本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　●每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1．00元（含稅）；每股派發(fā)現(xiàn)金紅利0．10元（含稅）

　　●扣稅前與扣稅后每股現(xiàn)金紅利：0．10元（稅前），0．09元（稅后）

　　●股權(quán)登記日：2011年6月30日

　　●除權(quán)（除息）日：2011年7月1日

　　●現(xiàn)金紅利發(fā)放日：2011年7月11日

　　一、通過利潤分配方案的股東大會屆次和時間

　　山西國陽新能股份有限公司（以下簡稱“公司”）2010年度利潤分配方案已經(jīng)2011年5月20日召開的公司2010年年度股東大會審議通過。股東大會決議公告于2011年5月21日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。

　　二、利潤分配方案

　　（一）發(fā)放年度：2010年度

　　（二）發(fā)放范圍：截止2011年6月30日（Ａ股股權(quán)登記日）下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的全體股東。

　　（三）本次利潤分配以2010年12月31日總股本240，500萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1．00元（含稅），扣稅后每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0．90元，共計分配利潤24，050萬元。

　　三、實施日期

　　（一）股權(quán)登記日：2011年6月30日

　　（二）除權(quán)（除息）日：2011年7月1日

　　（三）現(xiàn)金紅利發(fā)放日：2011年7月11日

　　四、分派對象

　　截止2011年6月30日（Ａ股股權(quán)登記日）下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的全體股東。

　　五、利潤分配實施辦法

　　1．公司控股股東陽泉煤業(yè)（集團）有限責(zé)任公司的現(xiàn)金紅利由公司直接發(fā)放。

　　2．除上述股東外，其他社會公眾股東的現(xiàn)金紅利委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司通過其資金清算系統(tǒng)向股權(quán)登記日登記在冊并在上海證券交易所各會員單位辦理了指定交易的股東派發(fā)。已辦理指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日在其指定的證券營業(yè)部領(lǐng)取現(xiàn)金紅利，未辦理指定交易的股東紅利暫由中國證券登記結(jié)算公司上海分公司保管，待辦理指定交易后再行派發(fā)。

　　3．對于持有公司股份的自然人股東，其現(xiàn)金紅利由本公司根據(jù)國家相關(guān)稅收法律法規(guī)按10％的適用稅率代扣代繳所得稅，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利為每股0．09元。

　　對于持有公司股份的屬于《企業(yè)所得稅法》居民企業(yè)含義的股東（含機構(gòu)投資者），其現(xiàn)金紅利所得稅自行繳納，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利為每股0．10元。

　　對于持有公司股份的合格境外機構(gòu)投資者（“ＱＦＩＩ”）股東，本公司依據(jù)國家稅務(wù)總局2009年1月23日《關(guān)于中國居民企業(yè)向ＱＦＩＩ 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函【2009】47號）的規(guī)定代扣代繳企業(yè)所得稅，按照稅后金額發(fā)放，實際發(fā)放現(xiàn)金紅利為每股0．09元。如該類股東能在本公告刊登之日起10個工作日內(nèi)向本公司提供相關(guān)合法證明文件如：（1）以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)繳納了企業(yè)所得稅的納稅憑證；（2）以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)遞交的企業(yè)所得稅納稅申請表；（3）該類股東雖為非居民企業(yè)，但其本次應(yīng)獲得分配的現(xiàn)金紅利屬于該類股東在中國境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的證明文件。由本公司核準確認有關(guān)股東屬于居民企業(yè)股東后，則安排不代扣代繳10％企業(yè)所得稅，并由本公司向相關(guān)股東補發(fā)相應(yīng)的現(xiàn)金紅利款。如果該類股東未能在規(guī)定的時間內(nèi)提供證明文件，則本公司將按照10％的稅率代扣代繳ＱＦＩＩ股東的現(xiàn)金紅利所得稅。

　　如存在除前述ＱＦＩＩ以外的持有公司股份的其他非居民企業(yè)股東（其含義同《企業(yè)所得稅法》），建議參考《企業(yè)所得稅法》第三十九條的規(guī)定“依照本法第三十七條、第三十八條規(guī)定應(yīng)當(dāng)扣繳的所得稅，扣繳義務(wù)人未依法扣繳或者無法履行扣繳義務(wù)的，由納稅人在所得發(fā)生地繳納。納稅人未依法繳納的，稅務(wù)機關(guān)可以從該納稅人在中國境內(nèi)其他收入項目的支付人應(yīng)付的款項中，追繳該納稅人的應(yīng)納稅款”，由納稅人在所得發(fā)生地繳納。

　　六、有關(guān)咨詢辦法

　　咨詢部門：山西國陽新能股份有限公司證券部

　　地址：山西省陽泉市北大街5號

　　郵編：045000

　　電話：0353－7080590

　　傳真：0353－7080589

　　七、備查文件目錄

　　山西國陽新能股份有限公司2010年年度股東大會決議。

　　山西國陽新能股份有限公司

　　2011年6月22日