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唐人神集團股份有限公司首次公開發行股票招股意向書摘要（上接C4版）

http://www.sina.com.cn 2011年03月08日 06:10 證券日報

　　（上接C4版）

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　　3、合并現金流量表

　　單位：元

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　　（二）非經常性損益

　　京都天華會計師事務所對公司報告期內的非經常性損益明細表進行了鑒證，并于2011年2月18日出具了京都天華專字（2011）第0162號《非經常性損益審核報告》。依據經注冊注冊會計師核驗的非經常性損益明細表，公司近三年非經常性損益的具體內容、金額和扣除非經常性損益后的凈利潤金額以及非經常性損益對當期凈利潤的影響情況如下：

　　單位：元

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　　（三）主要財務指標

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　　（四）管理層討論與分析

　　1、財務狀況分析

　　公司管理層認為：報告期內公司財務狀況和資產質量良好，公司制定了穩健的會計估計政策，主要資產的減值準備充分合理。公司資產整體營運效率較高，應收賬款周轉率、存貨周轉率均高于同行業平均水平。公司財務結構穩健，目前的資產負債水平充分體現了公司適度利用財務杠桿的經營原則；同時公司銀行信用較好，間接融資能力較強。因此，公司具有較強的償債能力，不存在無法償還債務本息的風險。但是隨著市場競爭的需要，公司將在全國范圍內進行產業布局，公司運用商業信用、銀行信用和自身積累所產生的現金流入將不能夠完全滿足開展這些項目的資金需求，因此，公司急需拓寬融資渠道，利用資本市場進行股權融資。

　　2、盈利能力分析

　　報告期內公司主營業務收入占營業收入的比例在99．50％以上，公司主營業務突出，經營穩健。2008年、2009年和2010年，公司主營業務收入分別為324，217．44萬元、373，881．56萬元和437，366．60萬元，2008年、2009年和2010年分別比上年增長31．11％、15．32％和16．98％，呈增長態勢。

　　公司報告期內的利潤總額基本上全部來源于營業利潤， 2008年、2009年和2010年營業利潤占利潤總額的比重分別為87．63％、98．45％和90．66％。公司最大的利潤來源是豬濃縮料，其毛利在2008年、2009年和2010年分別占全部毛利的43．90％、47．74％和35．21％。

　　2008年、2009年和2010年各項期間費用占營業收入的比重分別為7．43％、8．33％和7．88％。隨著公司產銷規模的增長，發行人各項期間費用逐年增加，但其占營業收入的比重相對穩定。

　　2008年、2009年和2010年，公司實現歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為5，244．84萬元、6，616．70萬元和8，313．87萬元，2008年、2009年和2010年分別比上年增長41．05％、26．16％和25．65％，呈增長態勢。

　　3、現金流量分析

　　報告期內公司經營活動產生的現金流量凈額均為正數，分別為16，160．88萬元、5，927．51萬元和10，126．18萬元，累計為32，214．57萬元，而報告期內公司凈利潤累計為21，889．77萬元，經營活動產生的現金流量凈額大于同期的凈利潤，說明本公司銷售盈利的變現能力較強，經營發展處于良性循環之中。

　　（五）股利分配政策

　　1、股利分配政策

　　公司依據《公司法》、《證券法》和現行有效《公司章程》的相關規定進行股利分配，股利分配可以采取派發現金或者股票方式分配股利。

　　2、公司報告期內股利分配情況

　　（1）2008年度股利分配情況

　　2009年3月26日，公司2008年度股東大會通過利潤分配決議，以總股本10，300萬股為基數，以每股0．22元進行分配，分配利潤22，660，000．00元。

　　（2）2009年度股利分配情況

　　2010年2月10日，公司2009年度股東大會通過利潤分配決議，以總股本10，300萬股為基數，以每股0．38元進行分配，分配利潤39，140，000．00元。

　　（3）2010年度股利分配情況

　　2011年1月25日，公司2011年度第一次臨時股東大會通過利潤分配決議，對公司2010年度利潤不進行分配，由首次公開發行股票后的新老股東共享。

　　（六）發行人控股子公司情況

　　公司控股子公司情況如下：

　　單位：萬元

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　　第四節募集資金運用

　　一、募集資金運用概況

　　本次募集資金投資項目基本情況如下：

　　單位：萬元

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　　若實際募集資金不能滿足上述項目投資需要，資金缺口通過公司自籌解決；若募集資金滿足上述項目投資后尚有剩余，則剩余資金用于補充公司流動資金和償還銀行貸款。

