大成債券投資基金更新的招募說明書摘要
7．報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
8．投資組合報告附注
（1）報告期內基金投資的前十名證券的發行主體無被監管部門立案調查的，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。
（2）基金投資的前十名股票中，沒有投資于超出基金合同規定備選股票庫之外的股票。
（3）基金的其他資產構成
■
（4）報告期末基金持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
■
（6）由于四舍五入原因，分項之和與合計可能有尾差。
十三、基金業績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險，投資者在做出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
（一）基金合同生效日（2003年6月12日）至2010年3月31日以來完整會計年度的投資業績及與同期業績比較基準收益率的比較：
A、B類
■
C類
■
（二）自基金合同生效以來基金份額凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率的比較
大成債券A/B基金累計份額凈值增長率與同期業績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
■
（2003年6月12日至2010年3月31日）
大成債券C基金累計份額凈值增長率與同期業績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
（2003年6月12日至2010年3月31日）
■
注：1．本基金于2006年4月24日起推出持續性收費模式，將前端收費模式定義為A類收費模式，后端收費模式定義為B類收費模式，二者對應的基金份額簡稱“大成債券A/B”；將持續性收費模式定義為C類收費模式，對應的基金份額簡稱“大成債券C”。
2．按基金合同規定，本基金自基金合同生效起6個月內為建倉期，截至報告日本基金的各項投資比例已達到基金合同中規定的各項比例。
十四、費用概覽
（一）與基金運作有關的費用
1．基金費用的種類
（1）基金管理人的管理費；
（2）基金托管人的托管費；
（3）基金的證券交易費用；
（4）基金合同生效后的基金信息披露費用；
（5）基金份額持有人大會費用；
（6）基金合同生效后的會計師費和律師費；
（7）按照國家有關規定可以列入的其他費用。
2．基金費用計提方法、計提標準和支付方式
（1）基金管理人的管理費
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產凈值的0.7%的年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.7%÷當年天數；
H為每日應付的基金管理費；
E為前一日的基金資產凈值。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月的前兩個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
（2）基金托管人的托管費
基金托管人的托管費按前一日的基金資產凈值的0.20%的年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為每日應支付的基金托管費；
E為前一日的基金資產凈值。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月的前兩個工作日內從基金資產中一次性支取。
（3）上述第1款基金費用中第（3）－（7）項費用由基金托管人根據有關法規及相應協議規定，按費用實際支出金額，列入當期費用，由基金托管人從基金資產中支付。
3．不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。
4．基金管理費和基金托管費的調整
基金管理人與基金托管人可根據市場和基金發展情況磋商酌情降低基金管理費及基金托管費，經中國證監會核準后公告，無須召開基金份額持有人大會通過。
（二）與基金銷售相關費用
1．申購費用：
申購費用是基金銷售和服務過程中發生費用，由基金份額持有人承擔，按交易金額的一定比例收取。
（1）投資者既可以選擇申購時交納申購費用，也可以選擇贖回時交納申購費用。投資者若選擇申購時交納稱為前端申購費，投資者若選擇在贖回時交納則稱為后端申購費。投資者選擇持續性收費模式，不收取申購費。
（2）投資者選擇交納前端申購費時，申購費如下表所示：
■
（3）投資者選擇交納后端申購費時，按照持有時間采用比例費率，并隨持有時間遞減，具體如下表所示：
■
（4）基金申購份額的計算：
1）前端收費模式即大成債A：
