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廣東美的電器股份有限公司2009年第三季度報告

http://www.sina.com.cn 2009年10月27日 05:03 中國證券網(wǎng)

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事局、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

　　1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級管理人員對第三季報內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。

　　1.3 所有董事均已出席。

　　1.4 公司第三季度財務報告未經(jīng)會計師事務所審計。

　　1.5 本公司董事局主席、總裁方洪波先生、財務負責人趙軍先生保證季度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況

　　2.1 主要會計數(shù)據(jù)及財務指標

　　■

　　注1: 報告期內(nèi)，因公司完成了公開增發(fā)A股18，910.6922萬股，歸屬于上市公司的所有者權(quán)益同比增長91.40%；

　　注2：上述每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額指標及每股收益指標均以增發(fā)完成后的新股本計算。

　　非經(jīng)常性損益項目

　　單位：千元

　　■

　　2.2 報告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件股東持股情況表

　　■

　　注：* 標注為一般中文譯名，僅供參考。

　　§3 重要事項

　　3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

　　√ 適用 □ 不適用

　　1、主要受報告期內(nèi)公司完成公開增發(fā)的影響，貨幣資金較期初增加了113.74%；

　　2、主要受報告期末公司持有的外匯資金合約公允價值增加的影響，交易性金融資產(chǎn)較期初增加了100%，交易性金融負債報告期末余額為0，與期初數(shù)相比減少了100%；

　　3、主要受內(nèi)銷增長及票據(jù)結(jié)算量增加的影響，報告期末應收票據(jù)較期初增加了155.77%，報告期末應收帳款較期初增長了30.46%；

　　4、主要受下屬子公司無錫小天鵝股份有限公司（下稱“小天鵝”）收到其聯(lián)營公司分回利潤的影響，報告期末公司持有的應收股利與期初相比減少了100%；

　　5、主要受公司加快存貨周轉(zhuǎn)速度，嚴格控制存貨規(guī)模的影響，報告期末持有的存貨余額與期初相比減少了30.75%；

　　6、主要受小天鵝出售其持有的其他上市公司股權(quán)的影響，報告期末持有的可供出售金融資產(chǎn)余額與期初相比減少了96.03%；

　　7、主要受公司加大投入新產(chǎn)品開發(fā)所需模具的影響，報告期末長期待攤費用較期初增加了30.75%；

　　8、主要受內(nèi)銷售增長導致預提費用增加的影響，報告期末其他流動負債較期初增加了143.41%，報告期末公司遞延所得稅資產(chǎn)較期初增加了60.57%；

　　9、主要受償還銀行借款的影響，報告期末短期借款較期初減少了85.60%；

　　10、主要受公司票據(jù)背書增加影響，報告期末應付票據(jù)較期初減少了38.20%；受結(jié)算進度影響，應付賬款較期初增加了31.35%；

　　11、主要受公司存貨儲備下降影響，進項稅額減少，應交增值稅額大幅增加，同時，受稅款支付進度影響，應交企業(yè)所得稅大幅增加，報告期末應交稅費較期初增長了667.32%；

　　12、主要受公司下屬子公司完成支付對外應付股利的影響，報告期末應付股利較期初減少了75.15%；

　　13、主要受下屬子公司小天鵝轉(zhuǎn)讓子公司，相應結(jié)轉(zhuǎn)因該子公司產(chǎn)生的預計負債的影響，報告期末預計負債同比期初減少了54.75%；

　　14、主要受報告期內(nèi)公司完成公開增發(fā)產(chǎn)生的股本溢價的影響，報告期末資本公積較期初增加了928.09%；

　　15、主要受安裝、服務結(jié)算價格提升及廣告促銷投入加大的影響，報告期銷售費用較上年同期增長58.70%；

　　16、主要受報告期末持有的外匯資金合約公允價值增加的影響，報告期公允價值變動收益較上年同期增長100%；

　　17、主要受小天鵝出售其持有的其他上市公司股權(quán)的影響；報告期內(nèi)投資收益較上年同期增長161.52%；

　　18、因報告期內(nèi)獲得的政府補貼同比下降，報告期內(nèi)營業(yè)外收入較上年同期減少64.03%；

　　19、因報告期內(nèi)非流動資產(chǎn)處置損失同比增加影響，報告期內(nèi)營業(yè)外支出較上年同期增加104.03%；

　　20、主要因上年同期公司收購小天鵝股權(quán)導致的上年同期投資活動現(xiàn)金流出較大，報告期投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期增長了71.78%。

