易方達科翔股票型證券投資基金2009年半年度報告摘要
易方達科翔股票型證券投資基金
2009年半年度報告摘要
2009年6月30日
基金管理人：易方達基金管理有限公司 基金托管人：中國工商銀行股份有限公司 送出日期：2009年8月26日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本半年度報告已經三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發。
基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據本基金合同規定，于2009年8月20日復核了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。
本報告中財務資料未經審計。
本半年度報告摘要摘自半年度報告正文，投資者欲了解詳細內容，應閱讀半年度報告正文。
本報告期自2009年1月1日起至2009年6月30日止。
§2 基金簡介
2.1 基金基本情況
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2.2 基金產品說明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要財務指標和基金凈值表現
3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位：人民幣元
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注：1.所述基金業績指標不包括持有人交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數字。
2.本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關費用后的余額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。
3.本基金已于2008年12月12日對原基金科翔退市時的基金份額進行了拆分，基金拆分比例為1：1.340278796。
3.2 基金凈值表現
3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
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3.2.2 自基金轉型以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較
易方達科翔股票型證券投資基金
累計份額凈值增長率與業績比較基準收益率歷史走勢對比圖
（2008年11月13日至2009年6月30日）
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注：1. 本基金轉型日期為2008年11月13日。截止報告期末，本基金轉型后基金合同生效未滿一年。
2. 易方達科翔股票型證券投資基金合同中關于基金投資比例的約定：
(1)股票資產占基金資產的60%—95%；基金保留的現金以及投資于到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%；本基金投資紅利股的資產不低于股票資產的80%；
(2)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產凈值的10%；
(3)本基金與由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券，不得超過該證券的10%；
(4)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值的40%；
(5)本基金在任何交易日買入權證的總金額，不超過上一交易日基金資產凈值的0.5%，基金持有的全部權證的市值不超過基金資產凈值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一權證的比例不超過該權證的10%。法律法規或中國證監會另有規定的，遵從其規定；
(6)基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不得超過本基金的總資產，所申報的股票數量不得超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
(7)法律法規、基金合同及中國證監會規定的其他比例限制。
法律法規或監管部門修改或取消上述限制規定時，本基金不受上述投資組合限制并相應修改限制規定。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規定的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。法律法規另有規定的從其規定。
3.本基金的建倉期為三個月，建倉期結束時各項資產配置比例符合基金合同約定。
4.本基金自基金轉型后至報告期末的基金份額凈值增長率為55.35%，同期業績比較基準收益率為53.17%。
§4 管理人報告
4.1 基金管理人及基金經理情況
4.1.1 基金管理人及其管理基金的經驗
經中國證監會證監基金字[2001]4號文批準，易方達基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注冊資本1.2億元。截至2009年6月30日，公司的股東為廣東粵財信托、廣發證券、廣東盈峰投資控股集團有限公司、廣東省廣晟資產經營有限公司和廣州市廣永國有資產經營有限公司。公司現有全國社保基金投資管理人、企業年金投資管理人、QDII 和特定資產管理業務資格。
自成立以來，易方達基金管理有限公司秉承“取信于市場，取信于社會”的宗旨，堅持“在誠信規范的前提下，通過專業化運作和團隊合作實現持續穩健的增長”的經營理念，努力以規范的運作、良好的業績和優質的服務，為投資者創造最佳的回報。
