經營活動產生的現金流量凈額

　　81，447，770．32

　　110，363，921．07

　　135，961，083．89

　　150，603，447．77

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收到的現金

　　220，333，905．00

　　220，333，905．00

　　116，375，045．30

　　101，002，665．30

　　取得投資收益收到的現金

　　80，045，213．21

　　80，045，213．21

　　13，875，165．20

　　11，294，862．55

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

　　1，864，730．00

　　233，530．00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　6，583，000．00

　　投資活動現金流入小計

　　308，826，848．21

　　300，612，648．21

　　130，250，210．50

　　112，297，527．85

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

　　33，652，206．48

　　18，093，237．50

　　75，823，933．06

　　59，960，888．52

　　投資支付的現金

　　292，705，982．50

　　292，705，982．50

　　56，422，245．30

　　87，494，597．66

　　質押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　85．14

　　投資活動現金流出小計

　　326，358，274．12

　　310，799，220．00

　　132，246，178．36

　　147，455，486．18

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　－17，531，425．91

　　－10，186，571．79

　　－1，995，967．86

　　－35，157，958．33

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資收到的現金

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

　　取得借款收到的現金

　　1，480，000，000．00

　　1，480，000，000．00

　　740，000，000．00

　　740，000，000．00

　　發行債券收到的現金

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計

　　1，480，000，000．00

　　1，480，000，000．00

　　740，000，000．00

　　740，000，000．00

　　償還債務支付的現金

　　1，630，000，000．00

　　1，630，000，000．00

　　590，000，000．00

　　590，000，000．00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金

　　32，962，014．48

　　32，962，014．48

　　52，913，484．22

　　52，913，484．22

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　71，978，507．16

　　71，978，507．16

　　籌資活動現金流出小計

　　1，662，962，014．48

　　1，662，962，014．48

　　714，891，991．38

　　714，891，991．38

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　－182，962，014．48

　　－182，962，014．48

　　25，108，008．62

　　25，108，008．62

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　－119，045，670．07

　　－82，784，665．20

　　159，073，124．65

　　140，553，498．06

　　加：期初現金及現金等價物余額

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　446，498，134．05

　　402，714，909．09

　　六、期末現金及現金等價物余額

　　486，525，588．63

　　460，483，741．95

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　9．2 財務報表

　　9．2．1 資產負債表

　　編制單位：九芝堂股份有限公司2007年12月31日

　　單位：（人民幣）元

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金

　　486，525，588．63

　　460，483，741．95

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　結算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產

