（上接58版）

　　9.2 財(cái)務(wù)報(bào)表

　　合并資產(chǎn)負(fù)債表

　　2007年12月31日

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　附注

　　期末余額

　　年初余額

　　流動(dòng)資產(chǎn)：

　　貨幣資金

　　153，129，985.51

　　89，859，524.70

　　結(jié)算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應(yīng)收票據(jù)

　　6，493，812.49

　　2，525，379.18

　　應(yīng)收賬款

　　93，479，027.10

　　119，359，086.52

　　預(yù)付款項(xiàng)

　　39，722，251.37

　　36，699，764.37

　　應(yīng)收保費(fèi)

　　應(yīng)收分保賬款

　　應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收股利

　　其他應(yīng)收款

　　17，794，035.21

　　25，980，817.80

　　買入返售金融資產(chǎn)

　　存貨

　　95，967，461.03

　　80，700，741.33

　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

　　其他流動(dòng)資產(chǎn)

　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　406，586，572.71

　　355，125，313.90

　　非流動(dòng)資產(chǎn)：

　　發(fā)放貸款及墊款

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　12，115，664.16

　　10，852，628.43

　　持有至到期投資

　　長期應(yīng)收款

　　長期股權(quán)投資

　　28，346，546.86

　　28，887，519.09

　　投資性房地產(chǎn)

　　80，632，143.89

　　77，129，222.62

　　固定資產(chǎn)

　　212，924，415.54

　　230，565，082.16

　　在建工程

　　29，316，136.32

　　27，353，342.30

　　工程物資

　　52，575.25

　　4，359，406.77

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)

　　87，235，144.12

　　89，862，099.09

　　開發(fā)支出

　　商譽(yù)

　　16，017，640.04

　　16，017，640.04

　　長期待攤費(fèi)用

　　366，419.59

　　455，991.55

　　遞延所得稅資產(chǎn)

　　6，459，267.74

　　6，340，065.16

　　其他非流動(dòng)資產(chǎn)

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　473，465，953.51

　　491，822，997.21

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　880，052，526.22

　　846，948，311.11

　　流動(dòng)負(fù)債：

　　短期借款

　　182，000，000.00

　　112，000，000.00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業(yè)存放

　　拆入資金

　　交易性金融負(fù)債

　　應(yīng)付票據(jù)

　　70，070，000.00

　　145，700，000.00

　　應(yīng)付賬款

　　76，187，044.75

　　102，445，804.71

　　預(yù)收款項(xiàng)

　　16，742，843.36

　　4，085，339.01

　　賣出回購金融資產(chǎn)款

　　應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金

　　應(yīng)付職工薪酬

　　49，749，291.88

　　43，891，211.77

　　應(yīng)交稅費(fèi)

　　23，273，954.33

　　19，382，113.93

　　應(yīng)付利息

　　應(yīng)付股利

　　52，461.55

　　52，461.55

　　其他應(yīng)付款

　　21，993，371.66

　　15，567，427.03

　　應(yīng)付分保賬款

　　保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

　　100，000，000.00

　　其他流動(dòng)負(fù)債

　　流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

　　440，068，967.53

　　543，124，358.00

　　非流動(dòng)負(fù)債：

　　長期借款

　　100，000，000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項(xiàng)應(yīng)付款

　　666，512.72

　　預(yù)計(jì)負(fù)債

　　遞延所得稅負(fù)債

　　1，779，364.89

　　1，554，394.26

　　其他非流動(dòng)負(fù)債

　　非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

　　101，779，364.89

　　2，220，906.98

　　負(fù)債合計(jì)

　　541，848，332.42

　　545，345，264.98

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

　　實(shí)收資本（或股本）

　　148，793，356.00

　　148，793，356.00

　　資本公積

　　49，286，632.26

　　48，011，798.72

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　46，119，657.44

　　42，360，316.01

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤

　　78，014，728.60

　　45，949，095.39

　　外幣報(bào)表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　322，214，374.3

　　285，114，566.12

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　15，989，819.50

　　16，488，480.01

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　338，204，193.80

　　301，603，046.13

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　880，052，526.22

　　846，948，311.11

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　母公司資產(chǎn)負(fù)債表

　　2007年12月31日

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　附注

　　期末余額

　　年初余額

　　流動(dòng)資產(chǎn)：

　　貨幣資金

　　151，491，770.42

　　89，722，852.23

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應(yīng)收票據(jù)