截至2009年6月30日，易方達基金管理有限公司共管理1只封閉式基金、16 只開放式基金，具體包括基金科瑞和易方達科訊股票型基金、易方達科匯靈活配置混合型基金、易方達科翔股票型基金、易方達平穩增長基金、易方達策略成長基金、易方達50指數基金、易方達積極成長基金、易方達貨幣市場基金、易方達穩健收益債券型基金、易方達深證100交易型開放式指數基金、易方達價值精選股票型基金、易方達策略成長二號混合型基金、易方達價值成長混合型基金、易方達增強回報債券型基金、易方達中小盤股票型基金、易方達行業領先企業股票型基金。同時，公司還管理著多個全國社保基金、企業年金基金和特定客戶資產管理投資組合。
4.1.2 基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介
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注：
1.此處的任職日期和離任日期均指公司作出決定之日。
2.證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
本報告期內，本基金管理人嚴格遵守《證券投資基金法》等有關法律法規及基金合同、基金招募說明書等有關基金法律文件的規定，以取信于市場、取信于社會投資公眾為宗旨，本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，在控制風險的前提下，為基金份額持有人謀求最大利益。在本報告期內，基金運作合法合規，無損害基金份額持有人利益的行為。
4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1 公平交易制度的執行情況
公司主要通過建立有紀律、規范化的投資研究和決策流程來確保公平對待不同投資組合，切實防范利益輸送。公司規定了嚴格的投資權限管理制度、投資備選庫管理制度和集中交易制度等，并重視交易執行環節的公平交易措施，以“時間優先、價格優先”作為執行指令的基本原則，對在同一個交易系統中交易的組合，啟用投資交易系統中的公平交易模塊，以盡可能確保公平對待各投資組合。本報告期內，公平交易制度總體執行情況良好。
4.3.2 本投資組合與其他投資風格相似的投資組合之間的業績比較
無。
4.3.3 異常交易行為的專項說明
本報告期內，未發現本基金有可能導致不公平交易和利益輸送的異常交易。
4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
09年上半年股票市場呈大幅反轉之勢，上證指數和深證成指分別上漲了62.53%和78.35%。08年飽受熊市困擾的投資者面對新年伊始就如火如荼的資本市場，其情緒從恐慌逐步轉為疑慮，再從疑慮變成熱情高漲，市場也完成了由熊轉牛的蛻變。而在這樣的蛻變中，所蘊含的則是投資者對中國經濟預期的轉變，市場紛亂背后的邏輯清晰可見。
從宏觀經濟來看，盡管各類經濟指標在一季度環比已經逐月好轉，顯示中國經濟正在扭轉快速下滑趨勢，但投資者對于經濟的預期依然存在較大分歧。當流動性極度充裕面對需求下滑和產能過剩，悲觀者依然在擔心“通縮”的出現，而宏觀數據和微觀數據的背離似乎也一定程度上印證了這種判斷。由于投資者對于經濟復蘇的信心不足，一季度市場熱點集中于新能源、創業板等主題。從二季度開始，美聯儲動用1.15萬億美元購買債券直接導致了市場通脹預期的復蘇。伴隨著貨幣環境的持續寬松、固定資產投資的高增長以及房地產銷售的回暖，市場的熱點迅速轉向資源、地產和金融服務等行業。在這一階段，盡管投資者對于經濟預期的分歧正在逐步減弱，但出于對產能過剩的擔憂和復蘇信心依然不足，中下游產業漲幅較小。
本基金受“封轉開”影響，年初建倉時間較晚，對凈值帶來了較大負面影響。而在資產配置方面，上半年我們一直堅持“脹”優于“增長”的觀點，資產集中在金融、地產、資源以及高端消費等行業。但由于對市場特點認識不足，上半年本基金投資策略偏保守，包括對部分超預期上漲的公司過早拋出以及倉位調整較慢等。截至報告期末，本基金份額凈值為 1.241元，本報告期份額凈值增長率為42.57%，同期業績比較基準收益率為54.40%。
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
從宏觀角度而言，貨幣環境的持續寬松和固定資產投資的高增長，使得需求恢復的速度超出預期。而6月份房地產新開工數據的同比大幅提升更使得投資者對于下半年民間投資的回暖充滿憧憬。出口方面，下半年逐步回暖也是大概率事件。因此，我們預計未來數月投資者將看到中下游產業的明顯復蘇，而此前困擾市場的宏觀與微觀的背離問題也將得到解決，市場的熱點可能將逐步從上游產業向中下游產業發散。
目前市場面臨的大環境依然是流動性充裕和若隱若現的通脹預期，但市場作為企業價值“稱重機”的特點有可能逐步顯現。從歷史上看，每一次經濟危機之后，總有一些優秀的企業將脫穎而出。我們將逐步把重點投入于企業的深入研究和精挑細選上，著眼于找出那些能持續成長或者成長超出預期的優質企業，努力為投資者帶來更好的回報。
4.6 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
本基金管理人按照新會計準則、中國證監會相關規定和基金合同關于估值的約定，對基金所持有的投資品種進行估值。本基金托管人根據法律法規要求履行估值及凈值計算的復核責任。會計師事務所根據中國證監會規定對估值調整的相關估值模型、假設及參數的適當性發表審核意見并出具報告。
本基金管理人設有估值委員會，分管運營的公司副總裁擔任估值委員會主席，核算部、研究部、投資發展部和監察部的部門負責人或其指定人員擔任委員。估值委員會負責組織制定和適時修訂基金估值政策和程序，指導和監督整個估值流程。估值委員會成員具有多年的證券、基金從業經驗，熟悉相關法律法規，具備基金估值運作、行業研究、風險管理或法律合規等方面的專業勝任能力。基金經理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策和日常估值的執行。
本報告期內，參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。基金管理人未簽署與估值相關的任何定價服務。
4.7 管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
本基金本報告期內實施的利潤分配金額為112，897，959.72元。
