上海華源企業發展股份有限公司2010年年度報告摘要
（下轉B75版）
（上接B73版）
序號
標的名稱
成交價（元）
1
江西華源江紡有限公司69.0759%股權
1
2
廣東發展銀行股份有限公司0.004%股權
2，194，953
3
張家港中東石化實業有限公司23.715%股權、上海華源企業發展股份有限公司對張家港中東石化實業有限公司的債權
8，800，000
4
上海華天電子商務有限公司56%股權
9，700，000
5
上海華源企業發展股份有限公司對海陽華源有限公司的債權
6，249，300
6
商城路660號樂凱大廈2001-2015室
20，735，750
7
商城路660號樂凱大廈21層及室內不可移動物品
20，764，250
8
奧迪車一輛
160，136
9
上海香榭里家用紡織品有限公司74.87%股權、上海華源國際貿易發展有限公司100% 的股權、上海華源企業發展股份有限公司對泰州華源紡織有限公司的債權
5，248，596
10
上海華源萬成服飾有限公司90%股權 、上海華源針織時裝有限公司88.53%股權、六安華源紡織有限公司95%股權、昆山華源印染有限公司83.5%股權、奉化華源步云西褲有限公司70%股權 、上海鼎潤進出口有限公司80%股權、上海華源企業發展股份有限公司對外應收款
1，190，840
11
江蘇雅鹿實業股份有限公司39.25% 股權、上海華源企業發展股份有限公司對江蘇雅鹿實業股份有限公司的債權
47，999，394
12
上海惠源達紡織有限公司0.72%股權
2，361，869
13
安徽阜陽華源紡織有限公司95%股權
1
14
浙江華源蘭寶有限公司90%股權
23，775，273
合計
149，180，363
7.3 重大擔保
√適用□不適用
截止2010年8月30日，本公司對外擔保總額為23，657.46萬元。本公司進入破產重整程序后，在法院確定的債權申報期限內，有關債權人包括上述標的的或有債權人向管理人進行了債權申報，并經法院裁定予以確認，且在2010年底前完成了債權清償義務，對于未獲清償的部分，根據《中華人民共和國企業破產法》的規定，本公司亦不再承擔清償責任。至此，本公司對外擔保責任已經全部解除。
7.4 重大關聯交易
7.4.1 與日常經營相關的關聯交易
√適用□不適用
單位：萬元
關聯方
向關聯方銷售產品和提供勞務
向關聯方采購商品和接受勞務
交易金額
占同類交易
金額的比例
交易金額
占同類交易
金額的比例
浙江嘉興蘭寶大洋毛紡有限公司
661.52
59.02
浙江嘉春羊絨制品有限公司
274.21
24.47
上海蘭寶服飾有限公司
120.00
10.71
浙江寶潤毛紡有限公司
60.15
5.37
浙江嘉興蘭寶進出口有限公司
2.81
0.25
上海蘭寶進出口有限公司
2.11
0.19
合計
1，120.80
100.00
其中：報告期內公司向控股股東及其子公司提供產品或提供勞務的關聯交易金額0萬元。
7.4.2 關聯債權債務往來
√適用□不適用
單位：萬元
關聯方
向關聯方提供資金
關聯方向上市公司提供資金
發生額
余額
發生額
余額
江蘇雅鹿實業股份有限公司
-5，566.00
0.00
常州華源東方實業有限公司
-2，345.59
0.00
江西禾嘉紡織印染廠有限公司
-0.83
0.00
張家港中東石化實業有限公司
-151.00
0.00
華源（加拿大）實業有限公司
-39.08
0.00
上海華潤世紀家紡有限公司
-19.40
0.00
-19.83
0.00
上海惠源達紡織有限公司
-9.50
0.00
-3，245.93
0.00
上海蘭寶服飾有限公司
-7.86
0.00
251.48
256.01
上海華源家紡（集團）有限公司
-0.46
0.00
-500.00
0.00
上海天誠創業發展有限公司
-1，407.92
0.00
上海華源企業發展進出口有限公司
-2，200.29
0.00
中國華源集團有限公司
-22，412.54
302.36
浙江寶潤毛紡有限公司
-2，799.34
0.00
上海華源投資發展（集團）有限公司
-4，829.22
187.13
江蘇雙貓紡織裝飾有限公司
-170.33
0.00
上海華源信息科技產有限公司
-77.09
0.00
上海宇潤進出口有限公司
-2.00
0.00
合計
-8，139.72
0.00
-37，413.01
745.50
其中：報告期內本公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額-39.54萬元，余額0.00萬元。
7.4.3 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況
□適用√不適用
截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案
□適用√不適用
7.5 委托理財
□適用√不適用
7.6 承諾事項履行情況
7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期的承諾事項
√適用 □不適用
2009年11月19日，雅鹿集團與自然人王國璞簽署《股權轉讓協議》，協議約定雅鹿集團將其持有的本公司27，650，000股限售流通股（占公司總股本的5.01%）轉讓給王國璞，2010年3月17日，上述股票完成過戶。鑒于當時雅鹿集團與本公司就共同投資的江蘇雅鹿實業股份有限公司（下稱“雅鹿股份”）是否存在占用本公司資金尚存在爭議，公司董事會于2010年2月12日作出承諾：在雅鹿集團（及其實際控制的法人主體）未完全清償其所占用的公司資金之前，不接受雅鹿集團所持公司限售流通股份之最終受讓人的委托，不向上海證券交易所提出該等股份上市流通的申請。
2010年11月22日，公司將持有雅鹿股份39.25%股權和公司對雅鹿股份全部債權合并為一個標的在上海拍賣行有限責任公司進行了公開拍賣，最終雅鹿集團竟得上述標的，公司與雅鹿集團、雅鹿股份之間的債權債務得到徹底清理。2010年12月1日，香港冠豐國際投資有限公司出具《承諾書》，同意本公司股權分置改革方案，明確放棄因不同意股權分置改革方案而對雅鹿集團要求額外利益的權力。鑒于上述兩方面事項得到解決，2011年2月23日，公司董事會在安排第三批有限售條件的流通股上市流通時，安排了已按重整計劃讓渡股票后的王國璞全部剩余股票17，643，000股限售流通股、雅鹿集團全部剩余股票9，721，198股限售流通股于2011年3月1日上市流通。
