管。基金經(jīng)理不參與基金日常估值業(yè)務(wù)，對于屬于東證資管估值政策范圍內(nèi)的特殊估值變更可參與討論，但最終決策由估值決策小組討論決策并聯(lián)名審批。

　　本基金管理人已與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽署提供中債收益率曲線和中債估值的服務(wù)協(xié)議，由其按約定提供銀行間同業(yè)市場債券品種的估值數(shù)據(jù)。

　　本報告期內(nèi)，參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。

　　4.7 管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明

　　本基金的基金管理人于2015年1月28日公告2015年度第1次分紅，向截至2015年1月30日止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記在冊的全體持有人，按每10份基金份額派發(fā)紅利0.88元，共計派發(fā)紅利65，725，460.32元，其中紅利再投8，041，185.02元，現(xiàn)金分紅57，684，275.30元。

　　根據(jù)基金合同規(guī)定，本基金的收益分配，每年最多分配6次，且每次基金收益分配比例不低于截至收益分配基準(zhǔn)日可供分配利潤的25%。截至收益分配基準(zhǔn)日2015年1月20日，本基金可供分配收益為166，795，622.06元。本基金本期分紅已符合相關(guān)法律法規(guī)及《基金合同》約定。

　　4.8報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明

　　報告期內(nèi)，本基金未出現(xiàn)連續(xù)二十個工作日基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元的情形。

　　§5 托管人報告

　　5.1 報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明

　　本報告期，中國工商銀行股份有限公司在本基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。

　　5.2 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明

　　本報告期內(nèi)，東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金的管理人——上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司在東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金的投資運作、基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額申購贖回價格計算、基金費用開支等問題上，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，在各重要方面的運作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。

　　5.3 托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見

　　本托管人依法對上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司編制和披露的東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金2015年年度報告中財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容進(jìn)行了核查，以上內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整。

　　§6 審計報告

　　本報告期基金財務(wù)報告經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計，注冊會計師薛競、沈兆杰簽字出具了普華永道中天審字(2016)第21306號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

　　投資者可通過本基金年度報告正文查看審計報告全文。

　　§7 年度財務(wù)報表

　　7.1資產(chǎn)負(fù)債表

　　會計主體：東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金

　　報告截止日： 2015年12月31日

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：(1) 本基金于 2014 年 1 月 28 日成立

　　(2）報告截止日 2015年 12 月 31 日，基金份額凈值1.983元，基金份額總額648，247，688.99份。

　　7.2 利潤表

　　會計主體：東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金

　　本報告期： 2015年1月1日至2015年12月31日

　　單位：人民幣元

　　■

　　7.3 所有者權(quán)益（基金凈值）變動表

　　會計主體：東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金

　　本報告期：2015年1月1日至2015年12月31日

　　單位：人民幣元

　　■

　　報表附注為財務(wù)報表的組成部分。

　　本報告 7.1 至 7.4 財務(wù)報表由下列負(fù)責(zé)人簽署：

　　______陳光明______ ______任莉______ ____詹朋____

　　基金管理人負(fù)責(zé)人主管會計工作負(fù)責(zé)人會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

　　7.4 報表附注

　　7.4.1 基金基本情況

　　東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)《關(guān)于核準(zhǔn)東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金募集的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2013]1527 號文)核準(zhǔn)，由上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于 2014 年 1 月 28 日生效。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。本基金的基金管理人為上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司，基金托管人為中國工商銀行股份有限公司。

　　本基金于2013年12月30日至2014年1月22日向社會公開募集，扣除認(rèn)購費后的有效認(rèn)購資金1，144，927，618.60 元，利息轉(zhuǎn)份額 443，550.47 元，募集規(guī)模為 1，145，371，169.07 份。上述募集資金已由立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并出具了驗資報告。

　　根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《東方紅新動力靈活配置混合型證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行的股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行的股票）、債券（含中小企業(yè)私募債）、中期票據(jù)、債券回購、貨幣市場工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。本基金投資組合中股票資產(chǎn)投資比例為基金資產(chǎn)的 0%—95%；本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%；基金投資收益于新動力的股票不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。

　　本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為: 滬深 300 指數(shù)收益率*70%+中國債券總指數(shù)收益率*30%。

　　7.4.2 會計報表的編制基礎(chǔ)