§5 托管人報告
5.1 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明
2009年上半年，本基金托管人在對易方達科翔股票型證券投資基金的托管過程中，嚴格遵守《證券投資基金法》及其他法律法規和基金合同的有關規定，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了基金托管人應盡的義務。
5.2 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明
2009年上半年，易方達科翔股票型證券投資基金的管理人——易方達基金管理有限公司在易方達科翔股票型證券投資基金的投資運作、基金資產凈值計算、基金份額申購贖回價格計算、基金費用開支等問題上，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，在各重要方面的運作嚴格按照基金合同的規定進行。本報告期內，易方達科翔股票型證券投資基金對基金份額持有人進行了一次利潤分配，分配金額為112，897，959.72元。
5.3 托管人對本半年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本托管人依法對易方達基金管理有限公司編制和披露的易方達科翔股票型證券投資基金2009年半年度報告中財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容進行了核查，以上內容真實、準確和完整。
§6半年度財務會計報告（未經審計）
6.1資產負債表
會計主體：易方達科翔股票型證券投資基金
報告截止日：2009年6月30日
單位：人民幣元
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注：1.報告截止日2009年6月30日，基金份額凈值1.241元，基金份額總額546，373，027.98份。
2. 本基金由原科翔證券投資基金于2008年11月13日轉型而成，2008年報告期間為2008年11月13日至2008年12月31日，為非完整的會計年度。
6.2 利潤表
會計主體：易方達科翔股票型證券投資基金
本報告期：2009年1月1日至2009年6月30日
單位：人民幣元
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注：本基金由原科翔證券投資基金于2008年11月13日轉型而成，上年度可比期間無相關數據。
6.3 所有者權益（基金凈值）變動表
會計主體：易方達科翔股票型證券投資基金
本報告期：2009年1月1日至2009年6月30日
單位：人民幣元
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注：本基金由原科翔證券投資基金于2008年11月13日轉型而成，上年度可比期間無相關數據。
6.4 報表附注
6.4.1 基金基本情況
易方達科翔股票型證券投資基金（簡稱“本基金”）由科翔證券投資基金轉型而成。依據中國證券監督管理委員會證監許可[2008]1221號文《關于核準科翔證券投資基金基金份額持有人大會有關轉換基金運作方式決議的批復》，科翔證券投資基金由封閉式基金轉型為開放式基金，調整存續期限，終止上市交易，調整投資目標、范圍和策略，修訂基金合同，并更名為“易方達科翔股票型證券投資基金”。自2008年11月13日科翔證券投資基金在深圳證券交易所終止上市之日起，由《科翔證券投資基金基金合同》修訂而成的《易方達科翔股票型證券投資基金基金合同》生效。本基金為開放式基金，存續期限不定。本基金的基金管理人為易方達基金管理有限公司，注冊登記機構為易方達基金管理有限公司，基金托管人為中國工商銀行股份有限公司。
根據《易方達科翔股票型證券投資基金集中申購期基金份額發售公告》的有關規定，易方達基金管理有限公司于2008年12月12日對原基金科翔退市時的基金份額進行了份額拆分，拆分比例為1：1.340278796，并由注冊登記機構進行了持有人份額的登記確認。
6.4.2 會計報表的編制基礎
本財務報表系按照中國財政部2006年2月頒布的《企業會計準則—基本準則》和38項具體會計準則、其后頒布的應用指南、解釋（統稱“企業會計準則”），中國證券業協會制定的《證券投資基金會計核算業務指引》、中國證監會制定的《關于進一步規范證券投資基金估值業務的指導意見》、《關于證券投資基金執行<企業會計準則>估值業務及份額凈值計價有關事項的通知》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、關于發布《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號<年度報告和半年度報告>（試行）》等問題的通知及其他中國證監會頒布的相關規定而編制。
6.4.3 遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金2009年6月30日的財務狀況以及2009年半年度的經營成果和凈值變動情況。
6.4.4本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明
本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。
6.4.5 稅項
6.4.5.1 印花稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2007]84號文《關于調整證券（股票）交易印花稅率的通知》的規定，自2007年5月30日起，調整證券（股票）交易印花稅稅率，由原先的1％。調整為3％。；
經國務院批準，財政部、國家稅務總局決定，自2008年4月24日起，調整證券（股票）交易印花稅稅率，由原先的3％。調整為1％。；
經國務院批準，財政部、國家稅務總局決定，自2008年9月19日起，調整由出讓方按證券（股票）交易印花稅稅率繳納印花稅，受讓方不再征收，稅率不變；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規定，股權分置改革過程中因非流通股股東向流通股股東支付對價而發生的股權轉讓，暫免征收印花稅。