7.6.2 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期內，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明
□適用√不適用
7.7 重大訴訟仲裁事項
√適用□不適用
由于本公司不能清償到期債務，2010年8月30日，上海市第二中級人民法院依法受理本公司破產重整，并依法指定上海華源企業發展股份有限公司清算組為管理人，本公司進入了破產重整程序。根據《中華人民共和國企業破產法》的規定，共有55家債權人在法院確定的債權申報期內向管理人申報了債權，本公司2010半年度報告中披露的訴訟案件中的債權人均在破產重整程序中就涉訴債權向管理人進行了申報，并經法院裁定予以確認。2010年11月29日，上海市第二中級人民法院依法裁定批準重整計劃，本公司進入重整計劃執行階段。至2010年12月31日，本公司依照法定程序對各債權人的債權均清償完畢（包括本公司2010半年度報告中披露的涉及訴訟的債權）。本公司履行完畢清償債權的義務后，對于債權人之債權未獲清償的部分，根據《中華人民共和國企業破產法》的規定，本公司不再承擔清償責任。
本公司曾于2006年9月27日與雅鹿集團股份有限公司（下稱“雅鹿集團”）、江蘇雅鹿實業股份有限公司（下稱“雅鹿股份”）對賬確認后簽署了《債務清償協議書》。該協議確認了雅鹿集團和雅鹿股份所欠本公司的債務總額，并約定由雅鹿集團和雅鹿股份以現金及部分資產折價分期清償。該協議簽訂后，雅鹿集團和雅鹿股份雖陸續償還了大部分債務，但未在約定的時間內履行清償義務。對此，本公司于2007年11月23日將雅鹿集團和雅鹿股份列為被告，向江蘇省蘇州市中級人民法院提起訴訟，認為三方簽訂的《債務清償協議書》合法有效，兩被告應履行相應的付款義務，請求法院判令兩被告立即向本公司支付欠款3，000萬元及逾期付款違約金，并承擔訴訟費。2009年8月10日，法院作出民事判決書稱，根據《最高人民法院關于民事訴訟證據的若干規定》第二條之規定，認為本公司對自己主張的事實加以證明的證據不充分，駁回本公司的訴訟請求，并承擔案件受理費。本公司不服上述判決，向江蘇省高級人民法院提請二審。2010年7月12日，江蘇省高級人民法院裁定本案發回江蘇省蘇州市中級人民法院重審。在本公司重整程序中，本公司對雅鹿集團和雅鹿股份的債權依法予以拍賣。拍賣完成后，本公司與雅鹿集團和雅鹿股份已經無債權、債務關系，故本公司向江蘇省蘇州市中級人民法院提出撤訴申請。2010年12月16日，法院裁定準許本公司撤回起訴。
7.8 其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明
7.8.1 證券投資情況
□適用√不適用
7.8.2 持有其他上市公司股權情況
□適用√不適用
7.8.3 持有非上市金融企業股權情況
□適用√不適用
7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況
□適用√不適用
7.9 公司是否披露內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告：否
§8 監事會報告
8.1 監事會的工作情況
四屆監事會第十六次會議于2010年8月27日召開，本次監事會通過了公司2010年半年度報告和半年報摘要。
四屆監事會第十七次會議于2010年10月28日召開，本次監事會通過了公司2010年第三季度報告。
8.2 監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見
報告期內，審計機構天職國際會計師事務所有限公司對本公司出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告，監事會認為公司披露的相關改善持續經營能力的措施正在穩步實施與推進，但與資產重組有關的事項正在履行相關程序，能否獲得批準尚存在不確定性，因此公司持續經營能力仍存在不確定性。
§9 財務報告
9.1 審計意見
財務報告
□ 未經審計 √ 審計
審計意見
□標準無保留意見 √ 非標意見
審計報告全文
中國·北京 中國注冊會計師：王傳邦
二○一一年三月十三日 中國注冊會計師：胡國木
所涉事項的有關附注
二、附注二十三、（一）
本公司由于2008年度、2009年度連續兩年虧損，公司及大股東華源集團一直致力于尋求公司的重大資產重組以恢復持續經營能力和盈利能力， 2010年3月11日，公司向控股股東華源集團征詢，華源集團鑒于本公司連續巨額虧損、嚴重資不抵債之現狀且自2007年以來重組均未能成功，華源集團作為控股股東和債權人擬探索以破產重整方式重組本公司，2010年8月30日公司被上海香榭里家用紡織品有限公司申請破產重整，由于實施破產重整，截止2010年12月31日本公司資產總額為人民幣9，342.19萬元，負債總額為人民幣9，342.19萬元，凈資產為人民幣0元，累計未彌補虧損為人民幣122，393.11萬元。本公司已停止經營活動。本公司于2011年3月13日召開的第五屆董事會第二次會議審議通過了《關于公司發行股份購買資產暨關聯交易的議案》、《關于〈上海華源企業發展股份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）〉及其摘要的議案》、《關于與湖北長江出版傳媒集團有限公司簽署附生效條件的〈發行股份購買資產協議書〉以及<盈利預測補償協議>的議案》等，根據上述相關議案本公司將向長江出版定向發行股票購買其持有的教材中心相關業務資產及下屬15家全資子公司的股權，使本公司恢復盈利能力及持續經營能力。在完成上述工作后，本公司將變成為一家以出版傳媒為主營業務的上市公司。本公司的資產重組工作目前正在推進過程中，因此，本公司管理層認為本公司依據持續經營假設編制的2010年度財務報表的編制基礎是合理的。但上述方案尚需經本公司股東大會審議通過及湖北省財政廳的批準，并需獲得中國證監會的批準才能實施。同時本公司2006年8月因涉嫌違反證券法規被中國證監會立案調查，截止財務報告批準報出日尚無正式調查結論，該事項可能影響本次向特定對象非公開發行股票的實施。