　　10，103，000．00

　　10，103，000．00

　　12，555，200．00

　　12，555，200．00

　　應收票據

　　122，885，011．68

　　89，744，492．75

　　77，698，531．49

　　58，577，231．27

　　應收賬款

　　74，945，061．87

　　16，517，035．84

　　68，583，819．44

　　18，173，739．70

　　預付款項

　　18，114，338．03

　　6，952，821．34

　　18，940，685．47

　　5，479，164．41

　　應收保費

　　應收分保賬款

　　應收分保合同準備金

　　應收利息

　　其他應收款

　　12，062，867．11

　　55，414，516．03

　　27，810，197．69

　　71，990，010．29

　　買入返售金融資產

　　存貨

　　134，287，833．56

　　61，941，675．25

　　129，693，952．15

　　47，939，386．12

　　一年內到期的非流動資產

　　其他流動資產

　　流動資產合計

　　858，923，700．88

　　701，157，283．16

　　940，853，644．94

　　757，983，138．94

　　非流動資產：

　　發放貸款及墊款

　　可供出售金融資產

　　170，448，968．91

　　170，448，968．91

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資

　　4，000，000．00

　　273，551，585．49

　　4，000，000．00

　　273，301，585．49

　　投資性房地產

　　固定資產

　　262，535，214．25

　　185，811，118．84

　　293，021，462．42

　　199，335，080．10

　　在建工程

　　19，512，025．89

　　7，868，911．73

　　3，537，743．63

　　2，750，554．01

　　工程物資

　　固定資產清理

　　生產性生物資產

　　油氣資產

　　無形資產

　　110，996，800．86

　　77，420，134．50

　　110，051，658．97

　　80，159，339．56

　　開發支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　5，614，391．15

　　5，077，243．22

　　139，106．59

　　遞延所得稅資產

　　9，647，901．66

　　4，617，955．87

　　5，949，709．65

　　4，781，535．97

　　其他非流動資產

　　非流動資產合計

　　582，755，302．72

　　719，718，675．34

　　421，637，817．89

　　560，467，201．72

　　資產總計

　　1，441，679，003．60

　　1，420，875，958．50

　　1，362，491，462．83

　　1，318，450，340．66

　　流動負債：

　　短期借款

　　150，000，000．00

　　150，000，000．00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業存放

　　拆入資金

　　交易性金融負債

　　應付票據

　　5，140，000．00

　　5，140，000．00

　　應付賬款

　　61，776，012．42

　　17，096，275．82

　　59，260，260．07

　　16，165，205．82

　　預收款項

　　21，146，082．65

　　13，009，475．78

　　14，978，782．41

　　8，243，491．11

　　賣出回購金融資產款

　　應付手續費及傭金

　　應付職工薪酬

　　4，189，722．75

　　494，347．06

　　4，945，088．65

　　1，984，849．99

　　應交稅費

　　16，204，011．18

　　12，012，169．45

　　23，481，672．96

　　20，985，387．82

　　應付利息

　　其他應付款

　　146，380，511．38

　　213，107，337．07

　　102，806，641．18

　　147，919，913．57

　　應付分保賬款

　　保險合同準備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內到期的非流動負債

　　其他流動負債

　　329，530．10

　　流動負債合計

　　250，025，870．48

　　255，719，605．18

　　360，612，445．27

　　350，438，848．31

　　非流動負債：

　　長期借款

　　565，457．22

　　559，457．22

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　遞延所得稅負債

　　12，881，203．71

　　12，881，203．71

　　其他非流動負債

　　非流動負債合計

　　13，446，660．93

　　12，881，203．71

　　559，457．22

　　負債合計

　　263，472，531．41

　　268，600，808．89

　　361，171，902．49

　　350，438，848．31

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本）

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　資本公積

　　710，916，210．98

　　707，970，354．37

　　637，922，723．28

　　634，976，866．67

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　74，793，405．45

　　72，212，300．96

　　61，186，344．59

　　58，605，240．10

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　141，975，898．75

　　124，088，104．28

　　51，790，454．67

　　26，424，995．58

　　外幣報表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　1，175，689，905．18

　　1，152，275，149．61

　　998，903，912．54

　　968，011，492．35

　　少數股東權益

　　2，516，567．01

　　2，415，647．80

　　所有者權益合計

　　1，178，206，472．19

　　1，152，275，149．61

　　1，001，319，560．34

　　968，011，492．35

　　負債和所有者權益總計

　　1，441，679，003．60

　　1，420，875，958．50

　　1，362，491，462．83

　　1，318，450，340．66

　　9．2．2 利潤表

　　編制單位：九芝堂股份有限公司2007年1－12月

　　單位：（人民幣）元

　　審計報告

　　標準無保留審計意見

　　審計報告正文

　　中國注冊會計師： 譚邵明

　　中國·北京二○○八年三月十八日

　　9．2．3 現金流量表

　　編制單位：九芝堂股份有限公司2007年1－12月

　　單位：（人民幣）元

　　本公司持70％股份的湖南長圣天然植物制品有限公司未持續經營，凈資產為負數，根據相關規定，本期不再合并其報表。

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、營業總收入

　　1，024，108，014．80

　　501，550，546．05

　　947，935，127．08

　　430，023，418．12

　　其中：營業收入

　　1，024，108，014．80

　　501，550，546．05

　　947，935，127．08

　　430，023，418．12

　　利息收入

　　已賺保費

　　手續費及傭金收入

　　二、營業總成本

　　981，484，432．23

　　445，296，219．72

　　906，276，474．29

　　385，625，881．68

　　其中：營業成本

　　505，998，691．88

　　196，346，914．14

　　535，508，455．34

　　193，252，326．72

　　利息支出

　　手續費及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險合同準備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費用