　　3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　1、本公司于2009年7月24日收到了中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2009]668號《關于核準廣東美的電器股份有限公司增發(fā)股票的批復》，核準本公司公開增發(fā)不超過18，910.6922萬股新股，2009年7月30日，公司采取向原A股股東按持股比例優(yōu)先配售，剩余部分以網(wǎng)上、網(wǎng)下定價發(fā)行相結(jié)合的方式發(fā)行18，910.6922萬新股，每股發(fā)行價格為15.75元，本次發(fā)行，公司募集資金總額為2，978，434，021.50元，扣除發(fā)行費用后，募集資金凈額為2，913，149，268.55元。

　　2、2008年9月10日，美的集團有限公司通過本公司發(fā)布了增持公告：美的集團通過下屬全資控制子公司廣東美的廚衛(wèi)電器制造有限公司（下稱“美的廚衛(wèi)”）于2008年9月9日首次增持了美的電器股票，且美的集團及其一致行動人計劃在自2008年9月9日起1年內(nèi)通過二級市場增持不超過占公司總股本2%的股份。自 2008 年9 月9 日至2008 年10 月15 日期間，美的集團通過美的廚衛(wèi)在二級市場共計買入本公司股份8，781，464 股，占當時公司股份總額的0.464%。按照《上市公司收購管理辦法》

　　的相關規(guī)定，美的集團已就上述增持美的電器股份事項向中國證監(jiān)會申請豁免要約收購義務，并已于近日獲得中國證監(jiān)會的批復同意。

　　3、本公司于2007年4月19日與河南太龍藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“太龍藥業(yè)”）簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，約定將本公司持有的金鷹基金管理有限公司（以下簡稱“金鷹公司”）20％的股權(quán)以2600萬元人民幣的價格轉(zhuǎn)讓給太龍藥業(yè)。由于金鷹公司股東會未就前述《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》形成決議，本次金鷹公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜無法推進。經(jīng)本公司與太龍藥業(yè)協(xié)商，雙方于近日簽署協(xié)議，同意終止金鷹公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。

　　3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

　　□適用 √ 不適用

　　3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明

　　√ 適用 □不適用

　　■

　　3.5 其他需說明的重大事項

　　3.5.1 證券投資情況

　　□適用 √不適用

　　3.5.2 持有其他上市公司股權(quán)情況

　　√適用 □ 不適用

　　■

　　本公司在可供出售的金融資產(chǎn)中核算的持有其他上市公司的股權(quán)，均為公司控股子公司無錫小天鵝股份有限公司所持有的股權(quán)

　　3.5.3 向控股股東或其關聯(lián)方提供資金、違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁⿹５那闆r

　　□ 適用 √ 不適用

　　3.5.4報告期接待調(diào)研、溝通、采訪等活動情況表

　　■

　　3.6 衍生品投資情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　3.6.1 報告期末衍生品投資的持倉情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）千元

　　■

　　廣東美的電器股份有限公司

　　2009年10月27日

　　證券代碼：000527證券簡稱：美的電器公告編號：2009-053

　　廣東美的電器股份有限公司

　　業(yè)績預告公告

　　本公司及董事局全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　一、本期業(yè)績預計情況

　　1、業(yè)績預告類型：同向大幅上升

　　2、業(yè)績預告情況表

　　■

　　二、本期業(yè)績預計情況

　　業(yè)績預告未經(jīng)過注冊會計師審計。

　　三、業(yè)績變動原因說明

　　因公司加大成本管控、推動產(chǎn)品力提升及營銷模式變革深化的原因，并受益于國家一系列推動家電內(nèi)需增長政策的有效實施，公司預計2009年累計實現(xiàn)凈利潤較2008年增長將超過50%。

　　四、其他相關說明

　　本次業(yè)績預告是公司財務部門初步測算的結(jié)果，具體財務數(shù)據(jù)公司將在2009年年度報告中予以詳細披露，敬請廣大投資者謹慎決策投資，注意投資風險。

　　特此公告。

　　廣東美的電器股份有限公司

　　董事局

　　2009年10月27日

　　股東總數(shù)