6.4.5.2 營業稅、企業所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2004]78號文《關于證券投資基金稅收政策的通知》，自2004年1月1日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續免征營業稅和企業所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號文《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》的規定，對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅;
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現金等收入，暫免征收流通股股東應繳納的企業所得稅。
6.4.5.3 個人所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2002]128號文《關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》，對基金取得的股票的股息、紅利收入、債券的利息收入及儲蓄利息收入，由上市公司、債券發行企業及金融機構在向基金派發股息、紅利收入、債券的利息收入及儲蓄利息收入時代扣代繳20%的個人所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]107號文《關于股息紅利有關個人所得稅政策的補充通知》的規定，自2005年6月13日起，對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，按照財稅[2005]102號文規定，扣繳義務人在代扣代繳個人所得稅時，減按50%計算應納稅所得額；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現金等收入，暫免征收流通股股東應繳納的個人所得稅。
6.4.6 關聯方關系
6.4.6.1本報告期存在控制關系或其他重大利害關系的關聯方發生變化的情況
根據易方達基金管理有限公司于2009年5月7日發布的公告，公司原股東“廣東盈峰集團有限公司”已更名為“廣東盈峰投資控股集團有限公司”，股東更名事項已經完成工商變更登記。
6.4.6.2本報告期與基金發生關聯交易的各關聯方
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6.4.7本報告期的關聯方交易
6.4.7.1 通過關聯方交易單元進行的交易
6.4.7.1.1 股票交易
本基金本報告期未發生通過關聯方交易單元進行的股票交易。
6.4.7.1.2 權證交易
本基金本報告期未通過關聯方交易單元進行權證交易。
6.4.7.1.3 應支付關聯方的傭金
本基金本報告期無應支付關聯方的傭金。
6.4.7.2 關聯方報酬
6.4.7.2.1 基金管理費
單位：人民幣元
■
注： 基金管理費按前一日的基金資產凈值的1.5%的年費率計提。計算方法如下：
H=E×1.5%/當年天數
H為每日應支付的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前兩個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
6.4.7.2.2 基金托管費
單位：人民幣元
■
注：基金托管費按前一日的基金資產凈值的0.25%的年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.25%/當年天數
H為每日應支付的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前兩個工作日內從基金資產中一次性支取。
6.4.7.3 與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易
本報告期本基金未與關聯方通過銀行間同業市場進行債券（含回購）交易。
6.4.7.4 各關聯方投資本基金的情況
6.4.7.4.1 報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
份額單位：份
■
6.4.7.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
份額單位：份
■
6.4.7.5 由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入
單位：人民幣元
■
6.4.7.6 本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
本報告期本基金未在承銷期內參與關聯方承銷證券。
6.4.8 期末（2009年6月30日）本基金持有的流通受限證券
6.4.8.1 因認購新發/增發證券而于期末持有的流通受限證券
本基金無因認購新發/增發證券而于期末持有的流通受限證券。
6.4.8.2 期末持有的暫時停牌股票
本基金本報告期末未持有暫時停牌股票。
6.4.8.3 期末債券正回購交易中作為抵押的債券
6.4.8.3.1 銀行間市場債券正回購
截至本報告期末2009年6月30日止，本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額為0，無抵押債券。
6.4.8.3.2 交易所市場債券正回購
截至本報告期末2009年6月30日止，本基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額為0，無抵押債券。
6.4.9 有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項
無
§7 投資組合報告
7.1 期末基金資產組合情況
金額單位：人民幣元
■
7.2 期末按行業分類的股票投資組合
金額單位：人民幣元
■