大成債A的申購金額包括申購費用和凈申購金額，計算公式如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額－凈申購金額
申購份數＝凈申購金額/申購日基金份額凈值
2）后端收費模式即大成債B：
申購份數＝申購金額/申購日基金份額凈值
3）持續性銷售服務費模式即大成債C：
申購份數＝申購金額/申購日基金份額凈值
2．贖回費率
贖回費用是基金銷售和服務過程中發生費用，由基金份額持有人承擔，按交易金額的一定比例收取。
（1）在前端和后端收費形式下，本基金的贖回費率為贖回基金總額的0.25％，贖回費用于支付相關手續費后余額歸入基金財產。贖回費歸入基金財產的比例不得低于贖回費用總額的25％。
（2）在擇持續性收費模式下，如持有時間小于30個自然日，贖回費率為0.1％，贖回費用的25%計入大成債C的基金財產；如持有時間大于或等于30個自然日，贖回費率為0。
（3）基金贖回金額的計算：
1）前端收費模式即大成債A：
大成債A的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費用，計算公式如下：
贖回金額＝贖回份數×贖回申請日基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費用
2）后端收費模式即大成債B：
大成債B的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費用、后端申購費用，計算公式如下：
贖回金額＝贖回份數×贖回申請日基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
后端申購費用＝贖回份額×申購申請日的基金份額凈值×該部分份額對應的后端申購費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費用－后端申購費用
3）持續性銷售服務費模式即大成債C：
根據2009年8月11日《關于增加大成債券投資基金C類份額贖回費的公告》，自2009年8月28日起，增加大成債C贖回費，即持有人在贖回其2009年8月27日（含該日）之前交易申請獲得的大成債C份額（即2009年8月27日（含該日）之前提交的交易申請，并得到有效確認的份額）時無需繳納贖回費；持有人在2009年8月28日（含該日）之后交易申請獲得的大成債C份額（即2009年8月28日（含該日）之后提交的交易申請，并得到有效確認的份額），將按下述公式收取贖回費用，贖回費用的25%計入大成債C的基金財產。
大成債C的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費用，計算公式如下：
贖回金額＝贖回份數×贖回申請日基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費用
3．申請日（T日）的基金份額凈值在當天證券交易所收市后計算，并在T+1日公告。遇特殊情況，經中國證監會同意，可以適當延遲計算和公告。
基金份額凈值的計算公式為：
基金份額凈值＝基金資產凈值總額/發行在外的基金份額總數。
4．銷售服務費
投資者選擇持續性收費模式，按照0.30%/年的年費率從該類基金份額對應的基金財產中按日計提持續性銷售服務費。
計算方法如下：
每日銷售服務費＝該收費模式下前一日基金資產凈值總額×銷售服務費率/年計提天數
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月的前兩個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
銷售服務費用于支付基金的營銷費用和基金份額持有人服務費等。基金管理人須在招募說明書或最新的更新的招募說明書、基金份額發售公告或其他公告中予以載明，并需在定期的監察稽核報告、基金的半年度報告和年度報告里，依法對持續性銷售服務費的計提、列支等情況進行專項說明。
對于采用持續性銷售服務費模式的新的申購，每筆申購的最低金額為人民幣1000元。
5．基金管理人可根據市場情況調整本基金的申購和贖回費率，調整結果將至少提前兩日在至少一種中國證監會指定的媒體上公告。
6．基金轉換費用：
詳情請見“八、基金轉換”（更新招募說明書全文）。
（三）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，應按國家稅收法律、法規履行其納稅義務。
按照國家現行稅收法律、法規規定，個人投資者投資本基金所獲增值部分免稅，機構投資者投資本基金所獲增值部分應按相關規定繳納企業所得稅。
十五、對招募說明書更新部分的說明
本招募說明書依據《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關法律法規的要求及《基金合同》的規定，對2010年1月26日公布的《大成債券投資基金更新的招募說明書（2009年第2期）》進行了更新，并根據本基金管理人對本基金實施的投資經營活動進行了內容補充和更新，主要更新的內容如下：