　　6，493，812.49

　　2，525，379.18

　　應(yīng)收賬款

　　83，609，917.50

　　113，601，928.24

　　預(yù)付款項(xiàng)

　　37，123，857.16

　　36，678，663.49

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收股利

　　其他應(yīng)收款

　　16，973，158.75

　　22，096，863.49

　　存貨

　　95，765，909.07

　　80，585，846.78

　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

　　其他流動(dòng)資產(chǎn)

　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　391，458，425.39

　　345，211，533.41

　　非流動(dòng)資產(chǎn)：

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　12，115，664.16

　　10，852，628.43

　　持有至到期投資

　　長期應(yīng)收款

　　長期股權(quán)投資

　　199，277，775.87

　　199，799，982.38

　　投資性房地產(chǎn)

　　固定資產(chǎn)

　　180，431，357.91

　　195，721，531.97

　　在建工程

　　28，752，099.49

　　23，728，682.25

　　工程物資

　　52，575.25

　　4，359，406.77

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)

　　85，790，143.92

　　88，124，765.41

　　開發(fā)支出

　　商譽(yù)

　　長期待攤費(fèi)用

　　遞延所得稅資產(chǎn)

　　6，898，751.97

　　6，779，549.39

　　其他非流動(dòng)資產(chǎn)

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　513，318，368.57

　　529，366，546.60

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　904，776，793.96

　　874，578，080.01

　　流動(dòng)負(fù)債：

　　短期借款

　　182，000，000.00

　　112，000，000.00

　　交易性金融負(fù)債

　　應(yīng)付票據(jù)

　　70，070，000.00

　　145，700，000.00

　　應(yīng)付賬款

　　75，858，555.41

　　101，333，056.20

　　預(yù)收款項(xiàng)

　　16，742，843.36

　　4，085，339.01

　　應(yīng)付職工薪酬

　　49，660，011.47

　　43，413，641.31

　　應(yīng)交稅費(fèi)

　　22，526，577.17

　　18，663，833.77

　　應(yīng)付利息

　　應(yīng)付股利

　　其他應(yīng)付款

　　72，001，746.38

　　72，558，368.05

　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

　　100，000，000.00

　　其他流動(dòng)負(fù)債

　　流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

　　488，859，733.79

　　597，754，238.34

　　非流動(dòng)負(fù)債：

　　長期借款

　　100，000，000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項(xiàng)應(yīng)付款

　　預(yù)計(jì)負(fù)債

　　遞延所得稅負(fù)債

　　1，779，364.89

　　1，554，394.26

　　其他非流動(dòng)負(fù)債

　　非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

　　101，779，364.89

　　1，554，394.26

　　負(fù)債合計(jì)

　　590，639，098.68

　　599，308，632.60

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

　　實(shí)收資本（或股本）

　　148，793，356.00

　　148，793，356.00

　　資本公積

　　46，952，970.27

　　45，678，136.73

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　41，054，010.91

　　37，294，669.48

　　未分配利潤

　　77，337，358.10

　　43，503，285.20

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)

　　314，137，695.28

　　275，269，447.41

　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)

　　904，776，793.96

　　874，578，080.01

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　合并利潤表

　　2007年1-12月

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　項(xiàng)目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、營業(yè)總收入

　　508，725，068.99

　　456，151，829.77

　　其中：營業(yè)收入

　　508，725，068.99

　　456，151，829.77

　　利息收入

　　已賺保費(fèi)