7.3 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
金額單位：人民幣元
■
注: 投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細，應閱讀登載于基金管理人網站www.efunds.com.cn的半年度報告正文。
7.4 報告期內股票投資組合的重大變動
7.4.1 累計買入金額超出期初基金資產凈值2%或前20名的股票明細
金額單位：人民幣元
■
注：買入金額按買賣成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
7.4.2 累計賣出金額超出期初基金資產凈值2%或前20名的股票明細
金額單位：人民幣元
■
注：賣出金額按買賣成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
7.4.3 買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額
單位：人民幣元
■
注：“買入股票成本”或“賣出股票收入”均按買賣成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
7.5 期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
7.6 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
7.7 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前十名資產支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。
7.8 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
7.9 投資組合報告附注
7.9.1本報告期內，本基金投資的前十名證券的發行主體沒有出現被監管部門立案調查，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。
7.9.2本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規定的備選股票庫。
7.9.3 其他資產構成
單位：人民幣元
■
7.9.4 期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限的情況。
§8 基金份額持有人信息
8.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位：份
■
注：持有人戶數含未確權的持有人戶數。
8.2 期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金的情況
■
§9 開放式基金份額變動情況
單位：份
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份額持有人大會決議
本報告期內未召開基金份額持有人大會。
10.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動
本報告期基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門未發生重大人事變動。
10.3 涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟
本報告期內無涉及本基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟事項。
10.4 基金投資策略的改變
本報告期內本基金的投資策略未有重大變化。
10.5 為基金進行審計的會計師事務所情況
本報告期內本基金未改聘會計師事務所。
10.6 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本報告期內本基金管理人、托管人托管業務部門及其相關高級管理人員未受到任何稽查或處罰。
10.7 基金租用證券公司交易單元的有關情況
金額單位：人民幣元
■
注：
a) 本基金本報告期減少閩發證券有限責任公司一個交易單元，無新增交易單元。
b) 本基金管理人負責選擇證券經營機構，租用其交易單元作為本基金的交易單元。基金交易單元的選擇標準如下：
1）經營行為穩健規范，內控制度健全，在業內有良好的聲譽；
2）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施滿足基金進行證券交易的需要；
3）具有較強的全方位金融服務能力和水平，包括但不限于：有較好的研究能力和行業分析能力，能及時、全面地向公司提供高質量的關于宏觀、行業及市場走向、個股分析的報告及豐富全面的信息服務；能根據公司所管理基金的特定要求，提供專門研究報告，具有開發量化投資組合模型的能力；能積極為公司投資業務的開展，投資信息的交流以及其他方面業務的開展提供良好的服務和支持。
c) 基金交易單元的選擇程序如下：
1）本基金管理人根據上述標準考察后確定選用交易單元的證券經營機構。
2）基金管理人和被選中的證券經營機構簽訂交易單元租用協議。
易方達基金管理有限公司
2009年8月26日
基金簡稱
易方達科翔股票
交易代碼
110013
基金運作方式
契約型開放式
基金合同生效日
2008年11月13日
報告期末基金份額總額
1，432，989，704.30份
投資目標
本基金主要投資于紅利股，追求在有效控制風險的前提下，實現基金資產的長期穩健增值。
投資策略
本基金基于定量與定性相結合的宏觀及市場分析，確定組合中股票、債券、貨幣市場工具及其他金融工具的比例，追求更高收益，回避市場風險。
業績比較基準
80%×中證紅利指數收益率＋中債總指數收益率×20%
風險收益特征
本基金為股票型基金，屬于證券投資基金中的中高風險品種，理論上其風險收益水平高于混合型基金、債券基金和貨幣市場基金。
項目
基金管理人
基金托管人
名稱
易方達基金管理有限公司
中國工商銀行股份有限公司
信息披露負責人
姓名
張南
蔣松云
聯系電話
020－38799008
010—66105799