9.2 比較式合并及母公司的資產負債表、利潤表、現金流量表和所有者權益變動表（附后）。
9.3 與2009年度報告相比，會計政策發生了變化
根據《企業會計準則解釋第4號》第六條規定，在合并財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。根據上述規定對以前年度應由少數股東承擔的超額虧損予以追溯調整，調減期初少數股東權益110，725，046.60元，調減上期少數股東損益79，878，335.47元，調減上期期初少數股東權益30，846，711.13元；調增期初未分配利潤110，725，046.60元，調增上期歸屬于母公司股東凈利潤79，878，335.47元，調增上期期初未分配利潤30，846，711.13元。
9.4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響
3、由于公司巨額借款逾期無法償還，各主要債權人暫停與公司對賬，公司管理層出于謹慎性考慮，根據與各債權人簽訂的《借款協議》計提借款利息，同時在《借款協議》約定的范圍內計提逾期罰息及復利。本期經管理人審核并經上海市第二中級人民法院于2010年11月1日作出的（2010）滬二中民四（商）破字第1-2號《民事裁定書》裁定確認的對各金融機構欠付利息與財務報表存在較大差異。根據管理人的審核記錄，對該事項做追溯調整，調減期初應付利息70，919，167.99元，調增期初其他應付款7，662，375.00元，調減上期財務費用48，558，668.08元，調增上期期初未分配利潤14，698，124.91元；同時調增年初應交稅費10，337，438.14元，調增年初遞延所得稅負債4，883，518.67元，調增上年所得稅費用15，220，956.81元。
4、公司于2002年10月簽訂六土出（2002）第26號《土地使用權出讓合同》，向安徽省六安市財政局繳納土地出讓金5，000，000.00元，并于同年12月完成土地交付手續，辦理編號為六土開國用（2002）字第9063號國有土地使用證，該宗土地面積100畝，有效期至2052年12月18日。六安經濟技術開發區管理委員會于2009年11月18日以長期閑置土地為由向公司發出《關于收回閑置土地告知書》，于2009年11月28日發布《收回國有土地使用權公告》，并于2009年12月8日向公司發出《關于收回國有土地使用權的函》，決定收回公司前述位于安徽省六安市經濟技術開發區100畝土地。公司由于在2009年年報出具前尚未收到上述文件，未進行會計處理，本期就該事項做追溯調整，調減期初無形資產4，500，000.20元，調增上期營業外支出4，500，000.20元。
9.5 與2009年度報告相比，合并范圍發生了變化。
在執行《上海華源企業發展股份有限公司財產處置方案》和《上海華源企業發展股份有限公司重整計劃》的過程中，公司及管理人委托上海拍賣行有限責任公司于2010年11月4日、2010年11月12日、2010年11月22日、2010年11月25日、2010年12月2日、2010年12月10日、2010年12月13日、2010年12月20日分8次對本公司持有的12家公司的股權進行了公開拍賣，其中六安華源紡織有限公司、江西華源江紡有限公司、上海華源國際貿易發展有限公司、昆山華源印染有限公司、上海香榭里家用紡織品有限公司、上海華源針織時裝有限公司、上海鼎潤進出口有限公司、上海華源萬成服飾有限公司、奉化華源步云西褲有限公司9家公司自2010年11月起不再納入合并范圍；浙江華源蘭寶有限公司、安徽阜陽華源紡織有限公司、上海華天電子商務有限公司3家公司自2010年12月起不再納入合并范圍。上述股權拍賣結果業已經過上海市第二中級人民法院分別于2010年12月3日和2010年12月27日作出的（2010）滬二中民四（商）破字第1-5號和1-8號《民事裁定書》裁定確認。
其中安徽阜陽華源紡織有限公司2010年11月26日被債權人阜陽市中小企業擔保中心申請破產清算，2010年12月6日安徽省阜陽市中級人民法院作出（2010）阜破字第00002-2號民事裁定書予以受理。并依法指定安徽阜陽華源紡織有限公司的清算組為阜陽華源管理人，因此對阜陽華源自破產清算日暨阜陽華源管理人接管阜陽華源之日起不納入合并范圍。
上海華源企業發展股份有限公司
董事會
二〇一一年三月十三日
合并資產負債表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年12月31日金額單位：元
項目
行次
期末數
期初數
流動資產
1
貨幣資金
2
51，886，669.50
45，003，968.62
結算備付金
3
拆出資金
4
交易性金融資產
5
應收票據
6
11，596，577.88
應收賬款
7
34，315，330.65
預付款項
8
16，199，111.17
應收保費
9
應收分保賬款
10
應收分保合同準備金
11
應收利息
12
應收股利
13
1，007，753.85
其他應收款
14
41，535，201.80
91，543，263.55
買入返售金融資產
15
存貨
16
135，340，227.03
一年內到期的非流動資產
17
其他流動資產
18
流動資產合計
19
93，421，871.30
335，006，232.75
20
非流動資產
21
發放委托貸款及墊款
22
可供出售金融資產
23
17，028，313.50
持有至到期投資
24
長期應收款
25
長期股權投資
26
128，929，703.77
投資性房地產
27
66，946，240.49
固定資產
28
329，067，644.25
在建工程
29
45，216，625.85
工程物資
30
固定資產清理
31
生物性生物資產
32
油氣資產
33
無形資產
34
104，221，608.00
開發支出
35
商譽
36
長期待攤費用
37
4，829.32
遞延所得稅資產
38
其他非流動資產
39
非流動資產合計
41
691，414，965.18
45
資產總計
46
93，421，871.30
1，026，421，197.93