　　手續(xù)費(fèi)及傭金收入

　　二、營業(yè)總成本

　　479，806，829.49

　　450，889，046.72

　　其中：營業(yè)成本

　　329，233，548.67

　　312，992，834.13

　　利息支出

　　手續(xù)費(fèi)及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費(fèi)用

　　營業(yè)稅金及附加

　　5，027，497.58

　　3，263，419.43

　　銷售費(fèi)用

　　75，261，386.97

　　61，546，920.29

　　管理費(fèi)用

　　40，411，056.06

　　56，428，516.17

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　21，979，549.81

　　14，363，644.28

　　資產(chǎn)減值損失

　　7，893，790.40

　　2，293，712.42

　　加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　8，886，604.44

　　8，377，693.29

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　-340，972.24

　　-535，044.09

　　匯兌收益（損失以“-”號填列）

　　三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）

　　37，804，843.94

　　13，640，476.34

　　加：營業(yè)外收入

　　4，648，050.13

　　651，355.16

　　減：營業(yè)外支出

　　370，494.24

　　376，195.90

　　其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失

　　119，798.62

　　四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　42，082，399.83

　　13，915，635.60

　　減：所得稅費(fèi)用

　　6，756，085.70

　　2，979，401.53

　　五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　35，326，314.13

　　10，936，234.07

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤

　　35，824，974.64

　　11，580，384.98

　　少數(shù)股東損益

　　-498，660.51

　　-644，150.91

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.24

　　0.08

　　（二）稀釋每股收益

　　0.24

　　0.08

　　本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元。

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　母公司利潤表

　　2007年1-12月

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　項(xiàng)目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、營業(yè)收入

　　503，698，068.99

　　453，083，392.45

　　減：營業(yè)成本

　　326，240，520.38

　　309，893，078.72

　　營業(yè)稅金及附加

　　3，820，686.78

　　3，260，584.43

　　銷售費(fèi)用

　　75，241，977.56

　　61，534，337.34

　　管理費(fèi)用

　　37，491，100.93

　　52，655，246.72

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　21，701，504.62

　　13，287，966.96

　　資產(chǎn)減值損失

　　7，370，821.49

　　2，184，521.46

　　加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　8，905，370.17

　　8，168，725.55

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）

　　40，736，827.40

　　18，436，382.37

　　加：營業(yè)外收入

　　3，981，537.41

　　648，000.00

　　減：營業(yè)外支出

　　368，864.78

　　371，072.65

　　其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失

　　三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　44，349，500.03

　　18，713，309.72

　　減：所得稅費(fèi)用

　　6，756，085.70

　　2，979，401.53

　　四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　37，593，414.33

　　15，733，908.19

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　合并現(xiàn)金流量表

　　2007年1-12月

　　單位:元 幣種:人民幣

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　項(xiàng)目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

　　348，276，666.21

　　293，388，010.81

　　客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額

　　收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金

　　收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額

　　收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業(yè)務(wù)資金凈增加額

　　收到的稅費(fèi)返還

　　收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　727，219，230.89

　　437，578，054.79

　　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　1，075，495，897.10

　　730，966，065.60

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

　　130，363，772.30

　　98，361，595.26

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額

　　支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金

　　支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

　　支付保單紅利的現(xiàn)金

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

　　61，349，385.14

　　44，649，922.46

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi)

　　47，582，171.87

　　40，882，097.34

　　支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　727，597，252.73

　　439，495，428.79

　　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　966，892，582.04

　　623，389，043.85

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　108，603，315.06

　　107，577，021.75

　　二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資收到的現(xiàn)金

　　9，209，849.43

　　取得投資收益收到的現(xiàn)金

　　254，495.69

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

　　501，255.01

　　87，369.70

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　1，452，091.83

　　1，656，536.48

　　投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　11，417，691.96

　　1，743，906.18

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

　　10，989，907.87

　　16，320，541.74

　　投資支付的現(xiàn)金

　　質(zhì)押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

　　支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　10，989，907.87

　　16，320，541.74

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　427，784.09

　　-14，576，635.56

　　三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資收到的現(xiàn)金

　　其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金

　　取得借款收到的現(xiàn)金

　　302，000，000.00

　　112，000，000.00

　　發(fā)行債券收到的現(xiàn)金

　　收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　172，139，378.70

　　233，469，010.00

　　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　474，139，378.70

　　345，469，010.00

　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金

　　232，000，000.00

　　131，120，000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金

　　16，993，599.04

　　13，725，132.24

　　其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　327，876，418.00

　　284，300，000.00

　　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　576，870，017.04

　　429，145，132.24

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-102，730，638.34

　　-83，676，122.24

　　四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

　　-3.96

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

　　6，300，460.81

　　9，324，259.99

　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

　　62，479，850.38

　　53，155，590.39

　　六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

　　68，780，311.19

　　62，479，850.38

　　公司法定代表人:李標(biāo) 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo) 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　母公司現(xiàn)金流量表