　　二、擬投資項目市場前景分析

　　公司立志做世界級又大又強的農牧加工企業，通過實施產業鏈一體化經營，致力帶動農民養殖致富，打造安全放心綠色肉品，推動中國農牧業產業化進程。公司產業鏈主業包括：飼料產業、肉類產業、種豬產業，在健康養殖環節實施“公司＋農民專業戶（豬場）＋現代服務體系”模式，品牌專賣成為安全放心肉品的銷售終端。

　　公司逐步由單一的產品制造商向綜合服務商轉型。公司給農戶提供優良種豬，提供全程安全飼料，同時提供技術服務、保健藥品等支持，建立健康養殖的樣板流程模式，農戶或養殖基地成為養殖環節主體，然后收購生豬等養殖產品，進行肉品加工，通過全程物流和零售終端，為市民提供安全放心肉品，形成一個完整的產業鏈一體化流程運作。從源頭到餐桌，就構筑了一個完整的安全放心食品鏈。

　　通過這些新項目的投入，生豬產業鏈將進一步形成“品牌托起市場、市場拉動消費、消費牽引加工、加工連系基地、基地提供服務”的農牧業規模局面。具體說，就是依靠中國馳名商標唐人神肉品“安全放心，營養美味”的核心價值，形成了強大的消費者偏好，托起巨大的肉品市場需求（沒有品牌就沒有市場），通過巨大的市場需求必然拉動巨大的規模肉品消費，終端的肉品巨大消費必然會牽引肉類加工和飼料加工（養殖量放大）的規模放量。

　　第五節風險因素和其他重要事項

　　一、風險因素

　　除重大事項外，公司提請投資者關注下列風險：

　　（一）產品銷售季節性風險

　　飼料產品的銷售會隨著養殖周期及季節的變化而呈現較為明顯的季節性波動。公司肉品的市場銷售相對比較穩定，銷售量呈逐年上升之勢，但由于消費者的消費習慣，每年9月前后是中秋節和國慶節，12月、1月前后是元旦、春節，均為肉品傳統消費旺季，而7月前后是高溫季節，肉品消費需求相對偏低。因此，銷售的季節性會造成公司生產經營業績的波動。

　　（二）收入結構相對集中風險

　　公司堅持以飼料生產、肉品加工、品種改良三大產業為核心，配合提供動物保健品、技術培訓和品牌專賣等綜合服務的產業鏈一體化發展思路，但從飼料產品的銷售規模和利潤貢獻率來看，目前飼料業務仍占著主導的地位。根據2010年度經審計的財務數據顯示，公司飼料產品收入占到當期主營業務收入的89．67％，毛利占了79．59％。因此，飼料業務由于受養殖業的影響而出現下滑時，將會對公司的生產經營和經營業績造成較為重大的影響。

　　（三）產品質量與食品安全風險公司在生產經營過程中嚴格推行ＩＳＯ9000質量管理體系、ＩＳＯ14001環境管理體系和ＨＡＣＣＰ安全管理體系，并根據《食品安全法》進一步完善了質量控制和食品安全制度，但是仍有可能出現質量控制失誤而導致產品質量和食品安全問題。但若出現上述產品質量或食品安全問題，可能面臨消費者投訴、民事賠償以及行政處罰等不利影響，公司聲譽和經營業績將會遭受不利影響。

　　（四）子公司管理控制風險

　　由于公司經營的飼料、肉品、種豬等產業具有一定的銷售半徑，在當地設立子公司是提升產品競爭力的有力手段。公司是以母公司為核心的集團公司，經過十幾年的發展，納入母公司旗下的子公司數量逐年增加，公司規模迅速擴大。本公司目前擁有43家參、控股公司，盡管本公司已形成一整套較為完整的內部管理制度，采取分事業部垂直管理的思路，由肉類事業部和飼料事業部對下屬各子公司實行財務、人事、采購、質量的集中管理，但由于公司各分支機構在地理位置分布上相對比較分散，信息的傳遞反饋環節較多，將有可能產生管理和控制風險，影響公司正常的生產經營。