　　營業稅金及附加

　　9，636，279．91

　　6，102，023．88

　　8，469，806．18

　　5，463，571．92

　　銷售費用

　　332，417，560．62

　　168，193，601．60

　　258，709，522．71

　　119，508，723．29

　　管理費用

　　78，519，213．89

　　42，740，252．72

　　82，416，580．02

　　55，980，907．47

　　財務費用

　　28，788，217．42

　　28，626，874．88

　　15，399，953．77

　　15，314，945．28

　　資產減值損失

　　26，124，468．51

　　3，286，552．50

　　5，772，156．27

　　－3，894，593．00

　　加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　90，045，213．21

　　90，045，213．21

　　13，960，166．46

　　11，294，862．55

　　其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

　　匯兌收益（損失以“－”號填列）

　　三、營業利潤（虧損以“－”號填列）

　　132，668，795．78

　　146，299，539．54

　　55，618，819．25

　　55，692，398．99

　　加：營業外收入

　　27，276，951．39

　　21，389，969．64

　　2，440，577．20

　　1，185，228．54

　　減：營業外支出

　　6，879，261．71

　　6，403，463．16

　　8，807，197．76

　　8，262，650．35

　　其中：非流動資產處置損失

　　6，371，063．75

　　5，989，685．92

　　1，145，055．35

　　731，907．16

　　四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　153，066，485．46

　　161，286，046．02

　　49，252，198．69

　　48，614，977．18

　　減：所得稅費用

　　25，233，979．84

　　25，215，437．46

　　5，221，648．06

　　5，710，135．19

　　五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　127，832，505．62

　　136，070，608．56

　　44，030，550．63

　　42，904，841．99

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤

　　127，814，993．67

　　44，564，081．36

　　少數股東損益

　　17，511．95

　　－533，530．73

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0．5154

　　0．1734

　　（二）稀釋每股收益

　　0．5154

　　0．1734

　　9．2．4 所有者權益變動表（附后）

　　9．3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　1會計政策變更

　　2007年1月1日起，本公司執行國家頒布的企業會計準則體系及其指南。在首次執行日對所有資產、負債和所有者權益按企業會計準則進行重新分類、確認和計量，并編制期初資產負債表。除首次執行企業會計準則的影響外，本公司不存在其他會計政策的變更。

　　2、會計估計變更

　　考慮合并報表范圍內公司間的往來賬項形成壞賬的可能性很小，本公司自2007年1月1日起對合并報表范圍內單位之間的應收款項不計提壞賬準備。該變更事項對合并報表無影響，使母公司本期利潤增加2，930，165．23元。

　　3、會計差錯更正

　　本公司無前期會計差錯更正。

　　9．4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　9．5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　1，250，529，352．06

　　564，693，632．16

　　1，097，961，835．32

　　485，865，250．95

　　客戶存款和同業存放款項凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現金

　　收到再保險業務現金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產凈增加額

　　收取利息、手續費及傭金的現金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經營活動有關的現金

　　29，317，661．49

　　49，033，474．08

　　5，955，122．37

　　49，259，085．39

　　經營活動現金流入小計

　　1，279，847，013．55

　　613，727，106．24

　　1，103，916，957．69

　　535，124，336．34

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　631，762，603．55

　　220，386，915．37

　　555，934，582．74

　　168，656，355．76

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業款項凈增加額

　　支付原保險合同賠付款項的現金

　　支付利息、手續費及傭金的現金

　　支付保單紅利的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　77，398，563．95

　　48，252，737．37

　　48，735，560．71

　　28，340，817．67

　　支付的各項稅費

　　141，238，833．48

　　97，479，822．18

　　94，138，656．62

　　58，242，229．17

　　支付其他與經營活動有關的現金

　　347，999，242．25

　　137，243，710．25

　　269，147，073．73

　　129，281，485．97

　　經營活動現金流出小計

　　1，198，399，243．23

　　503，363，185．17

　　967，955，873．80

　　384，520，888．57

　　股票簡稱：九芝堂股票代碼：000989公告編號：2008—006

　　九芝堂股份有限公司第三屆

　　董事會第二十二次會議決議公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　九芝堂股份有限公司第三屆董事會第二十二次會議召開通知于2008年3月7日以專人送達和傳真方式發送給公司董事、監事及高級管理人員。會議于2008年3月18日在湖南長沙通程大酒店召開，會議由董事長余克建先生主持，應到董事6人，實到董事6人。公司監事及高級管理人員列席了本次會議，符合《公司法》和本公司章程規定。會議審議并一致通過了以下議案：

　　1、2007年度董事會報告

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　2、2007年度總經理工作報告

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　3、關于大額計提固定資產減值準備的議案

　　根據成都市東調政策的要求，公司控股子公司成都九芝堂金鼎藥業有限公司，將搬遷至新址－－成都成龍路成都經濟開發區，原址房屋、建筑物及大部分機器設備將報廢，經清理，該部分固定資產原值2，762萬元，凈值1，382萬元，預計可變現凈值13萬元，需計提固定資產減值準備1，369萬元。