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
合并資產負債表（續）
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年12月31日金額單位：元
項目
行次
期末數
期初數
流動負債
47
短期借款
48
819，079，087.87
向中央銀行借款
49
吸收存款及同業存款
50
拆入資金
51
交易性金融負債
52
應付票據
53
2，000，000.00
應付賬款
54
138，795，954.43
預收款項
55
53，732，410.82
賣出回購金融資產款
56
應付手續費及傭金
57
應付職工薪酬
58
292，952，719.50
應交稅費
59
57，421，149.86
應付利息
60
210，572，312.63
應付股利
61
3，825，411.35
其他應付款
62
93，421，871.30
465，163，958.05
應付分保賬款
63
保險合同準備金
64
代理買賣證券款
65
代理承銷證券款
66
一年內到期的非流動負債
67
其他流動負債
68
流動負債合計
70
93，421，871.30
2，043，543，004.51
非流動負債
71
長期借款
72
98，000，000.00
應付債券
73
長期應付款
74
2，879，116.83
專項應付款
75
9，345，881.33
預計負債
76
22，240，600.00
遞延所得稅負債
77
71，536，718.54
其他非流動負債
78
3，510，000.00
非流動負債合計
79
207，512，316.70
負 債 合 計
80
93，421，871.30
2，251，055，321.21
股東權益
81
股本
82
552，172，227.00
552，172，227.00
資本公積
83
593，354，926.21
503，466，773.77
減:庫存股
84
盈余公積
85
78，403，990.81
78，403，990.81
一般風險準備
86
未分配利潤
87
-1，223，931，144.02
-2，249，571，409.24
外幣報表折算差額
88
歸屬于母公司所有者權益合計
89
-1，115，528，417.66
少數股東權益
90
-109，105，705.62
股東權益合計
91
-1，224，634，123.28
負債及股東權益合計
92
93，421，871.30
1，026，421，197.93
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
合并利潤表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項目
行次
本期實際數
上期實際數
一、營業總收入
1
630，362，179.39
547，178，084.04
其中：營業收入
2
630，362，179.39
547，178，084.04
利息收入
3
已賺保費
4
手續費及傭金收入
5
二、營業總成本
6
1，701，438，407.58
1，046，459，822.45
其中：營業成本
7
600，492，513.17
528，473，828.05
利息支出
8
手續費及傭金支出
9
退保金
10
賠付支出凈額
11
提取保險合同準備金凈額
12
保單紅利支出
13
分保費用
14
營業稅金及附加
15
5，263，014.53
5，006，389.99
銷售費用
16
10，955，660.25
10，842，699.56
管理費用
17
578，053，023.24
339，302，307.71
財務費用
18
106，792，166.15
98，799，326.41
資產減值損失
19
399，882，030.24
64，035，270.73
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
20
投資收益
21
998，106，009.74
1，756，470.38
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
22
-667，081.42
匯兌收益（損失以“－”號填列）
23
三、營業利潤（虧損以“－”號填列）
24
-72，970，218.45
-497，525，268.03
加：營業外收入
25
869，079，277.50
38，263，381.38
減：營業外支出
26
99，486，974.98
57，014，304.12
其中:非流動資產處置損失
27
897，137.24
40，442，923.80
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）
28
696，622，084.07
-516，276，190.77
減：所得稅費用
29
-22，348，894.90
-2，932，144.53
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）
30
718，970，978.97
-513，344，046.24
歸屬于母公司所有者的凈利潤
31
851，925，956.05
-387，739，357.78
少數股東損益
32
-132，954，977.08
-125，604，688.46
六、每股收益
33
(一) 基本每股收益
34
1.54
-0.70
(二) 稀釋每股收益
35
1.54
-0.70
七、其他綜合收益
36
-5，176，789.43
6，296，833.57
八、綜合收益總額
37
713，794，189.54
-507，047，212.67
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額
38
848，349，829.91
-383，389，505.15
歸屬于少數股東的綜合收益總額
39
-134，555，640.37
-123，657，707.52
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