　　2007年1-12月

　　單位:元 幣種:人民幣

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　項(xiàng)目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

　　348，239，571.86

　　293，354，270.71

　　收到的稅費(fèi)返還

　　收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　932，091，618.11

　　455，130，186.40

　　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　1，280，331，189.97

　　748，484，457.11

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

　　129，607，834.50

　　98，238，250.45

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

　　61，275，928.47

　　42，684，854.08

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi)

　　46，318，554.39

　　39，889，105.04

　　支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　938，609，156.37

　　464，649，043.24

　　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　1，175，811，473.73

　　645，461，252.81

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　104，519，716.24

　　103，023，204.30

　　二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資收到的現(xiàn)金

　　9，209，849.43

　　取得投資收益收到的現(xiàn)金

　　254，495.69

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

　　502，468.98

　　87，194.70

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　1，448，865.14

　　1，655，249.47

　　投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　11，415，679.24

　　1，742，444.17

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

　　8，405，838.95

　　11，534，793.69

　　投資支付的現(xiàn)金

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

　　支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　8，405，838.95

　　11，534，793.69

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　3，009，840.29

　　-9，792，349.52

　　三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資收到的現(xiàn)金

　　取得借款收到的現(xiàn)金

　　302，000，000.00

　　112，000，000.00

　　收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　172，139，378.70

　　233，469，010.00

　　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

　　474，139，378.70

　　345，469，010.00

　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金

　　232，000，000.00

　　131，120，000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金

　　16，993，599.04

　　13，725，132.24

　　支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

　　327，876，418.00

　　284，300，000.00

　　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

　　576，870，017.04

　　429，145，132.24

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-102，730，638.34

　　-83，676，122.24

　　四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

　　4，798，918.19

　　9，554，732.54

　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

　　62，343，177.91

　　52，788，445.37

　　六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

　　67，142，096.10

　　62，343，177.91

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　148，793，356.00

　　49，992，183.31

　　43，801，827.93

　　58，822，018.12

　　-2，619，680.34

　　298，789，705.02

　　加：會計(jì)政策變更

　　-1，980，384.59

　　-1，441，511.92

　　-12，872，922.73

　　2，619，680.34

　　16，488，480.01

　　2，813，341.11

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　148，793，356.00

　　48，011，798.72

　　42，360，316.01

　　45，949，095.39

　　16，488，480.01

　　301，603，046.13

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）

　　1，274，833.54

　　3，759，341.43

　　32，065，633.21

　　-498，660.51

　　36，601，147.67

　　（一）凈利潤

　　35，824，974.64

　　-498，660.51

　　35，326，314.13

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　1，274，833.54

　　1，274，833.54

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　1，499，804.17

　　1，499，804.17

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　-224，970.63

　　-224，970.63

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　1，274，833.54

　　35，824，974.64

　　-498，660.51

　　36，601，147.67

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　3，759，341.43

　　-3，759，341.43

　　1．提取盈余公積

　　3，759，341.43

　　-3，759，341.43

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　148，793，356.00

　　49，286，632.26

　　46，119，657.44

　　78，014，728.60

　　15，989，819.50

　　338，204，193.80

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　148，792，973.00

　　52，654，265.31

　　42，838，608.38

　　49，498，815.09

　　-2，118，293.00

　　291，666，368.78

　　加：會計(jì)政策變更

　　-8，306，117.63

　　-2，051，683.19

　　-13，556，713.86

　　2，118，293.00

　　6，398，823.26

　　-15，397，398.42

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　148，792，973.00