電子郵箱
csc@efunds.com.cn
custody@icbc.com.cn
客戶服務電話
40088-18088（免長途話費）
95588
傳真
020－38799488
010—66105798
登載基金半年度報告正文的管理人互聯網網址
www.efunds.com.cn
基金半年度報告備置地點
廣州市體育西路189號城建大廈28樓
3.1.1 期間數據和指標
報告期（2009年1月1日-2009年6月30日）
本期已實現收益
213，253，814.84
本期利潤
312，185，627.87
加權平均基金份額本期利潤
0.4147
本期基金份額凈值增長率
42.57%
3.1.2 期末數據和指標
報告期（2009年1月1日-2009年6月30日）
期末可供分配基金份額利潤
0.4053
期末基金資產凈值
677，977，366.33
期末基金份額凈值
1.241
階段
份額凈值增長率①
份額凈值增長率標準差②
業績比較基準收益率③
業績比較基準收益率標準差④
①－③
②－④
過去一個月
9.73%
1.01%
6.80%
1.02%
2.93%
-0.01%
過去三個月
16.73%
1.24%
15.81%
1.36%
0.92%
-0.12%
過去六個月
42.57%
1.33%
54.40%
1.73%
-11.83%
-0.40%
自基金合同生效起至今
55.35%
1.33%
53.17%
1.85%
2.18%
-0.52%
姓名
職務
任本基金的基金經理期限
證券從業年限
說明
任職日期
離任日期
劉芳潔
本基金的基金經理
2007.07.12
______
5年
碩士研究生，曾任易方達基金管理有限公司行業研究員兼基金科翔基金經理助理。
資 產
本期末
2009年6月30日
上年度末
2008年12月31日
資 產：
銀行存款
47，190，002.71
732，026，469.37
結算備付金
5，694，814.23
504，580.92
存出保證金
1，441，351.98
848，780.49
交易性金融資產
595，672，457.32
693，328，807.23
其中：股票投資
595，672，457.32
386，553，807.23
債券投資
-
306，775，000.00
資產支持證券投資
-
-
衍生金融資產
-
-
買入返售金融資產
-
-
應收證券清算款
31，244，807.20
-
應收利息
12，916.32
7，628，602.72
應收股利
293，219.25
-
應收申購款
3，886，816.58
-
其他資產
-
-
資產總計
685，436，385.59
1，434，337，240.73
負債和所有者權益
本期末
2009年6月30日
上年度末
2008年12月31日
負 債：
短期借款
-
-
交易性金融負債
-
-
衍生金融負債
-
-
賣出回購金融資產款
-
-
應付證券清算款
-
4，261，403.02
應付贖回款
1，408，533.33
-
應付管理人報酬
848，088.60
1，599，498.01
應付托管費
141，348.10
266，583.01
應付交易費用
2，779，511.76
1，110，375.47
應交稅費
813，062.36
813，062.36
應付利息
-
-
應付利潤
-
-
其他負債
1，468，475.11
1，660，000.00
負債合計
7，459，019.26
9，710，921.87
所有者權益：
實收基金
407，620，874.70
1，069，172，847.62
未分配利潤
270，356，491.63
355，453，471.24
所有者權益合計
677，977，366.33
1，424，626，318.86
負債和所有者權益總計
685，436，385.59
1，434，337，240.73
項 目
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
一、收入
329，483，809.99
1.利息收入
2，285，933.76
其中：存款利息收入
699，928.87
債券利息收入
1，586，004.89
資產支持證券利息收入
-
買入返售金融資產收入
-
其他利息收入
-
2.投資收益（損失以“-”填列）
226，625，945.79
其中：股票投資收益
210，873，722.34
債券投資收益
11，253，000.00
資產支持證券投資收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
4，499，223.45
3.公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
98，931，813.03
4.其他收入（損失以“-”號填列）
1，640，117.41
二、費用（以“-”號填列）
-17，298，182.12
1．管理人報酬
-6，459，484.21
2．托管費
-1，076，580.76
3．交易費用
-9，526，304.21
4．利息支出
-
其中：賣出回購金融資產支出
-
5．其他費用
-235，812.94
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
312，185，627.87
項目
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
實收基金
未分配利潤
所有者權益合計
一、期初所有者權益（基金凈值）
1，069，172，847.62
355，453，471.24
1，424，626，318.86
二、本期經營活動產生的基金凈值變動數（本期利潤）
-
312，185，627.87
312，185，627.87
三、本期基金份額交易產生的基金凈值變動數
（凈值減少以“-”號填列）
-661，551，972.92
-284，384，647.76
-945，936，620.68
其中：1.基金申購款
233，326，666.66
141，673，026.66
374，999，693.32
2.基金贖回款（以“-”號填列）
-894，878，639.58
-426，057，674.42
-1，320，936，314.00