合并現金流量表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項目
行次
本期金額
上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
1
銷售商品、提供勞務收到的現金
2
715，002，761.02
652，309，380.55
客戶存款和同業存放款項凈增加額
3
向中央銀行借款凈增加額
4
向其他金融機構拆入資金凈增加額
5
收到原保險合同保費取得的現金
6
收到再保險業務現金凈額
7
保戶儲金及投資款凈增加額
8
處置交易性金融資產凈增加額
9
收取利息、手續費及傭金的現金
10
拆入資金凈增加額
11
回購業務資金凈增加額
12
收到的稅費返還
13
收到其他與經營活動有關的現金
14
192，923，309.50
225，276，764.79
經營活動現金流入小計
15
907，926，070.52
877，586，145.34
購買商品、接受勞務支付的現金
16
576，796，243.20
451，878，176.65
客戶貸款及墊款凈增加額
17
存放中央銀行和同業款項凈增加額
18
支付原保險合同賠付款項的現金
19
支付利息、手續費及傭金的現金
20
支付保單紅利的現金
21
支付給職工以及為職工支付的現金
22
216，369，331.70
400，806，718.56
支付的各項稅費
23
28，174，557.90
20，773，995.48
支付其他與經營活動有關的現金
24
64，269，555.50
87，518，632.22
經營活動現金流出小計
25
885，609，688.30
960，977，522.91
經營活動產生的現金流量凈額
26
22，316，382.22
-83，391，377.57
二、投資活動產生的現金流量：
27
收回投資收到的現金
28
820，000.00
98，230，134.00
取得投資收益收到的現金
29
18，200.00
15，600.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額
30
7，303，341.07
45，927，837.28
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
31
26，194，035.92
收到其他與投資活動有關的現金
32
投資活動現金流入小計
33
34，335，576.99
144，173，571.28
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
34
4，613，523.94
5，984，591.07
投資支付的現金
35
質押貸款凈增加額
36
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
37
支付其他與投資活動有關的現金
38
投資活動現金流出小計
39
4，613，523.94
5，984，591.07
投資活動產生的現金流量凈額
40
29，722，053.05
138，188，980.21
三、籌資活動產生的現金流量：
41
吸收投資收到的現金
42
100，000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
43
取得借款收到的現金
44
37，675，982.00
37，800，000.00
發行債券收到的現金
45
收到其他與籌資活動有關的現金
46
2，881，686.57
籌資活動現金流入小計
47
37，675，982.00
40，781，686.57
償還債務支付的現金
48
59，889，606.44
70，241，716.94
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
49
11，188，850.65
3，043，390.61
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
50
支付其他與籌資活動有關的現金
51
11，753，259.30
籌資活動現金流出小計
52
82，831，716.39
73，285，107.55
籌資活動產生的現金流量凈額
53
-45，155，734.39
-32，503，420.98
四、匯率變動對現金的影響
54
五、現金及現金等價物凈增加額
55
6，882，700.88
22，294，181.66
加：期初現金及現金等價物的余額
56
45，003，968.62
22，709，786.96
六、期末現金及現金等價物余額
57
51，886，669.50
45，003，968.62
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
合并股東權益變動表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項 目
本期金額
歸屬于母公司股東權益
少數股東權益
股東權益合計
股本
資本公積
減：庫存股
專項儲備
盈余公積
一般風險準備
未分配利潤
其他
一、上年年末余額
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，374，233，735.46
1，619，340.98
-1，238，571，402.90
加：會計政策變更
110，725，046.60
-110，725，046.60
前期差錯更正
13，937，279.62
13，937，279.62
二、本年年初余額
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，249，571，409.24
-109，105，705.62
-1，224，634，123.28
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）
89，888，152.44
1，025，640，265.22
109，105，705.62
1，224，634，123.28
（一）凈利潤
851，925，956.05
-132，954，977.08
718，970，978.97