　　（五）實際控制人風險

　　本公司的實際控制人為陶一山先生。陶一山通過山業投資控制公司的控股股東株洲成業59．87％股份，從而間接控制株洲成業持有的本公司33．12％的股份，處于相對控股地位。如果陶一山個人利益與公司或者公司其他股東利益發生沖突，則陶一山可能利用其控股地位作出不利于其他股東的決策，給公司及中小股東帶來一定的風險。

　　（六）募投項目實施風險

　　公司本次發行募集資金項目主要圍繞飼料、肉品加工及種豬三大產業。本公司的募集資金投資項目科學、合理的考慮了公司產業鏈布局的整體思路，擬從產業鏈一體化的各環節強化產品和服務競爭力，綜合考慮生產規模能力和物流配送能力的提升，對于形成規模效應和品牌效應并發揮產業鏈系統拉動力具有重要意義。同時，公司對募集資金投資項目進行了充分的可行性論證，考慮了包括戰略布局、市場資源、項目投資回收期和自身管理能力等因素。募集資金項目成功實施后，有助于進一步擴大本公司銷售規模、市場占有率，優化產業鏈布局結構并增強本公司核心競爭力。但如果項目實施因市場環境發生重大變化、組織管理不力等原因不能按計劃進行，將對本公司經營計劃的實現和持續發展產生不利影響。

　　（七）凈資產收益率下降風險

　　公司2008 年、2009 年和2010年歸屬于公司普通股股東的加權平均凈資產收益率分別為13．44％、14．66％和17．02％。本次募集資金到位后，公司的凈資產規模將有較大的提升，而募集資金投資項目從開始投入到投產發揮效益需要一段時間，如果在此期間公司的盈利沒有大幅提高，則公司可能面臨凈資產收益率下降的風險。

　　二、其他重要事項

　　（一）重要合同

　　本公司及合并報表范圍內的公司截至本招股意向書出具之日已簽署、正在履行的《借款合同》、《擔保合同》及金額為500萬元（含）以上的重大商務合同如下：

　　1、借款合同和相關擔保合同

　　截至本招股意向書出具之日，本公司已經訂立且正在履行的、合同金額在500 萬元人民幣以上的借款合同及其擔保合同如下：

　　（1） 2007年5月18日，唐人神與中國農業發展銀行株洲市分行營業部簽署《固定資產借款合同》（編號：20074302990010006），約定唐人神向該行借款3，000萬元，借款期限為2007年5月18日至2012年5月17日，借款利率為年利率6．75％，本合同項下借款的擔保方式為抵押。

　　2007年5月18日，唐人神與中國農業發展銀行株洲市分行營業部簽署《抵押合同》（編號：Ｄ20074302990010006），以房屋、土地使用權和機器設備為唐人神上述借款提供抵押擔保。

　　2007年5月17日，長沙湘大與中國農業發展銀行株洲市分行營業部簽署《抵押合同》（編號：Ｄ20074302990010006），以房屋、土地使用權為唐人神上述借款提供抵押擔保。

　　（2） 2010年3月5日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《人民幣借款合同（短期）》及《補充協議》（編號：2010年株中銀董借合字ｔ－002號），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限為2010年3月5日至2011年3月4日，借款利率為年利率5．31％，本合同項下借款的擔保方式為股權質押。

　　2010年1月14日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《最高額質押合同》（編號：2010年株中銀董權質字第001號），約定唐人神以其所持湖南肉品79％的股權設定質押，為唐人神自2009年3月4日至2012年1月10日向中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行的借款（最高額為4，000萬元）提供質押擔保。

　　（3） 2010年3月3日，唐人神與中國光大銀行股份有限公司株洲分行簽署《借款合同》（合同編號：79141004000013），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2010年3月3日至2011年3月3日，借款利率為年利率5．31％，本合同項下借款為信用借款。

　　（4） 2011年2月16日，唐人神與株洲市國有資產投資控股集團有限公司簽署《借款協議》，約定唐人神向株洲市國有資產投資控股集團有限公司借款600萬元，借款期限自2011年1月1日至2011年6月30日，公司上市前資金占用費年費率2．25％，上市后按銀行同期基準貸款利率計息。

　　（5） 2008年12月31日，唐人神生鮮與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《人民幣資金借款合同》（合同編號：200800750），約定唐人神生鮮向該行借款3，000萬元，借款期限為2008年12月31日至2014年12月30日，借款利率為浮動利率，即起息日基準利率，并自起息日至本合同項下本息全部清償之日止每12個月根據利率調整日當日的基準利率調整一次，本合同項下借款為保證擔保。