　　50，893

　　前10名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱

　　持有無限售條件股份數(shù)量（股）

　　股份種類

　　美的集團有限公司

　　883，801，074

　　人民幣普通股

　　佛山市順德區(qū)開聯(lián)實業(yè)發(fā)展有限公司

　　78，780，453

　　人民幣普通股

　　博時主題行業(yè)股票證券投資基金

　　48，317，154

　　人民幣普通股

　　全國社保基金五零一組合

　　36，086，482

　　人民幣普通股

　　MERRILL LYNCH INTERNATIONAL（*美林國際）

　　35，765，791

　　人民幣普通股

　　中國人壽保險股份有限公司

　　35，698，522

　　人民幣普通股

　　YALE UNIVERSITY（*耶魯大學）

　　33，730，623

　　人民幣普通股

　　南方績優(yōu)成長股票型證券投資基金

　　32，346，574

　　人民幣普通股

　　鵬華動力增長混合型證券投資基金

　　30，719，112

　　人民幣普通股

　　銀華核心價值優(yōu)選股票型證券投資基金

　　28，002，433

　　人民幣普通股

　　業(yè)績預告情況

　　同向大幅上升

　　年初至下一報告期期末

　　上年同期

　　增減變動（%）

　　累計凈利潤的預計數(shù)（萬元）

　　約180，000

　　103，302

　　增長

　　約74%

　　基本每股收益（元/股）

　　約0.86

　　0.50

　　增長

　　約72%

　　業(yè)績預告的說明

　　因公司加大成本管控、推動產(chǎn)品力提升及營銷模式變革深化的原因，并受益于國家一系列推動家電內(nèi)需增長政策的有效實施，公司預計2009年度累計實現(xiàn)凈利潤較2008年增長將超過50%。

　　接待時間

　　接待地點

　　接待方式

　　接待對象

　　談論的主要內(nèi)容及提供的資料

　　2009-7-7

　　公司

　　實地調(diào)研

　　國都證券、民森投資

　　1）公司經(jīng)營情況、發(fā)展戰(zhàn)略；

　　2）行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展狀況；（二）提供的資料：公司定期報告、公開增發(fā)招股說明書等公開資料。

　　2009-7-14

　　公司

　　實地調(diào)研

　　云南國投

　　2009-7-27

　　北京、上海

　　路演

　　嘉實基金、銀華基金、泰達荷銀、中國人壽、華寶興業(yè)基金、海富通基金、信誠基金、交銀施羅德基金、上投摩根基金

　　2009-07-28

　　深圳

　　路演

　　鵬華基金、南方基金、博時基金、國投瑞銀基金

　　2009-8-18

　　公司

　　實地調(diào)研

　　重陽投資

　　2009-8-20

　　公司

　　實地調(diào)研

　　南京證券

　　2009-9-2

　　公司

　　實地調(diào)研

　　長城證券、博時基金、銀華基金、長盛基金、潤暉投資

　　2009-9-9

　　公司

　　實地調(diào)研

　　招商證券、泰康資產(chǎn)、中銀基金、深融投資、國海富蘭克林、寶盈基金、平石投資、上海理成資產(chǎn)

　　2009-9-11

　　公司

　　實地調(diào)研

　　國泰君安

　　2009-9-12

　　公司

　　實地調(diào)研

　　招商證券、申銀萬國、中金公司

　　2009-9-15

　　公司

　　實地調(diào)研

　　民森投資

　　2009-9-16

　　公司

　　實地調(diào)研

　　交銀施羅德基金

　　2009-9-18

　　公司

　　實地調(diào)研

　　摩根士丹利

　　2009-9-21

　　公司

　　實地調(diào)研

　　中金公司、華安基金、天相投資

　　2009-9-22

　　公司

　　實地調(diào)研

　　廣州長金投資

　　報告期衍生品持倉的風險分析及控制措施說明（包括但不限于市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險、法律風險等）

　　大宗商品價格變動和外匯市場匯率波動的不確定性導致期貨業(yè)務與外匯資金業(yè)務存在較大的市場風險，同時在期貨套期保值操作中因無法及時籌措資金滿足建立和維持保值頭寸，或在外匯資金業(yè)務中用于履約的外匯資金不能按時到賬，均可能導致套保損失與違約風險。

