(上接D45版)

　　合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 上海新華傳媒股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫(kù)存股

　　盈余公積

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤(rùn)

　　其他

　　一、上年年末余額

　　262，628，232.00

　　511，842，451.47

　　65，972，782.59

　　37，314，637.60

　　877，758，103.66

　　加：會(huì)計(jì)政策變更

　　626，130.02

　　-35，499，817.98

　　-34，873，687.96

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　262，628，232.00

　　512，468，581.49

　　65，972，782.59

　　1，814，819.62

　　842，884，415.70

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

　　74，581.74

　　59，424，833.89

　　59，499，415.63

　　（一）凈利潤(rùn)

　　69，404，706.71

　　69，404，706.71

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　74，581.74

　　74，581.74

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　4．其他

　　74，581.74

　　74，581.74

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　74，581.74

　　69，404，706.71

　　69，479，288.45

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤(rùn)分配

　　-9，979，872.82

　　-9，979，872.82

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對(duì)所有者（或股東）的分配

　　-9，979，872.82

　　-9，979，872.82

　　4．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　262，628，232.00

　　512，543，163.23

　　65，972，782.59

　　61，239，653.51

　　902，383，831.33

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫(kù)存股

　　盈余公積

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤(rùn)

　　其他

　　一、上年年末余額

　　262，628，232.00

　　520，756，551.47

　　67，246，973.07

　　78，180，447.76

　　7，313，518.34

　　936，125，722.64

　　加：會(huì)計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　262，628，232.00

　　520，756，551.47

　　67，246，973.07

　　78，180，447.76

　　7，313，518.34

　　936，125，722.64

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

　　-8，287，969.98

　　-1，274，190.48

　　-76，365，628.14

　　-7，313，518.34

　　-93，241，306.94

　　（一）凈利潤(rùn)

　　19，070，320.63

　　-3，774，857.80

　　15，295，462.83

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　-8，287，969.98

　　-2，836，908.30

　　-33，468，737.59

　　-3，538，660.54

　　-48，132，276.41

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　435，900

　　435，900

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　4．其他

　　-8，723，869.98

　　-2，836，908.30

　　-33，468，737.59

　　-3，538，660.54

　　-48，568，176.41

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　-8，287，969.98

　　-2，836，908.30

　　-14，398，416.96

　　-7，313，518.34

　　-32，836，813.58

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤(rùn)分配

　　1，562，717.82

　　-61，967，211.18

　　-60，404，493.36

　　1．提取盈余公積

　　1，562，717.82

　　-1，562，717.82

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對(duì)所有者（或股東）的分配

　　-60，404，493.36

　　-60，404，493.36

　　4．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　262，628，232.00

　　512，468，581.49

　　65，972，782.59

　　1，814，819.62

　　842，884，415.70

　　企業(yè)負(fù)責(zé)人：哈九如財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：李萍會(huì)計(jì)主管：鄒聞制表人：葛躍鈞

　　母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 上海新華傳媒股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　本期金額

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫(kù)存股

　　盈余公積

　　未分配利潤(rùn)

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額

　　262，628，232.00

　　511，842，451.47

　　65，972，782.59

　　37，314，637.60

　　877，758，103.66

　　加：會(huì)計(jì)政策變更

　　626，130.02

　　0

　　-35，499，817.98

　　-34，873，687.96

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　262，628，232.00

　　512，468，581.49

　　65，972，782.59

　　1，814，819.62

　　842，884，415.70

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

　　-1，000，000.00

　　-10，384，036.99

　　-11，384，036.99

　　（一）凈利潤(rùn)

　　-404，164.17

　　-404，164.17

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　-1，000，000.00

　　-1，000，000.00

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　4．其他

　　-1，000，000.00

　　-1，000，000.00

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　-1，000，000.00

　　-404，164.17

　　-1，404，164.17

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤(rùn)分配

　　-9，979，872.82

　　-9，979，872.82

　　1．提取盈余公積

　　2．對(duì)所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　-9，979，872.82

　　-9，979，872.82

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　262，628，232.00

　　511，468，581.49

　　65，972，782.59

　　-8，569，217.37

　　831，500，378.71

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　上年同期金額

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫(kù)存股

　　盈余公積

　　未分配利潤(rùn)