（二）其他綜合收益
-3，576，126.14
-1，600，663.29
-5，176，789.43
上述（一）和（二）小計
-3，576，126.14
851，925，956.05
-134，555，640.37
713，794，189.54
（三）股東投入和減少資本
93，464，278.58
173，714，309.17
243，661，345.99
510，839，933.74
1.股東投入資本
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
93，464，278.58
173，714，309.17
243，661，345.99
510，839，933.74
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配
4.其他
（五）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余額
552，172，227.00
593，354，926.21
78，403，990.81
-1，223，931，144.02
單位負責人：王建輝
主管會計工作負責人：張先立
會計機構負責人：王勇
合并股東權益變動表（續）
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項 目
上年同期金額
歸屬于母公司股東權益
少數股東權益
股東權益合計
股本
資本公積
減：庫存股
專項儲備
盈余公積
一般風險準備
未分配利潤
其他
一、上年年末余額
552，172，227.00
499，116，921.14
78，403，990.81
-1，873，890，215.14
45，619，893.03
-698，577，183.16
加：會計政策變更
30，846，711.13
-30，846，711.13
前期差錯更正
-18，788，547.45
-18，788，547.45
二、本年年初余額
552，172，227.00
499，116，921.14
78，403，990.81
-1，861，832，051.46
14，773，181.90
-717，365，730.61
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）
4，349，852.63
-387，739，357.78
-123，878，887.52
-507，268，392.67
（一）凈利潤
-387，739，357.78
-125，604，688.46
-513，344，046.24
（二）其他綜合收益
4，349，852.63
1，946，980.94
6，296，833.57
上述（一）和（二）小計
4，349，852.63
-387，739，357.78
-123，657，707.52
-507，047，212.67
（三）股東投入和減少資本
100，000.00
100，000.00
1.股東投入資本
100，000.00
100，000.00
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
-321，180.00
-321，180.00
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配
-321，180.00
-321，180.00
4.其他
（五）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余額
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，249，571，409.24
-109，105，705.62
-1，224，634，123.28
單位負責人：王建輝
主管會計工作負責人：張先立
會計機構負責人：王勇
資產負債表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年12月31日金額單位：元
項目
行次
期末數
期初數
流動資產
1
貨幣資金
2
51，886，669.50
84，652.80
結算備付金
3
拆出資金
4
交易性金融資產
5
應收票據
6
應收賬款
7
6，991，106.63
預付款項
8
431，503.57
應收保費
9
應收分保賬款
10
應收分保合同準備金
11
應收利息
12
應收股利
13
其他應收款
14
41，535，201.80
42，400，252.08
買入返售金融資產
15
存貨
16
一年內到期的非流動資產
17
其他流動資產
18
流動資產合計
19
93，421，871.30
49，907，515.08
20
非流動資產
21
發放委托貸款及墊款
22
可供出售金融資產
23
持有至到期投資
24
長期應收款
25
長期股權投資
26
410，436，885.75
投資性房地產
27
固定資產
28
19，852，584.41
在建工程
29
工程物資
30
固定資產清理
31
生物性生物資產
32
油氣資產
33
無形資產
34
開發支出
35
商譽
36
長期待攤費用
37
遞延所得稅資產
38
其他非流動資產
39
非流動資產合計
41
430，289，470.16
45
資產總計
46
93，421，871.30
480，196，985.24
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
資產負債表（續）
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年12月31日金額單位：元
項目
行次
期末數
期初數
流動負債
51
短期借款
52
354，385，743.00
向中央銀行借款
53
吸收存款及同業存款
54
拆入資金
55
交易性金融負債
56
應付票據
57
應付賬款
58
13，106，899.13
預收款項
59
27，478，097.59
賣出回購金融資產款
60
應付手續費及傭金
61
應付職工薪酬
62
2，709，256.39
應交稅費
63
11，145，352.10
應付利息
64
103，459，587.10
應付股利