　　公司印刷包裝分公司紙箱生產線目前運轉使用的鍋爐系用煤鍋爐，按照長沙市政府“藍天行動”的環保政策要求，公司決定終止運作用煤鍋爐并關停紙箱生產線，公司所需紙箱包裝物均改為外購，由此將造成部分建筑物及設備需要處置，經清理，該部分固定資產原值1，235萬元，凈值939萬元，預計可變現凈值505萬元，需計提固定資產減值準備434萬元。

　　上述事項共計提固定資產減值準備1，803萬元，減少了公司2007年度經營利潤1，803萬元。據此作相應的帳務處理。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　4、關于處置公司部分資產的議案

　　按照國家藥品生產法規的要求，公司近年來對各生產線進行了ＧＭＰ改造和設備更新、升級，經2007年對固定資產的全面清理，需報廢處置部分固定資產，該部分固定資產原值為3，084萬元，累計已提折舊1，989萬元，凈值1，095萬元，已提取固定資產減值準備為427萬元，需核銷固定資產報廢凈損失為668萬元。

　　2007年公司對流動資產也進行了全面清理，根據“企業財產損失所得稅前扣除管理辦法”（國家稅務總局［2005］13號令）規定，清理可核銷的應收款項達791萬元。

　　上述事項共處置資產達1，459萬元，減少了公司2007年度經營利潤1，459萬元。據此作相應的帳務處理。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　5、2007年年度報告及其摘要

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　6、2007年度財務決算報告

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　7、2007年度利潤分配預案

　　經開元信德會計師事務所有限公司審計，公司2007年度實現凈利潤 127，814，993．67元，根據《公司法》和《公司章程》的規定，提取法定公積金 13，607，060．86元，2007年度公司當年實現可供分配利潤為114，207，932．81元，加上以前年度結轉未分配利潤51，790，454．67元，合并報表范圍發生變化增加可供分配利潤777，950．27元，2007年3月依據 2006年年度股東大會會議決議支付了普通股股利24，800，439元，2007年末公司累計可供分配利潤共計141，975，898．75元。

　　以2007年12月31日總股本248，004，390股為基數，每10股派發現金股利3．00元（含稅），按公司年末股本計算共計派送現金74，401，317．00元，剩余未分配利潤67，574，581．75元結轉下年度分配；以2007年12月31日總股本248，004，390股為基數，每10股以資本公積轉增普通股2股，共計轉增股本49，600，878．00元。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　8、關于2008年公司組織機構設置的議案

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　9、關于辦理與日常經營相關的關聯交易事項的議案

　　根據《深圳證券交易所股票上市規則（2006年修訂）》的有關規定，因董事朱飛錦先生兼職關系，本公司與株洲千金藥業股份有限公司構成關聯法人。

　　本公司在2007年初預計與株洲千金藥業有限公司及雙方控股子公司之間將發生的日常關聯交易總額在3000萬元以內。截至2007年12月31日，此項關聯交易事項實際情況如下：

　　交易類別

　　品名

　　交易金額

　　占同類交易的比例

　　備注

　　購銷產品

　　藥品、藥材、原輔材料

　　773．44萬元

　　0．51％

　　交易雙方及其控股子公司之間的產品購銷

　　本公司董事會就2008年度與該公司及下屬企業之間預計發生的日常經營相關的關聯交易事項進行了審議，預計2008年雙方將發生的日常關聯交易總額在3000萬元以內。

　　本議案已經獨立董事事前認可并發表書面意見。詳情請參見《關于辦理與日常經營相關的關聯交易事項的公告》。

　　表決情況：同意5票，反對0票，棄權0票。關聯董事朱飛錦先生回避表決。

　　10、關于制定《獨立董事年報工作制度》的議案

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　11、關于制定《董事會審計委員會年報工作規程》的議案

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　12、關于授權處置交通銀行股權的議案

　　2007年3月23日，公司通過競價會的形式取得交通銀行股權1395．5萬股，公司董事會授權董事長指導董事會辦公室及投資部，在上述股權（含孳生股權）解除限售后根據市場情況擇機處置。