　　2008年12月31日，唐人神與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《保證合同》（編號：ＢＺ200800750），約定唐人神為唐人神生鮮的上述借款提供保證擔保。

　　（6） 2008年12月31日，西式肉品與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《人民幣資金借款合同》（合同編號：200800751），約定唐人神生鮮向該行借款3，000萬元，借款期限為2008年12月31日至2014年12月30日，借款利率為浮動利率，即起息日基準利率，并自起息日至本合同項下本息全部清償之日止每12個月根據利率調整日當日的基準利率調整一次，本合同項下借款為保證擔保。

　　2008年12月31日，唐人神與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《保證合同》（編號：ＢＺ200800751），約定唐人神為西式肉品的上述借款提供保證擔保。

　　（7） 2010年2月24日，美神育種與交通銀行股份有限公司湖南省分行簽署《借款合同》（4320102010Ｍ100000700），約定美神育種向該行借款500萬元，借款期限自2010年2月25日至2011年2月24日，借款利率為合同生效時6個月至1年的人民銀行同期基準利率，本合同項下借款的擔保方式為保證擔保。

　　2008年10月20日，唐人神與交通交通銀行股份有限公司長沙分行簽署《最高額保證合同》（編號：4320102008Ａ100001600），約定唐人神為美神育種于2008年11月5日至2011年11月4日向該行的借款（最高債權額為4，000萬元）提供保證擔保。

　　（8） 2009年9月20日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲分行簽署《人民幣借款合同（中／長期）》（合同編號：2009年株中銀董借字ｔ－004號），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2009年9月20日起60個月，借款利率為中國人民銀行公布實施的五年期貸款基準利率，自實際提款日起每12個月重新定價，該合同項下的擔保為抵押擔保。

　　2009年9月20日，荊州湘大與中國銀行股份有限公司株洲分行簽署《抵押合同》（編號：2009年株中銀董抵字ｔ－004號），以房屋、土地使用權為上述借款提供抵押擔保。

　　（9） 2009年9月20日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲分行簽署《人民幣借款合同（中／長期）》（合同編號：2009年株中銀董借字ｔ－005號），約定唐人神向該行借款600萬元，借款期限自2009年9月20日起60個月，借款利率為中國人民銀行公布實施的五年期貸款基準利率，自實際提款日起每12個月重新定價，該合同項下的擔保為抵押擔保。

　　2009年9月20日，貴州湘大與中國銀行股份有限公司株洲分行簽署《抵押合同》（編號：2009年株中銀董抵字ｔ－005號），以房屋、土地使用權為上述借款提供抵押擔保。

　　（10） 2010年3月22日，唐人神與中國工商銀行股份有限公司株洲車站路支行簽署《流動資金借款合同》（2010年（車支）字第0008號），約定唐人神向該行借款2，500萬元，借款期限為2010年4月2日至2011年3月21日，借款利率為中國人民銀行相應檔次基準利率，本合同項下的借款為信用借款。

　　（11） 2010年6月10日，唐人神與中國工商銀行股份有限公司株洲車站路支行簽署《流動資金借款合同》（2010年（車支）字第0014號），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限為2010年6月12日至2011年6月8日，借款利率為中國人民銀行相應檔次基準利率，本合同項下的借款為信用借款。

　　（12） 2010年6月8日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《人民幣借款合同（短期）》及《補充協議》（編號：2010年株中銀董借合字ｔ－003號），約定唐人神向該行借款500萬元，借款期限為2010年6月9日至2011年6月8日，借款利率為年利率5．31％，本合同項下借款的擔保方式為股權質押。

　　（13） 2010年6月23日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《人民幣借款合同（短期）》及《補充協議》（編號：2010年株中銀董借合字ｔ－004號），約定唐人神向該行借款500萬元，借款期限為2010年6月22日至2011年6月21日，借款利率為年利率5．31％，本合同項下借款的擔保方式為股權質押。

　　（14） 2010年1月14日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《最高額質押合同》（編號：2010年株中銀董權質字第001號），約定唐人神以其所持湖南肉品79％的股權設定質押，為唐人神自2009年3月4日至2012年1月10日向中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行的借款（最高額為4，000萬元）提供質押擔保。