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額

　　262，628，232.00

　　520，756，551.47

　　64，410，064.77

　　83，654，670.55

　　931，449，518.79

　　加：會(huì)計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　262，628，232.00

　　520，756，551.47

　　64，410，064.77

　　83，654，670.55

　　931，449，518.79

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

　　-8，287，969.98

　　1，562，717.82

　　-81，839，850.93

　　-88，565，103.09

　　（一）凈利潤(rùn)

　　15，627，178.23

　　15，627，178.23

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　-8，287，969.98

　　-35，499，817.98

　　-43，787，787.96

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　4．其他

　　-8，287，969.98

　　-35，499，817.98

　　-43，787，787.96

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　-8，287，969.98

　　-19，872，639.75

　　-28，160，609.73

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤(rùn)分配

　　1，562，717.82

　　-61，967，211.18

　　-60，404，493.36

　　1．提取盈余公積

　　1，562，717.82

　　-1，562，717.82

　　2．對(duì)所有者（或股東）的分配

　　-60，404，493.36

　　-60，404，493.36

　　3．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　262，628，232.00

　　512，468，581.49

　　65，972，782.59

　　-1，814，819.62

　　842，884，415.70

　　企業(yè)負(fù)責(zé)人：哈九如財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：李萍 會(huì)計(jì)主管：鄒聞 制表人：葛躍鈞

　　9.3 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法變更的說明

　　同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資差額

　　公司2006年12月31日賬面有對(duì)子公司上海新華傳媒連鎖有限公司長(zhǎng)期股權(quán)投資差額借差16，826，944.77元以及上海新華傳媒連鎖有限公司對(duì)其子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資差額借差19，478，701.12元，合計(jì)長(zhǎng)期股權(quán)投資差額借差36，305，645.89元，該股權(quán)投資差額屬于同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資差額，因此追溯調(diào)整減少2007年1月1日的股東權(quán)益36，305，645.89元，其中歸屬于母公司的所有者權(quán)益減少36，305，645.89元。

　　以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以及可供出售金融資產(chǎn)

　　公司2006年12月31日賬面有已流通的新黃浦（600638）法人股344，632.32元、天地源股（600665）法人股3，870.00元、天房發(fā)展（600322）法人股177，500.00元、氯堿化工（600618）法人股29，466.76元、世茂股份（600823）法人股140，049.00元，合計(jì)695，518.08元。公司將以上資產(chǎn)歸類為可供出售的金融資產(chǎn)。該金融資產(chǎn)2006年12月31日的公允價(jià)值大于其賬面價(jià)值626，130.02元，因此追溯調(diào)整增加2007年1月1日的股東權(quán)益626，130.02元，其中歸屬于母公司的所有者權(quán)益增加626，130.02元。

　　所得稅

　　公司按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會(huì)計(jì)政策，據(jù)此公司計(jì)提了應(yīng)收款項(xiàng)的壞帳準(zhǔn)備、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求應(yīng)將資產(chǎn)賬面價(jià)值小于資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的差額計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)，因此調(diào)整增加2007年1月1日股東權(quán)益805，827.91元。其中歸屬于母公司增加所有者權(quán)益805，827.91元。

　　9.4本報(bào)告期無會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。

　　9.5與最近一期年度報(bào)告相比，合并范圍發(fā)生變化的具體說明

　　本年減少合并單位1家，原因?yàn)椋罕竟�司控股子公司上海新華書店儲(chǔ)運(yùn)代理公司已于2007年1月辦理完成工商注銷手續(xù)，故本年末不再納入合并報(bào)表范圍。

　　上海新華傳媒股份有限公司董事會(huì)

　　二○○八年三月二十日