65
2，304，231.35
其他應付款
66
93，421，871.30
293，462，339.70
應付分保賬款
67
保險合同準備金
68
代理買賣證券款
69
代理承銷證券款
70
一年內到期的非流動負債
71
其他流動負債
72
流動負債合計
74
93，421，871.30
808，051，506.36
非流動負債
75
長期借款
76
應付債券
77
長期應付款
78
專項應付款
79
預計負債
80
50，750，000.00
遞延所得稅負債
81
67，858，142.16
其他非流動負債
82
非流動負債合計
83
118，608，142.16
負 債 合 計
84
93，421，871.30
926，659，648.52
股東權益
85
股本
86
552，172，227.00
552，172，227.00
資本公積
87
593，354，926.21
508，982，646.29
減:庫存股
88
盈余公積
89
78，403，990.81
78，403，990.81
一般風險準備
90
未分配利潤
91
-1，223，931，144.02
-1，586，021，527.38
外幣報表折算差額
92
歸屬于母公司所有者權益合計
93
-446，462，663.28
少數股東權益
94
股東權益合計
95
-446，462，663.28
負債及股東權益合計
96
93，421，871.30
480，196，985.24
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
利潤表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項目
行次
本期實際數
上期實際數
一、營業總收入
1
236，972.38
22，926，247.38
其中：營業收入
2
236，972.38
22，926，247.38
利息收入
3
已賺保費
4
手續費及傭金收入
5
二、營業總成本
6
439，503，921.02
98，101，825.87
其中：營業成本
7
19，811，349.50
利息支出
8
手續費及傭金支出
9
退保金
10
賠付支出凈額
11
提取保險合同準備金凈額
12
保單紅利支出
13
分保費用
14
營業稅金及附加
15
47，491.65
82，318.49
銷售費用
16
687，315.83
管理費用
17
81，471，620.99
9，081，643.75
財務費用
18
48，263，268.58
40，690，370.93
資產減值損失
19
309，721，539.80
27，748，827.37
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
20
投資收益
21
-24，905，098.08
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
22
匯兌收益（損失以“－”號填列）
23
三、營業利潤（虧損以“－”號填列）
24
-464，172，046.72
-75，175，578.49
加：營業外收入
25
858，320，842.01
9，458，120.62
減：營業外支出
26
54，659，913.32
19，054，708.40
其中:非流動資產處置損失
27
282，390.77
4，662，323.26
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）
28
339，488，881.97
-84，772，166.27
減：所得稅費用
29
-22，601，501.39
-3，240，610.35
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）
30
362，090，383.36
-81，531，555.92
六、每股收益
33
(一) 基本每股收益
34
(二) 稀釋每股收益
35
七、其他綜合收益
36
八、綜合收益總額
37
362，090，383.36
-81，531，555.92
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
現金流量表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項目
行次
本期金額
上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
1
銷售商品、提供勞務收到的現金
2
23，962，004.67
客戶存款和同業存放款項凈增加額
3
向中央銀行借款凈增加額
4
向其他金融機構拆入資金凈增加額
5
收到原保險合同保費取得的現金
6
收到再保險業務現金凈額
7
保戶儲金及投資款凈增加額
8
處置交易性金融資產凈增加額
9
收取利息、手續費及傭金的現金
10
拆入資金凈增加額
11
回購業務資金凈增加額
12
收到的稅費返還
13
收到其他與經營活動有關的現金
14
63，570，607.19
96，505，307.70
經營活動現金流入小計
15
63，570，607.19
120，467，312.37
購買商品、接受勞務支付的現金
16
1，124，732.05
18，690，417.70
客戶貸款及墊款凈增加額
17
存放中央銀行和同業款項凈增加額
18
支付原保險合同賠付款項的現金
19
支付利息、手續費及傭金的現金
20
支付保單紅利的現金
21
支付給職工以及為職工支付的現金
22
21，733，311.04
19，046，210.50
支付的各項稅費
23
3，273，503.15
794，575.19
支付其他與經營活動有關的現金
24
34，123，092.15
76，124，705.81
經營活動現金流出小計
25
60，254，638.39
114，655，909.20
經營活動產生的現金流量凈額
26
3，315，968.80
5，811，403.17
二、投資活動產生的現金流量：
27
收回投資收到的現金
28
92，073，005.00
取得投資收益收到的現金
29
665，935.64