　　本財務(wù)報表系按照財政部2006年2月頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》以及其后頒布及修訂的具體會計準(zhǔn)則、應(yīng)用指南、解釋以及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”）編制，同時，對于在具體會計核算和信息披露方面，也參考了中國證券投資基金業(yè)協(xié)會修訂的《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》、中國證監(jiān)會制定的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行<企業(yè)會計準(zhǔn)則>估值業(yè)務(wù)及份額凈值計價有關(guān)事項的通知》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第2號《年度報告的內(nèi)容與格式》、《證券投資基金信息披露編報規(guī)則》第 3 號《會計報表附注的編制及披露》、《證券投資基金信息披露 XBRL 模板第 3 號<年度報告和半年度報告>》及其他中國證監(jiān)會頒布的相關(guān)規(guī)定。

　　本財務(wù)報表以本基金持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)列報。

　　7.4.3 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明

　　本財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了本基金于2015年12月31日的財務(wù)狀況以及2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止期間的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。

　　7.4.4本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明

　　本基金本報告期會計報表所采用的會計政策與最近一期年度報告一致，所采用的會計估計不完全一致。

　　7.4.5 會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明

　　7.4.5.1 會計政策變更的說明

　　本基金本報告期內(nèi)未發(fā)生會計政策變更。

　　7.4.5.2 會計估計變更的說明

　　根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核算工作小組關(guān)于2015年1季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》，對于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券除外)，自2015年3月30日起，采用第三方估值機(jī)構(gòu)提供的價格數(shù)據(jù)結(jié)果確定公允價值。

　　7.4.5.3 差錯更正的說明

　　本基金報告期無重大會計差錯的內(nèi)容和更正金額。

　　7.4.6 稅項

　　根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2002]128號《關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知》、財稅[2008]1號《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財稅[2012]85號《關(guān)于實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財稅[2015]101號《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知》及其他相關(guān)財稅法規(guī)和實務(wù)操作，主要稅項列示如下:

　　（1）以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。基金買賣股票、債券的差價收入不予征收營業(yè)稅；

　　（2）對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅；

　　（3）對基金取得的股票的股息、紅利收入，由上市公司在向基金派發(fā)股息、紅利時代扣代繳個人所得稅。持股期限在1個月以內(nèi)(含1個月)的，其股息、紅利收入全額計入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，于2015年9月8日前暫減按25%計入應(yīng)納稅所得額，自2015年9月8日起，暫免征收個人所得稅。對基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計算納稅，持股時間自解禁日起計算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額。對基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時代扣代繳20%的個人所得稅。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計征個人所得稅，暫不征收企業(yè)所得稅；

　　（4）基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。

　　7.4.7 關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　■

　　注：以下關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。

　　7.4.8 本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易

　　7.4.8.1 通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易

　　7.4.8.1.1 股票交易

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　7.4.8.1.2 債券交易

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　7.4.8.1.3 債券回購交易

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　7.4.8.1.4 權(quán)證交易

　　注：本基金在本報告期及上年度可比期間均未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。

　　7.4.8.1.5 應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：1、上述傭金按市場傭金率計算，扣除證券公司需承擔(dān)的費用(包括但不限于買(賣)經(jīng)手費、證券結(jié)算風(fēng)險基金和上海證券交易所買(賣)證管費等）。管理人因此從關(guān)聯(lián)方獲取的其他服務(wù)主要包括：為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務(wù)。

　　2、本公司因作為證券公司子公司尚未獲得在上海交易所租用其他券商交易單元的資格；截至報告期末，本公司已在深證交易所獲得租用券商交易單元的資格，并已按公司相關(guān)制度與流程開展交易單元租用事宜。

　　7.4.8.2 關(guān)聯(lián)方報酬

　　7.4.8.2.1 基金管理費

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：1、本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.5%的年費率計提。管理費的計算方法如下：

　　H＝E×1.5%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H 為每日應(yīng)計提的基金管理費

　　E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。

　　2、實際支付銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費以本基金管理人和銷售機(jī)構(gòu)對賬確認(rèn)的金額為準(zhǔn)。

　　7.4.8.2.2 基金托管費

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

　　H＝E×0.25%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H 為每日應(yīng)計提的基金托管費