四、本期向基金份額持有人分配利潤產生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）
-
-112，897，959.72
-112，897，959.72
五、期末所有者權益（基金凈值）
407，620，874.70
270，356，491.63
677，977，366.33
關聯方名稱
與本基金的關系
易方達基金管理有限公司
基金管理人、基金銷售機構
中國工商銀行股份有限公司(以下簡稱“中國工商銀行”)
基金托管人、基金銷售機構
廣發證券股份有限公司（以下簡稱“廣發證券”）
基金管理人股東、基金銷售機構
廣東粵財信托有限公司（以下簡稱“粵財信托”）
基金管理人股東
項目
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
當期應支付的管理費
6，459，484.21
其中：當期已支付
5，611，395.61
期末未支付
848，088.60
項目
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
當期應支付的托管費
1，076，580.76
其中：當期已支付
935，232.66
期末未支付
141，348.10
項目
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
期初持有的基金份額
87，973，806.65
期間認購總份額
-
期間申購/買入總份額
-
期間因拆分增加的份額
-
期間贖回/賣出總份額
-
期末持有的基金份額
87，973，806.65
期末持有的基金份額
占基金總份額比例
16.10%
關聯方名稱
本期末
2009年6月30日
上年度末
2008年12月31日
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
廣發證券
2，034，821.38
0.37%
1，782，570.80
0.12%
粵財信托
1，782，570.80
0.33%
1，782，570.80
0.12%
關聯方名稱
本期
2009年1月1日至2009年6月30日
期末余額
當期利息收入
中國工商銀行
47，190，002.71
654，585.63
序號
項目
金額
占基金總資產的比例（%）
1
權益投資
595，672，457.32
86.90
其中：股票
595，672，457.32
86.90
2
固定收益投資
-
-
其中：債券
-
-
資產支持證券
-
-
3
金融衍生品投資
-
-
4
買入返售金融資產
-
-
其中：買斷式回購的買入返售金融資產
-
-
5
銀行存款和結算備付金合計
52，884，816.94
7.72
6
其他資產
36，879，111.33
5.38
7
合計
685，436，385.59
100.00
代碼
行業類別
公允價值
占基金資產凈值比例（％）
A
農、林、牧、漁業
-
-
B
采掘業
75，773，485.86
11.18
C
制造業
183，373，614.79
27.05
C0
食品、飲料
59，444，099.20
8.77
C1
紡織、服裝、皮毛
-
-
C2
木材、家具
7，007，000.00
1.03
C3
造紙、印刷
-
-
C4
石油、化學、塑膠、塑料
14，764，844.40
2.18
C5
電子
-
-
C6
金屬、非金屬
9，100，000.00
1.34
C7
機械、設備、儀表
44，195，822.85
6.52
C8
醫藥、生物制品
48，861，848.34
7.21
C99
其他制造業
-
-
D
電力、煤氣及水的生產和供應業
-
-
E
建筑業
-
-
F
交通運輸、倉儲業
-
-
G
信息技術業
14，050，000.00
2.07
H
批發和零售貿易
24，654，154.56
3.64
I
金融、保險業
255，065，676.86
37.62
J
房地產業
42，755，525.25
6.31
K
社會服務業
-
-
L
傳播與文化產業
-
-
M
綜合類
-
-
合計
595，672，457.32
87.86
序號
股票代碼
股票名稱
數量（股）
公允價值
占基金資產凈值比例（％）
1
600016
8，000，000
63，360，000.00
9.35
2
600000
2，399，908
55，245，882.16
8.15
3
601939
6，699，990
40，400，939.70
5.96
4
600036
1，500，000
33，615，000.00
4.96
5
601328
3，635，500
32，755，855.00
4.83
6
000513
1，162，673
30，903，848.34
4.56
7
601166
800，000
29，688，000.00
4.38
8
000002
萬 科Ａ
2，200，000
28，050，000.00
4.14
9
000568
800，000
22，960，000.00
3.39
10
601898
1，500，000
18，510，000.00
2.73
序號
股票代碼
股票名稱
本期累計買入金額
占期初基金資產凈值比例（％）
1
600030
188，840，812.87
13.26
2
000002
萬 科Ａ
133，354，993.85
9.36
3
600000
浦發銀行
88，834，555.33
6.24
4
600808
81，928，792.50
5.75
5
600016
民生銀行
79，230，022.18
5.56
6
600036
招商銀行
76，705，021.44
5.38
7
600028
74，994，330.46
5.26
8
601318
71，283，183.41
5.00
9
600005
65，650，081.23
4.61
10
601919
65，247，540.59
4.58
11
601166
興業銀行
65，242，363.49
4.58
12
600837
60，204，507.71
4.23
13
601186
59，910，464.20
4.21
14
000001
45，528，781.52
3.20
15
601088
43，214，158.52