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額
30
160，136.00
22，483，993.69
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
31
收到其他與投資活動有關的現金
32
投資活動現金流入小計
33
92，233，141.00
23，149，929.33
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
34
24，786.32
投資支付的現金
35
質押貸款凈增加額
36
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
37
支付其他與投資活動有關的現金
38
投資活動現金流出小計
39
24，786.32
投資活動產生的現金流量凈額
40
92，233，141.00
23，125，143.01
三、籌資活動產生的現金流量：
41
吸收投資收到的現金
42
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
43
取得借款收到的現金
44
發行債券收到的現金
45
收到其他與籌資活動有關的現金
46
籌資活動現金流入小計
47
償還債務支付的現金
48
22，153，624.44
31，500，000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
49
9，780，225.36
1，383.34
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
50
支付其他與籌資活動有關的現金
51
11，753，259.30
籌資活動現金流出小計
52
43，687，109.10
31，501，383.34
籌資活動產生的現金流量凈額
53
-43，687，109.10
-31，501，383.34
四、匯率變動對現金的影響
54
-59，984.00
五、現金及現金等價物凈增加額
55
51，802，016.70
-2，564，837.16
加：期初現金及現金等價物的余額
56
84，652.80
2，649，489.96
六、期末現金及現金等價物余額
57
51，886，669.50
84，652.80
單位負責人：王建輝主管會計工作負責人：張先立會計機構負責人：王勇
股東權益變動表
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項 目
本期金額
股本
資本公積
減：庫存股
專項儲備
盈余公積
一般風險準備
未分配利潤
其他
股東權益合計
一、上年年末余額
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，596，070，691.00
-456，511，826.90
加：會計政策變更
前期差錯更正
10，049，163.62
10，049，163.62
二、本年年初余額
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，586，021，527.38
-446，462，663.28
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）
84，372，279.92
362，090，383.36
446，462，663.28
（一）凈利潤
362，090，383.36
362，090，383.36
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
362，090，383.36
362，090，383.36
（三）股東投入和減少資本
84，372，279.92
84，372，279.92
1.股東投入資本
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
84，372，279.92
84，372，279.92
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配
4.其他
（五）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余額
552，172，227.00
593，354，926.21
78，403，990.81
-1，223，931，144.02
單位負責人：王建輝
主管會計工作負責人：張先立
會計機構負責人：王勇
股東權益變動表（續）
編制單位：上海華源企業發展股份有限公司2010年度 金額單位：元
項 目
上年同期金額
股本
資本公積
減：庫存股
專項儲備
盈余公積
一般風險準備
未分配利潤
其他
股東權益合計
一、上年年末余額
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，485，701，424.01
-346，142，559.91
加：會計政策變更
前期差錯更正
-18，788，547.45
-18，788，547.45
二、本年年初余額
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，504，489，971.46
-364，931，107.36
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（一）凈利潤
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（三）股東投入和減少資本
1.股東投入資本
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配
4.其他
（五）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余額
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，586，021，527.38
-446，462，663.28
單位負責人：王建輝
主管會計工作負責人：張先立
會計機構負責人：王勇