　　E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。

　　7.4.8.3 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易

　　本基金本報告期及上年度可比期間未與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券（含回購）交易。

　　7.4.8.4 各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況

　　7.4.8.4.1 報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況

　　本基金本報告期及上年度可比期間基金管理人未運用固有資金投資本基金。

　　7.4.8.4.2 報告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況

　　本期末及上年度末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方未持有本基金。

　　7.4.8.5 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：本基金的銀行存款由基金托管人中國工商銀行保管，按銀行同業(yè)利率計息。

　　7.4.8.6 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況

　　本基金在本報告期及上年度可比期間均未發(fā)生在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況。

　　7.4.8.7 其他關(guān)聯(lián)交易事項的說明

　　本基金在本報告期及上年度可比期間均未發(fā)生其他關(guān)聯(lián)交易事項。

　　7.4.9 期末（ 2015年12月31日）本基金持有的流通受限證券

　　7.4.9.1 因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券

　　截止本報告期末，本基金未持有因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券。

　　7.4.9.2 期末持有的暫時停牌等流通受限股票

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：本基金截至2015年12月31日止持有以上因公布的重大事項可能產(chǎn)生重大影響而被暫時停牌的股票。

　　7.4.9.3 期末債券正回購交易中作為抵押的債券

　　7.4.9.3.1 銀行間市場債券正回購

　　截至本報告期末2015年12月31日止，本基金無因從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額。

　　7.4.9.3.2 交易所市場債券正回購

　　截至本報告期末2015年12月31日止，本基金無因從事交易所市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額。

　　7.4.10 有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項

　　(1)公允價值

　　(a)金融工具公允價值計量的方法

　　公允價值計量結(jié)果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：

　　第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。

　　第二層次：除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。

　　第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。

　　(b)持續(xù)的以公允價值計量的金融工具

　　(i)各層次金融工具公允價值

　　于2015年12月31日，本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中屬于第一層次的余額為944，250，496.79元，第二層次的余額為198，876，554.52元，無屬于第三層次的余額。

　　(ii)公允價值所屬層次間的重大變動

　　對于證券交易所上市的股票，若出現(xiàn)重大事項停牌、交易不活躍(包括漲跌停時的交易不活躍)、或?qū)儆诜枪_發(fā)行等情況，本基金不會于停牌日至交易恢復(fù)活躍日期間、交易不活躍期間及限售期間將相關(guān)股票的公允價值列入第一層次；并根據(jù)估值調(diào)整中采用的不可觀察輸入值對于公允價值的影響程度，確定相關(guān)股票和債券公允價值應(yīng)屬第二層次還是第三層次。對于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券除外)，本基金于2015年3月30日起改為采用第三方估值機(jī)構(gòu) 根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核算工作小組關(guān)于2015年1季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》所獨立提供的估值結(jié)果確定公允價值（附注7.4.5.2），并將相關(guān)債券的公允價值從第一層次調(diào)整至第二層次。

　　(iii)第三層次公允價值余額和本期變動金額

　　無。

　　(c)非持續(xù)的以公允價值計量的金融工具

　　于2015年12月31日，本基金未持有非持續(xù)的以公允價值計量的金融資產(chǎn)。

　　(d)不以公允價值計量的金融工具

　　不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和負(fù)債主要包括應(yīng)收款項和其他金融負(fù)債，其賬面價值與公允價值相差很小。

　　(2)除公允價值外，截至資產(chǎn)負(fù)債表日本基金無需要說明的其他重要事項。

　　§8 投資組合報告

　　8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　8.2 期末按行業(yè)分類的股票投資組合

　　8.2.1 報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　8.2.2 報告期末按行業(yè)分類的滬港通投資股票投資組合

　　本基金本報告期末未持有通過滬港通交易機(jī)制投資的港股。

　　8.3 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細(xì)，應(yīng)閱讀登載于上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司網(wǎng)站的年度報告正文。

　　8.4 報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動

　　8.4.1 累計買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：“本期累計買入金額” 按買入成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。

　　8.4.2 累計賣出金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　注：“本期累計賣出金額”按賣出成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。

　　8.4.3 買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額

　　單位：人民幣元

　　■

　　注：“買入股票成本（成交）總額” 和“賣出股票收入（成交）總額”按買賣成交金額（成交單價乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)交易費用。

　　8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合

　　本基金本報告期末未持有債券。

　　8.6 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)