3.03
16
600383
41，389，312.69
2.91
17
000709
40，594，602.55
2.85
18
601939
建設銀行
39，323，623.22
2.76
19
601601
36，326，194.51
2.55
20
600739
36，241，071.43
2.54
21
600586
35，401，910.68
2.48
22
000825
34，400，981.69
2.41
23
600048
33，359，987.52
2.34
24
600089
33，189，292.00
2.33
25
600029
31，882，117.84
2.24
26
600395
31，676，005.07
2.22
27
600031
30，489，259.82
2.14
28
000933
29，720，799.59
2.09
29
000729
29，489，519.54
2.07
30
600966
29，270，129.97
2.05
31
601328
交通銀行
28，881，465.97
2.03
32
601168
28，524，354.88
2.00
序號
股票代碼
股票名稱
本期累計賣出金額
占期初基金資產凈值比例（％）
1
600030
中信證券
195，132，626.16
13.70
2
601318
中國平安
132，803，827.03
9.32
3
000002
萬 科Ａ
107，406，751.27
7.54
4
600028
中國石化
92，730，775.47
6.51
5
600000
浦發銀行
87，142，170.55
6.12
6
600808
馬鋼股份
84，613，354.97
5.94
7
600005
武鋼股份
70，132，207.69
4.92
8
601919
中國遠洋
68，849，285.46
4.83
9
600036
招商銀行
67，970，741.13
4.77
10
000001
深發展A
64，295，806.00
4.51
11
600837
海通證券
63，365，351.00
4.45
12
601186
中國鐵建
57，722，989.84
4.05
13
600586
金晶科技
54，315，119.67
3.81
14
601166
興業銀行
49，943，953.56
3.51
15
600089
特變電工
47，299，220.81
3.32
16
601088
中國神華
45，171，201.21
3.17
17
600383
金地集團
42，824，764.40
3.01
18
600048
保利地產
42，488，198.25
2.98
19
601601
中國太保
42，286，601.83
2.97
20
000709
唐鋼股份
40，437，056.78
2.84
21
600739
遼寧成大
38，595，881.79
2.71
22
000825
太鋼不銹
37，291，569.53
2.62
23
000063
36，929，514.66
2.59
24
600016
民生銀行
35，162，373.94
2.47
25
002024
34，391，734.14
2.41
26
600029
南方航空
33，135，975.54
2.33
27
000402
金 融 街
32，975，312.47
2.31
28
000898
31，518，048.31
2.21
29
600331
30，833，650.80
2.16
30
600966
博匯紙業
29，006，638.69
2.04
31
000933
神火股份
28，815，770.42
2.02
買入股票成本（成交）總額
3，031，923，113.65
賣出股票收入（成交）總額
3，145，234，998.93
序號
名稱
金額
1
存出保證金
1，441，351.98
2
應收證券清算款
31，244，807.20
3
應收股利
293，219.25
4
應收利息
12，916.32
5
應收申購款
3，886，816.58
6
其他應收款
-
7
待攤費用
-
8
其他
-
9
合計
36，879，111.33
持有人戶數(戶)
戶均持有的基金份額
持有人結構
機構投資者
個人投資者
持有份額
占總份額比例
持有份額
占總份額比例
21，768
25，099.83
296，424，097.84
54.25%
249，948，930.14
45.75%
項目
持有份額總數（份）
占基金總份額比例
基金管理公司所有從業人員持有本開放式基金
4，224.61
0.0008%
基金合同生效日（2008年11月13日）基金份額總額
800，000，000
報告期期初基金份額總額
1，432，989，704.30
報告期期間基金總申購份額
312，761，521.94
報告期期間基金總贖回份額
1，199，378，198.26
報告期期間基金拆分變動份額（份額減少以“-”填列）
—
報告期期末基金份額總額
546，373，027.98
券商名稱
交易單元數量
股票交易
應支付該券商的傭金
成交金額
占當期股票成交總額的比例
傭金
占當期傭金總量的比例
申銀萬國
1
1，847，250，945.43
29.90%
1，570，154.80
30.27%
2
1，333，093，822.62
21.58%
1，119，035.91
21.57%
華泰證券
1
956，916，319.38
15.49%
813，368.51
15.68%
中信建投
2
727，819，579.84
11.78%
600，787.73
11.58%
聯合證券
1
545，763，811.40
8.84%
443，440.41
8.55%
國信證券
1
467，062，719.25
7.56%
396，998.90
7.65%
長城證券
1
299，250，914.66
4.84%
243，143.42
4.69%
中投證券
1
-
-
-
-
銀河證券
1
-
-
-
-
湘財證券
1
-
-
-
-
合計
12
6，177，158，112.58
100.00%
5，186，929.68
100.00%
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