　　公司將根據《公司章程》、《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定的要求，及時履行信息披露義務和相關的審批程序。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　13、關于續聘開元信德會計師事務所有限公司為公司2008年度審計機構的議案

　　本議案已經獨立董事事前認可并發表書面意見。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　上述第1、5、6、7、9、13項議案將提交公司2007年年度股東大會審議。

　　14、關于召開公司2007年年度股東大會的議案

　　定于2008年4月9日召開年度股東大會。

　　表決情況：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　九芝堂股份有限公司

　　董 事 會

　　2008年3月20日

　　股票簡稱：九芝堂股票代碼：000989公告編號：2008—007

　　九芝堂股份有限公司

　　第三屆監事會第十一次會議決議公 告

　　本公司及監事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　九芝堂股份有限公司第三屆監事會第十一次會議的通知于2008年3月7日以現場送達和通訊方式通知各監事，會議于2008年3月18日在湖南長沙通程大酒店召開，公司應到監事4人，參加會議監事3人，監事舒廣先生因工作原因未能親自出席本次會議，委托監事會召集人蔣中華先生代為行使表決權。符合《公司法》及本公司章程的規定。會議審議通過了以下議案：

　　1、2007年監事會報告

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　2、2007年年度報告及其摘要

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　3、2007年度財務決算報告

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　4、2007年度利潤分配方案

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　5、關于辦理與日常經營相關的關聯交易的議案

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　6、關于年報的書面審核意見

　　表決情況：4票同意，0票反對，0票棄權。

　　以上第1、2、3、4、5項需提交公司2007年年度股東大會審議。

　　九芝堂股份有限公司

　　監 事 會

　　2008年3月20日

　　股票簡稱：九芝堂股票代碼：000989公告編號：2008—008

　　九芝堂股份有限公司

　　關于辦理與日常經營相關的關聯交易事項的公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　一、公司2007年日常關聯交易的實際情況

　　本公司在2007年初預計與株洲千金藥業有限公司及雙方控股子公司之間將發生的日常關聯交易總額在3000萬元以內。該事項已經2007年3月1日公司第三屆董事會第十二次會議及2007年3月23日公司2006年年度股東大會審議通過，并分別公告于2007年3月3日及2007年3月24日的《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網站。

　　截至2007年12月31日，此項關聯交易事項實際情況如下：

　　交易類別

　　品名

　　交易金額

　　占同類交易的比例

　　備注

　　購銷產品

　　藥品、藥材、原輔材料

　　773．44萬元

　　0．51％

　　交易雙方及其控股子公司之間的產品購銷

　　二、預計2008年日常關聯交易的基本情況

　　預計2008年交易雙方將發生的日常關聯交易總額在3000萬元以內，具體交易情況如下：

　　交易類別

　　品名

　　預計最高交易金額

　　占同類交易的比例

　　備注

　　購銷產品

　　藥品、藥材、原輔材料

　　3000萬元

　　1．45％

　　交易雙方及其控股子公司之間的產品購銷

　　雙方可根據本身需要、市場情況的變化或其他合理原因對上述交易事項進行調整和增減，實際發生的交易情況雙方在本會計年度終結后統計結算。若調整后的交易金額在3000萬元以內的，雙方不再另簽協議；若調整后的交易金額超過3000萬元的，雙方屆時另行簽署協議予以確認。

　　上述交易的某一項內容被終止和調整的，不影響其他交易事項的執行。

　　三、關聯方介紹和關聯關系

　　1、關聯方基本情況

　　公司名稱：株洲千金藥業股份有限公司

　　注冊地址：株洲高新技術開發區炎帝廣場商業街13棟

　　注冊資本：8400萬元

　　企業類型：股份有限公司（上市）

　　法人代表：朱飛錦

　　主營業務：研究、生產、銷售藥品、保健食品、衛生保健用品

　　2、關聯關系

　　株洲千金藥業股份有限公司董事長朱飛錦擔任本公司董事，根據《深圳證券交易所股票上市規則（2006年修訂）》的有關規定，上市公司的關聯自然人擔任董事的，除上市公司及其控股子公司以外的法人為關聯法人。