　　（15） 2010年5月27日，唐人神與興業銀行股份有限公司株洲支行簽署《人民幣短期借款合同》（編號：362010171087），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2010年5月27日至2011年5月26日，借款利率為同期同檔次國家基準利率，該合同項下借款的擔保方式為保證擔保。

　　（16） 2010年6月3日，唐人神與興業銀行股份有限公司株洲支行簽署《人民幣短期借款合同》（編號：362010171090），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自2010年6月3日至2011年6月2日，借款利率為同期同檔次國家基準利率，該合同項下借款的擔保方式為保證擔保。

　　（17） 2009年12月14日，湖南肉品與興業銀行股份有限公司株洲支行簽署《最高額保證合同》（編號：362009171148－1），約定湖南肉品為唐人神上述借款提供連帶責任保證擔保。

　　（18）2010年6月23日，唐人神與交通銀行股份有限公司湖南省分行簽署《借款合同》（編號：4320102010Ｍ100002300），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自2010年6月30日至2011年6月29日，借款利率為合同生效時六個月至一年的基準利率，本合同項下借款為信用借款。

　　（19） 2010年6月9日，唐人神與中國光大銀行股份有限公司株洲分行簽署《借款合同》（合同編號：79141004000059），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2010年6月9日至2011年6月8日，借款利率為年利率5．31％，本合同項下借款為信用借款。

　　（20） 2010年6月30日，湖南肉品與中國農業銀行株洲市建南支行簽署《借款合同》（合同編號：130024761000063853），約定湖南肉品向該行借款6，000萬元，借款期限為2010年6月30日至2013年6月29日，借款利率為年利率5．4％，該合同項下的擔保方式為保證擔保。

　　2010年6月30日，唐人神與中國農業銀行株洲市建南支行簽署《保證合同》（合同編號：130024761000063853－1），約定唐人神為湖南肉品上述借款提供連帶責任保證擔保。

　　（21） 2010年6月，湖南肉品與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《人民幣資金借款合同》，約定湖南肉品向該行借款2，000萬元，借款期限為2010年6月至2011年6月，借款利率為同期同檔次國家基準利率，該合同項下的擔保方式為保證擔保。

　　2010年6月，唐人神與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《最高額保證合同》，約定唐人神為湖南肉品上述借款提供連帶責任保證擔保。

　　（22） 2010年12月17日，唐人神與中國工商銀行股份有限公司株洲市車站路支行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：2010（車支）字第0022號），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自實際提款之日起12個月，借款利率為借款期限內相應檔次的基準貸款利率，該合同項下的借款為信用借款。

　　（23） 2010年12月14日，唐人神與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《人民幣資金借款合同》，約定唐人神向該行借款800萬元，借款期限自2010年12月14日至2011年12月13日，借款利率為年利率5．56％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（24） 2011年1月5日，唐人神與中國建設銀行股份有限公司株洲城東支行簽署《人民幣流動資金貸款合同》，約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2011年1月5日至2012年1月4日，借款利率為年利率5．81％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（25） 2010年11月4日，唐人神與中國銀行股份有限公司株洲市董家塅支行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：2010年株中銀董借字ｔ－005號），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自實際提款之日起12個月，借款利率為年利率5．56％，該合同項下借款的擔保方式為股權質押。

　　（26） 2010年10月8日，唐人神與中信銀行株洲支行簽署《人民幣借款合同》（合同編號：（2010）株銀貸字第000167號），約定唐人神向該行借款1，000萬元，借款期限自2010年10月8日至2011年10月7日，借款利率為年利率5．31％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（27） 2010年12月1日，唐人神與中信銀行株洲支行簽署《人民幣借款合同》（合同編號：（2010）株銀貸字第000185號），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自2010年12月1日至2011年12月1日，借款利率為年利率5．56％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（28） 2010年10月，唐人神與興業銀行股份有限公司株洲支行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：362010171201），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自2010年10月25日至2011年10月24日，借款利率為同期同檔次國家基準利率，該合同項下借款的擔保方式為保證擔保。

　　2009年12月14日，湖南肉品與興業銀行股份有限公司株洲支行簽署《最高額保證合同》（編號：362009171148－1），約定湖南肉品為唐人神上述借款提供連帶責任保證擔保。

　　（29） 2010年10月12日，唐人神與交通銀行股份有限公司湖南省分行簽署《流動資金借款合同》（4320102010ｍ100003400），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自借款之日起12個月，借款利率為貸款實際發放日的基準利率，該合同項下的借款為信用借款。