　　本基金本報告期末未持有債券。

　　8.7 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)

　　本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。

　　8.8 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)

　　本基金本報告期未進(jìn)行貴金屬投資。

　　8.9 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)

　　本基金本報告期未進(jìn)行權(quán)證投資。

　　8.10報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明

　　8.10.1報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細(xì)

　　■

　　注：買入持倉量以正數(shù)表示，賣出持倉量以負(fù)數(shù)表示。

　　8.10.2本基金投資股指期貨的投資政策

　　本基金投資股指期貨以套期保值為目的，以回避市場風(fēng)險。故股指期貨空頭的合約價值主要與股票組合的多頭價值相對應(yīng)。管理人通過動態(tài)管理股指期貨合約數(shù)量，以萃取相應(yīng)股票組合的超額收益。

　　8.11報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明

　　8.11.1本期國債期貨投資政策

　　本基金投資國債期貨以套期保值為目的，以回避市場風(fēng)險。故國債期貨空頭的合約價值主要與債券組合的多頭價值相對應(yīng)。基金管理人通過動態(tài)管理國債期貨合約數(shù)量，以萃取相應(yīng)債券組合的超額收益。

　　8.11.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細(xì)

　　本基金本報告期未投資國債期貨。

　　8.11.3本期國債期貨投資評價

　　本基金本報告期未投資國債期貨。

　　8.12 投資組合報告附注

　　8.12.1

　　本基金持有的前十名證券的發(fā)行主體本期未出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形。

　　8.12.2

　　基金投資的前十名股票未超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。

　　8.12.3 期末其他各項資產(chǎn)構(gòu)成

　　單位：人民幣元

　　■

　　8.12.4 期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)

　　本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)債。

　　8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情況的說明

　　金額單位：人民幣元

　　■

　　8.12.6 投資組合報告附注的其他文字描述部分

　　因四舍五入原因，投資組合報告中市值占凈值比例的分項之和與合計可能存在尾差。

　　§9 基金份額持有人信息

　　9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)

　　份額單位：份

　　■

　　9.2 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況

　　■

　　9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況

　　■

　　§10 開放式基金份額變動

　　單位：份

　　■

　　注：1、本基金合同于2015年4月17日生效。

　　2、總申購份額含紅利再投份額（本基金暫未開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)）。

　　§11 重大事件揭示

　　11.1 基金份額持有人大會決議

　　本報告期內(nèi)本基金沒有召開基金份額持有人大會。

　　11.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動

　　本報告期內(nèi)本基金托管人的專門基金托管部門無重大人事變動。

　　本報告期本基金管理人于2015年5月22日發(fā)布公告，自2015年5月21日起免去錢慧同志公開募集基金業(yè)務(wù)合規(guī)負(fù)責(zé)人（督察長）的職務(wù)，由陳光明同志代行公開募集基金業(yè)務(wù)合規(guī)負(fù)責(zé)人（督察長）職責(zé)。

　　本報告期本基金管理人于2015年8月18日發(fā)布公告，自2015年8月18日起任命唐涵穎同志擔(dān)任公開募集基金業(yè)務(wù)合規(guī)負(fù)責(zé)人（督察長）職責(zé)，公司總經(jīng)理陳光明先生自2015年8月18日起不再代行公開募集基金管理業(yè)務(wù)合規(guī)負(fù)責(zé)人。

　　本報告期本基金管理人于2015年12月28日發(fā)布公告，自2015年12月28日起任命任莉同志擔(dān)任基金管理人副總經(jīng)理。

　　11.3 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟

　　報告期內(nèi)無涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。

　　11.4 基金投資策略的改變

　　報告期內(nèi)基金投資策略無改變。

　　11.5 為基金進(jìn)行審計的會計師事務(wù)所情況

　　為本基金進(jìn)行審計的會計師事務(wù)所是普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司。該會計師事務(wù)所自本基金基金合同生效日起為本基金提供審計服務(wù)至今，本基金本年度支付給審計機(jī)構(gòu)普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司審計報酬為10萬元人民幣。

　　11.6 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況

　　報告期內(nèi)基金管理人、托管人及其高級管理人員無受稽查或處罰等情況。

　　11.7基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況

　　11.7.1 基金租用證券公司交易單元進(jìn)行股票投資及傭金支付情況

　　金額單位：人民幣元