1．根據最新資料，更新了“三、基金管理人”部分。
2．根據最新資料，更新了“四、基金托管人”部分。
3．根據最新資料，更新了“五、相關服務機構”部分。
4．根據最新數據，更新了“九、基金的投資”部分。
5．根據最新數據，更新了“十、基金業績”部分。
6．根據最新公告，更新了“二十二、其他應披露的事項”。
7．根據最新公告，更新了“二十三、對招募說明書更新部分的說明”。
大成基金管理有限公司
二〇一〇年七月二十六日
序號
名稱
金額（元）
1
存出保證金
410，000.00
2
應收證券清算款
8，262，173.53
3
應收股利
-
4
應收利息
5，263，294.72
5
應收申購款
1，960，867.41
6
其他應收款
-
7
待攤費用
-
8
其他
-
9
合計
15，896，335.66
序號
股票代碼
股票名稱
流通受限部分的公允價值(元)
占基金資產凈值比例（%）
流通受限情況
說明
1
300048
3，827，497.05
0.72
網下申購鎖定期
2
300052
3，217，720.00
0.61
網下申購鎖定期
3
601179
3，055，079.16
0.58
網下申購鎖定期
4
300054
2，178，670.70
0.41
網下申購鎖定期
5
002343
1，903，912.50
0.36
網下申購鎖定期
6
002332
1，747，111.60
0.33
網下申購鎖定期
7
300049
1，576，489.59
0.30
網下申購鎖定期
8
300037
1，488，430.62
0.28
網下申購鎖定期
9
601268
1，314，088.60
0.25
網下申購鎖定期
10
002351
漫步者
918，626.85
0.17
網下申購鎖定期
階段
凈值增長率
①
凈值增長率標準差
②
業績比較基準收益率
③
業績比較基準收益率標準差
④
①-③
②-④
2003.6.12－2003.12.31
2.90%
0.16%
-1.41%
0.29%
4.31%
-0.13%
2004.1.1－2004.12.31
1.81%
0.32%
-3.32%
0.35%
5.13%
-0.03%
2005.1.1－2005.12.31
11.33%
0.29%
10.55%
0.21%
0.78%
0.08%
2006.1.1－2006.12.31
6.29%
0.14%
2.62%
0.10%
3.67%
0.04%
2007.1.1－2007.12.31
8.79%
0.17%
-1.81%
0.08%
10.60%
0.09%
2008.1.1－2008.12.31
11.10%
0.15%
14.89%
0.20%
-3.79%
-0.05%
2009.1.1－2009.12.31
2.72%
0.14%
-1.24%
0.10%
3.96%
0.04%
2010.1.1－2010.3.31
2.14%
0.12%
1.97%
0.07%
0.17%
0.05%
2003.6.12－2010.3.31
57.20%
0.21%
24.00%
0.21%
33.20%
0.00%
階段
凈值增長率
①
凈值增長率標準差
②
業績比較基準收益率
③
業績比較基準收益率標準差
④
①-③
②-④
2003.6.12-2003.12.31
2.90%
0.16%
-1.41%
0.29%
4.31%
-0.13%
2004.1.1-2004.12.31
1.81%
0.32%
-3.32%
0.35%
5.13%
-0.03%
2005.1.1-2005.12.31
11.33%
0.29%
10.55%
0.21%
0.78%
0.08%
2006.1.1-2006.12.31
5.86%
0.14%
2.62%
0.10%
3.24%
0.04%
2007.1.1-2007.12.31
8.17%
0.17%
-1.81%
0.08%
9.98%
0.09%
2008.1.1-2008.12.31
10.56%
0.15%
14.89%
0.20%
-4.33%
-0.05%
2009.1.1-2009.12.31
2.24%
0.14%
-1.24%
0.10%
3.48%
0.04%
2010.1.1－2010.3.31
2.05%
0.12%
1.97%
0.07%
0.08%
0.05%
2003.6.12-2010.3.31
54.06%
0.21%
24.00%
0.21%
30.06%
0.00%
申購金額M
費率
M＜50萬
0.8%
50萬≤M＜200萬
0.5%
200萬≤M＜500萬
0.3%
M≥500萬
1000元/筆
持有基金時間
費率
1年以內
1.0%
1年以上、3年以內（含1年）
0.6%
3年以上、5年以內（含3年）
0.4%
5年以上（含5年）
0
（上接24版）
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