　　（30） 2010年12月22日，唐人神與交通銀行股份有限公司湖南省分行簽署《流動資金借款合同》（4320102010ｍ100004400），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自借款之日起12個月，借款利率為貸款實際發放日的基準利率，該合同項下的借款為信用借款。

　　（31） 2011年1月14日，唐人神與交通銀行股份有限公司湖南省分行簽署《流動資金借款合同》（4320102011ｍ100000500），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自借款之日起12個月，借款利率為貸款實際發放日的基準利率上浮5％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（32） 2011年1月24日，唐人神與招商銀行長沙分行簽署《借款合同》（合同編號：71ＤＫ110001），約定唐人神向該行借款2，000萬元，借款期限自2011年1月24日至2012年1月24日，借款利率為貸款基準利率，該合同項下的借款為信用借款。

　　（33） 2010年12月2日，唐人神與上海浦東發展銀行股份有限公司株洲支行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：57012010280102），約定唐人神向該行借款1，500萬元，借款期限自2010年12月2日至2011年11月30日，借款利率為年利率5．56％，該合同項下的借款為信用借款。

　　（34） 2010年9月30日，湖南唐人神育種有限公司與中國農業銀行股份有限公司株洲蘆淞支行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：130026511000065925），約定湖南唐人神育種有限公司向該行借款1，600萬元，借款期限自實際提款之日起1年，借款利率為同期同檔次基準利率，該合同項下借款的擔保方式為保證擔保。

　　2010年9月30日，唐人神與該行簽署《保證合同》（合同編號：130026511000065925），約定唐人神為湖南唐人神育種有限公司的上述借款提供保證擔保。

　　（35） 2010年12月23日，合肥湘大與交通銀行股份有限公司安徽省分行簽署《流動資金借款合同》（合同編號：101189），約定合肥湘大向該行借款500萬元，借款期限自首次放款之日起12個月，借款利率為貸款實際發放日的基準利率上浮10％，該合同項下借款的擔保方式為抵押。

　　2010年12月23日，合肥湘大與該行簽署《最高額抵押合同》，約定合肥湘大將其所有的房地權東房字第019531號、房地權東房字第019532號房屋及對應的國有土地使用權（權證號：東國用（2004）字第027號）抵押給該行，為其上述借款提供抵押擔保。

　　（36） 2010年10月28日，成都唐人神湘大與成都農村商業銀行股份有限公司公興分理處簽署《流動資金借款合同》（合同編號：成農商華公公流借20100001），約定成都唐人神湘大向該行借款800萬元，借款期限自2010年10月28日至2011年10月27日，借款利率為年利率5．56％，該合同項下借款的擔保方式為保證擔保和抵押。

　　2010年10月28日，唐人神與成都農村商業銀行股份有限公司公興分理處簽署《保證合同》（合同編號：成農商華公公保20100002），約定唐人神為成都唐人神湘大的上述借款提供保證擔保。

　　2010年10月28日，成都唐人神湘大與成都農村商業銀行股份有限公司公興分理處簽署《抵押合同》（合同編號：成農商華公公抵20100002），約定成都唐人神湘大將其所有的雙房權證雙權字第0307117號、雙房權證雙權字第0307118號、雙房權證雙權字第0307119號、雙房權證雙權字第0307120號、雙房權證雙權字第0307121號房屋及對應的國有土地使用權（權證號：雙國用（2009）第19334號）抵押給該行，為其上述借款提供抵押擔保。

　　2、重大采購合同

　　（1）2010年11月26日，唐人神與遼寧唐人神曙光農牧集團農安牧業有限公司簽署《購銷合同》（合同編號：ＹＭ1044－01ＳＧ－ＴＲＳ），約定唐人神向該公司采購5，000噸東北玉米，到站價為2，230元／噸，合同總價款為11，150，000元。

　　（2）2011年1月7日，唐人神與烏蘭浩特捷成糧食公司簽署《購銷合同》（合同編號：ＹＭ1102－01ＪＣ－ＴＲＳ），約定唐人神向該公司采購5，000噸東北玉米，到貨價為2，250元／噸，合同總價款為11，250，000元。

　　（3）2010年1月12日，唐人神與扎賚特旗金禾糧油貿易有限公司簽署《購銷合同》（合同編號：ＹＭ1103－01ＪＨ－ＴＲＳ），約定唐人神向該公司采購3，000噸東北玉米，到站價為2，240元／噸，合同總價款為6，720，000元。