　　3、關聯方履約能力

　　株洲千金藥業股份有限公司財務狀況良好，能夠履行與公司達成的各項協議，公司基本不存在履約風險。

　　四、關聯交易的主要內容和定價政策

　　1、關聯交易的主要內容包括：

　　（1）交易內容：本公司及本公司控股子公司與株洲千金藥業股份有限公司及其控股子公司之間的產品購銷。

　　（2）結算方式：采用貨到付款或雙方約定的其他付款方式進行交易。

　　（3）合同期限：自2008年1月1日至2008年12月31日。期滿經雙方協商一致，可以續簽。

　　（4）合同生效：經交易雙方簽署并加蓋公章后，自雙方董事會批準后生效。

　　2、關聯交易的定價原則是：根據公平、公正原則進行交易，按照國家政策和市場原則定價。原則上應與交易一方從無關聯關系的第三方購買或銷售相同或類似產品的價格相當，不得明顯高于或低于綜合市場平均價格。

　　五、交易目的和交易對上市公司的影響

　　本公司及本公司控股子公司與株洲千金藥業股份有限公司及其控股子公司之間能夠建立良好的合作關系。

　　以上關聯交易是在公平、互利的基礎上進行的，未損害上市公司的利益，不會對公司本期以及未來的財務狀況、經營成果產生大的影響，也不會影響上市公司的獨立性，公司不會因此而對關聯方產生依賴。待股東大會審議通過后生效。

　　六、審議程序

　　經獨立董事認可，此項關聯交易提交公司第三屆董事會第二十二次會議審議，會議應到董事6名，實到董事6名。關聯董事朱飛錦先生回避表決，其他董事一致表決通過了此項議案。公司獨立董事林春金先生、孫曉波先生對此項關聯交易發表的意見為：此項關聯交易對上市公司及全體股東是公平的，不存在損害中小股東利益的情況，此項交易符合公司和全體股東的利益，對于此項議案表示同意。

　　此項交易尚待2007年年度股東大會的批準，與該關聯交易有利害關系的股東將放棄在股東大會上對該議案的投票表決權。

　　所有者權益變動表

　　編制單位：九芝堂股份有限公司2007年12月31日單位：（人民幣）元

　　項目本期金額上年金額

　　歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計

　　實收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積一般風險準備未分配利潤其他實收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積一般風險準備未分配利潤其他

　　一、上年年末余額248，004，390．00656，144，252．3576，836，349．0229，212，478．51－777，950．272，664，462．021，012，083，981．63261，849，861．00709，370，330．0671，611，030．7146，499，976．96－777，950．278，440，065．101，096，993，313．56

　　加：會計政策變更－18，221，529．07－15，650，004．4322，577，976．16777，950．27－248，814．22－10，764，421．29－18，221，529．07－14，902，063．0117，572，772．72777，950．27－248，814．22－15，021，683．31

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額248，004，390．00637，922，723．2861，186，344．5951，790，454．672，415，647．801，001，319，560．34261，849，861．00691，148，800．9956，708，967．7064，072，749．688，191，250．881，081，971，630．25

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）72，993，487．7013，607，060．8690，185，444．08100，919．21176，886，911．85－13，845，471．00－53，226，077．714，477，376．89－12，282，295．01－5，775，603．08－80，652，069．91

　　（一）凈利潤127，814，993．6717，511．95127，832，505．6244，564，081．36－533，530．7344，030，550．63

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失72，993，487．7072，993，487．702，627，958．45－5，242，072．35－2，614，113．90

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額72，993，487．7072，993，487．70

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他2，627，958．45－5，242，072．35－2，614，113．90

　　上述（一）和（二）小計72，993，487．70127，814，993．6717，511．95200，825，993．322，627，958．4544，564，081．36－5，775，603．0841，416，436．73

　　（三）所有者投入和減少資本－250，000．00－250，000．00－13，845，471．00－55，854，036．16－69，699，507．16

　　1．所有者投入資本－250，000．00－250，000．00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他－13，845，471．00－55，854，036．16－69，699，507．16

　　（四）利潤分配13，607，060．86－38，407，499．86－24，800，439．004，477，376．89－56，846，376．37－52，368，999．48

　　1．提取盈余公積13，607，060．86－13，607，060．864，477，376．89－4，477，376．89

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配－24，800，439．00－24，800，439．00－52，368，999．48－52，368，999．48

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉777，950．27333，407．261，111，357．53

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他777，950．27333，407．261，111，357．53

　　四、本期期末余額248，004，390．00710，916，210．9874，793，405．45141，975，898．752，516，567．011，178，206，472．19248，004，390．00637，922，723．2861，186，344．5951，790，454．672，415，647．801，001，319，560．34