　　控制措施：公司期貨套期保值業(yè)務及外匯資金業(yè)務均不得進行投機交易，堅持謹慎與穩(wěn)健操作原則。對于套期保值業(yè)務，嚴格根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營所需來確定套期保值量并提出期貨交易申請，套期保值量原則上不能超過年度預算所需量的三分之一，并實施止損機制；建立期貨風險測算系統(tǒng)，測算已占用的保證金數(shù)量、浮動盈虧、可用保證金數(shù)量及擬建頭寸需要的保證金數(shù)量，確定可能需要追加的保證金準備金額。對于外匯資金業(yè)務，實行分層管理機制，經(jīng)營單位提出資金業(yè)務申請，需要對影響業(yè)務損益的條件或環(huán)境進行風險分析，對可能產(chǎn)生的最大收益和損失進行估算，同時報送可承受的保證金比例或總額，公司及時更新資金業(yè)務操作情況，確保到期日前的資金安排。

　　已投資衍生品報告期內(nèi)市場價格或產(chǎn)品公允價值變動的情況，對衍生品公允價值的分析應披露具體使用的方法及相關假設與參數(shù)的設定

　　2、遠期外匯合約報告期內(nèi)產(chǎn)生的損益為0.02億元；

　　3、對衍生品公允價值的分析使用的是期貨市場的公開報價或中國銀行的遠期外匯報價。

　　報告期公司衍生品的會計政策及會計核算具體原則與上一報告期相比是否發(fā)生重大變化的說明

　　無變化

　　獨立董事、保薦人或財務顧問對公司衍生品投資及風險控制情況的專項意見

　　公司獨立董事認為：公司將套期保值期貨套期保值業(yè)務作為平抑價格震蕩的有效工具，通過加強內(nèi)部控制，落實風險防范措施，提高經(jīng)營管理水平。通過外匯資金業(yè)務的開展進一步提升公司外匯風險管理能力，為外匯資產(chǎn)進行保值增持。通過上述衍生品的投資業(yè)務，有利于充分發(fā)揮公司競爭優(yōu)勢，公司開展衍生品投資業(yè)務是可行的，風險是可以控制的。

　　公司保薦人中信證券股份有限公司的核查結(jié)論為：1、關于期貨套期保值業(yè)務（1）公司對于使用自有資金利用期貨市場開展期貨套期保值業(yè)務，建立了《期貨業(yè)務管理辦法》，且已履行相關審批程序，符合國家相關法律、法規(guī)及美的電器《公司章程》的有關規(guī)定；（2）公司從事期貨交易以套期保值、平抑原材料價格波動對公司業(yè)績影響為目的；公司已就開展期貨套期保值業(yè)務建立了運營體系、責任承擔原則、職責與風險管理、信息管理以及保密制度等相應的內(nèi)控制度并能夠有效執(zhí)行；（3）公司財務部負責統(tǒng)籌、指導、監(jiān)督下屬子公司期貨業(yè)務，并根據(jù)年度預算及下屬子公司的套期保值量制定公司年度期貨套期保值量和期貨業(yè)務止損底限，有利于控制經(jīng)營風險，并提高公司抵御市場波動的能力，不存在損害公司和全體股東利益的情況。2、關于外匯資金業(yè)務（1）公司開展外匯資金業(yè)務，利用銀行金融工具對外匯資產(chǎn)進行保值增值，建立了《資金業(yè)務管理辦法》，且已履行相關審批程序，符合國家相關法律、法規(guī)及美的電器《公司章程》的有關規(guī)定；（2）公司從事資金業(yè)務操作以規(guī)避匯率或利率波動風險，減少損失，實現(xiàn)外匯資產(chǎn)的保值增值，減少外匯負債及進行成本鎖定為目的；公司已就開展外匯資金業(yè)務建立了管理原則、職責與分工、業(yè)務申請程序、業(yè)務操作以及交割等方面的內(nèi)控制度并能夠有效執(zhí)行；（3）公司外匯資金業(yè)務實行分層管理，公司財務部為一級管理單位，事業(yè)部為二級管理單位，事業(yè)部所屬經(jīng)營單位為三級管理單位，能夠有效控制操作風險。

　　合約種類

　　合約到期期限

　　期初合約金額

　　期末合約金額

　　期末合約金額占公司報告期末凈資產(chǎn)比例

　　期貨套保合約

　　1年以內(nèi)

　　-157，887.18

　　138.70

　　0.001%

　　遠期外匯合約

　　1年以內(nèi)