　　（4）2010年1月13日，唐人神與烏蘭浩特捷成糧食公司簽署《購銷合同》（合同編號：ＹＭ1103－02ＪＣ－ＴＲＳ），約定唐人神向該公司采購3，000噸東北玉米，到貨價為2，270元／噸，合同總價款為6，810，000元。

　　（5）2010年1月14日，唐人神與吉林省金來米業有限公司簽署《購銷合同》（合同編號：ＹＭ1103－02ＪＬ－ＴＲＳ），約定唐人神向該公司采購5，000噸東北玉米，到貨價為2，255元／噸，合同總價款為11，275，000元。

　　3、重大銷售合同

　　（1）2010年12月27日，唐人神與鄭東海簽署《飼料經銷協議書》，約定鄭東海為唐人神的飼料特約經銷商，全年銷量任務為1，200噸，經銷品種為乳豬料、全價料、教槽料，銷售區域為湖南省長沙市，協議有效期自2010年12月27日至2011年12月26日。

　　（2）2010年12月27日，唐人神與黃新國簽署《飼料經銷協議書》，約定黃新國為唐人神的飼料特約經銷商，全年銷量任務為3，790噸，經銷品種為乳豬料、濃縮料，銷售區域為湖南省邵陽市，協議有效期自2010年12月27日至2011年12月26日。

　　（3）2010年12月27日，唐人神與賴靜毅簽署《飼料經銷協議書》，約定賴靜毅為唐人神的飼料特約經銷商，全年銷量任務為6，000噸，經銷品種為乳豬料、濃縮料，銷售區域為廣西省南寧市，協議有效期自2010年12月27日至2011年12月26日。

　　（4）2010年12月27日，唐人神與李中良簽署《飼料經銷協議書》，約定李中良為唐人神的飼料特約經銷商，全年銷量任務為6，037噸，經銷品種為乳豬料、全價料、教槽料，銷售區域為湖南省瀏陽市，協議有效期自2010年12月27日至2011年12月26日。

　　（5）2010年12月27日，唐人神與戴細明簽署《飼料經銷協議書》，約定戴細明為唐人神的飼料特約經銷商，全年銷量任務為7，200噸，經銷品種為全價料，銷售區域為湖南省瀏陽市，協議有效期自2010年12月27日至2011年12月26日。

　　（6）2010年2月26日，美神育種與江西正大畜禽有限公司簽署《種豬購銷協議書》，約定美神育種向江西正大畜禽有限公司銷售種豬，種豬的品種、數量及價格。情況如下：

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　　4、子公司廠房、設備、土地租賃合同及土地出讓合同

　　（1）2010年12月20日，贛州湘大與贛州通源飼料有限公司簽署《租賃合同書》，約定贛州通源飼料有限公司其將坐落于贛州國家糧食儲備庫院內的生產車間及相關設備租賃給贛州湘大使用，租賃期限自2011年1月1日至2011年12月31日，年租金為16萬元。

　　（2）2010年12月20日，贛州湘大與贛州天禾米業有限公司簽署《租賃合同書》，約定將其坐落于贛州國家糧食儲備庫院內的成品倉庫及附屬設備租賃給贛州湘大使用，租賃期限自2011年1月1日至2011年12月31日，年租金為8萬元。

　　5、農村土地租賃合同

　　（1）2008年1月7日，唐人神、株洲縣姚家壩鄉沈家橋村委員會與株洲縣姚家壩鄉人民政府共同簽署《土地租賃合同書》，約定株洲縣姚家壩鄉沈家橋村委員會將位于株洲縣姚家壩鄉沈家橋村，面積約為200畝的土地租賃給唐人神用以興建規模豬場，實際承租的土地面積以最終測量的紅線圖為準，租賃期限為50年（自2008年1月7日至2058年1月7日），租金為林地800元／畝、荒蕪菜地5，000元／畝、荒蕪農田20，000元／畝。

　　（2）2008年1月7日，唐人神、株洲縣姚家壩鄉南田橋村委員會與株洲縣姚家壩鄉人民政府共同簽署《土地租賃合同書》，約定株洲縣姚家壩鄉南田橋村委員會將位于株洲縣姚家壩鄉南田橋村，面積約為20畝的土地租賃給唐人神用以興建規模豬場，實際承租的土地面積以最終測量的紅線圖為準，租賃期限為50年（自2008年1月7日至2058年1月7日），租金荒蕪農田20，000元／畝。

　　（3）2009年8月13日，唐人神、株洲縣淦田鎮銅鑼村委員會及株洲市淦田鎮人民政府共同簽署《租地合同書》（合同編號：200908012），約定株洲縣淦田鎮銅鑼村委員會將位于株洲縣淦田鎮銅鑼，面積約150畝的土地租賃給唐人神用以興建規模豬場從事生豬養殖，實際承租的土地面積以最終測量的紅線圖為準，租賃期限為50年（自2009年7月20日至2059年7月20日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為山地1，000元／畝／50年。

　　（4）2009年8月25日，唐人神、株洲縣淦田鎮蟠龍村委員會及株洲縣淦田鎮人民政府共同簽署《租地合同書》（合同編號：20090825），約定株洲縣淦田鎮蟠龍村委員會將位于株洲縣淦田鎮蟠龍，面積約75畝的土地租賃給唐人神用以興建規模豬場從事生豬養殖，實際承租的土地面積以唐人神規劃用地紅線圖以內的面積為基礎進行確定，租賃期限為50年（自2009年8月25日至2059年8月25日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為380，000元／75畝／50年。

　　（5）2009年9月4日，唐人神、株洲縣太湖鄉鳳形村委員會及株洲縣淦田鎮人民政府共同簽署《租地合同書》（合同編號：20090904），約定株洲縣太湖鄉鳳形村委員會將位于株洲縣太湖鄉鳳形村，面積約5畝的土地租賃給唐人神用以興建規模豬場從事生豬養殖，實際承租的土地面積最終測量的紅線圖為準，租賃期限為50年（自2009年9月4日至2059年9月4日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為山地1，000元／畝／50年。

　　（6）2010年1月1日，唐人神、株洲市天元區群豐鎮江璜村及株洲市天元區群豐鎮人民政府共同簽署《土地租賃合同書》，約定株洲市天元區群豐鎮江璜村將位于近新組及近明組，面積為126．841畝的土地出租給唐人神用以興建規模性示范豬場，實際租賃的土地面積以中介機構測量的紅線圖水平面積為準，租賃期限為50年（自2010年1月1日至2059年12月31日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為20，000元／畝／50年。

　　（7）2010年1月1日，唐人神、株洲市天元區群豐鎮長嶺村及株洲市天元區群豐鎮人民政府共同簽署《土地租賃合同書》，約定株洲市天元區群豐鎮長嶺村將位于長鄰村一組，面積為51．721畝的土地出租給唐人神以興建規模性示范豬場，實際租賃的土地面積以中介機構測量的紅線圖水平面積為準，租賃期限為50年（自2010年1月1日至2059年12月31日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為20，000元／畝／50年。

　　（8）2010年1月1日，唐人神、株洲市天元區群豐鎮新文村及株洲市天元區群豐鎮人民政府簽署《土地租賃合同書》，約定株洲市天元區群豐鎮新文村將位于中塘組、荷塘組及文曲組，面積為73．338畝的土地出租給唐人神以興建規模性示范豬場，實際租賃的土地面積以中介機構測量的紅線圖水平面積為準，租賃期限為50年（自2010年1月1日至2059年12月31日），合同期滿后唐人神享有優先租賃權，租金為20，000元／畝／50年。

　　6、成套設備承攬加工合同及委托施工合同

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　　7、保薦及主承銷協議

　　發行人于2010年2月2日與招商證券股份有限公司簽訂了《保薦協議》及《承銷協議》，聘請招商證券股份有限公司擔任本次發行的保薦人和主承銷商，協議就公司本次股票發行與上市涉及的各種問題及保薦期內雙方的權利義務等事項進行了約定。

　　（二）對外擔保事項

　　除本節“二、重要合同”之“（一）借款合同和相關擔保合同”項下披露的公司為子公司向銀行借款提供連帶責任保證擔保外，發行人不存在其他對外擔保事項。

　　（三）重大訴訟或仲裁事項

　　截至本招股意向書出具之日，本公司不存在未了結的或可以合理預見的重大訴訟、仲裁或行政處罰。

　　第六節本次發行各方當事人和發行時間

　　一、本次發行有關當事人

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　　二、本次發行上市的重要日期