　　44，348，147.68

　　40，786，925.19

　　35，942，101.23

　　6，398，823.26

　　276，268，970.36

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）

　　383.00

　　3，663，651.04

　　1，573，390.82

　　10，006，994.16

　　10，089，656.75

　　25，334，075.77

　　（一）凈利潤

　　11，580，384.98

　　-644，150.91

　　10，936，234.07

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　3，664，034.04

　　3，664，034.04

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　7，442，038.87

　　7，442，038.87

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　-1，116，305.83

　　-1，116，305.83

　　4．其他

　　-2，661，699.00

　　-2，661，699.00

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　3，664，034.04

　　11，580，384.98

　　-644，150.91

　　14，600，268.11

　　（三）所有者投入和減少資本

　　10，733，807.66

　　10，733，807.66

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　10，733，807.66

　　10，733，807.66

　　（四）利潤分配

　　1，573，390.82

　　-1，573，390.82

　　1．提取盈余公積

　　1，573，390.82

　　-1，573，390.82

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　383.00

　　-383.00

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　383.00

　　-383.00

　　四、本期期末余額

　　148，793，356.00

　　48，011，798.72

　　42，360，316.01

　　45，949，095.39

　　16，488，480.01

　　301，603，046.13

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo) 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 西南藥業(yè)股份有限公司

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　本期金額

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額

　　148，793，356.00

　　49，992，183.31

　　38，942，255.15

　　58，331，556.29

　　296，059，350.75

　　加：會計(jì)政策變更

　　-4，314，046.58

　　-1，647，585.67

　　-14，828，271.09

　　-20，789，903.34

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　148，793，356.00

　　45，678，136.73

　　37，294，669.48

　　43，503，285.20

　　275，269，447.41

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）

　　1，274，833.54

　　3，759，341.43

　　33，834，072.90

　　38，868，247.87

　　（一）凈利潤

　　37，593，414.33

　　37，593，414.33

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　1，274，833.54

　　1，274，833.54

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　1，499，804.17

　　1，499，804.17

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　-224，970.63

　　-224，970.63

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　1，274，833.54

　　37，593，414.33

　　38，868，247.87

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　3，759，341.43

　　-3，759，341.43

　　1．提取盈余公積

　　3，759，341.43

　　-3，759，341.43

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　148，793，356.00

　　46，952，970.27

　　41，054，010.91

　　77，337，358.10

　　314，137，695.28

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　上年同期金額

　　實(shí)收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額

　　148，792，973.00

　　52，654，265.31

　　37，979，035.60

　　49，662，580.32

　　289，088，854.23

　　加：會計(jì)政策變更

　　-10，639，779.62

　　-2，257，756.94

　　-20，319，812.49

　　-33，217，349.05

　　前期差錯(cuò)更正

　　二、本年年初余額

　　148，792，973.00

　　42，014，485.69

　　35，721，278.66

　　29，342，767.83

　　255，871，505.18

　　三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）

　　383.00

　　3，663，651.04

　　1，573，390.82

　　14，160，517.37

　　19，397，942.23

　　（一）凈利潤

　　15，733，908.19

　　15，733，908.19

　　（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失

　　3，664，034.04

　　3，664，034.04

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額

　　7，442，038.87

　　7，442，038.87

　　2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響

　　3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響

　　-1，116，305.83

　　-1，116，305.83

　　4．其他

　　-2，661，699.00

　　-2，661，699.00

　　上述（一）和（二）小計(jì)

　　3，664，034.04

　　15，733，908.19

　　19，397，942.23

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1，573，390.82

　　-1，573，390.82

　　1．提取盈余公積

　　1，573，390.82

　　-1，573，390.82

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　383.00

　　-383.00

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他

　　383.00

　　-383.00

　　四、本期期末余額

　　148，793，356.00

　　45，678，136.73

　　37，294，669.48

　　43，503，285.20

　　275，269，447.41

　　公司法定代表人:李標(biāo)主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李標(biāo)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:陳林

　　9.3 會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和核算方法變更的說明

　　根據(jù)新《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，公司對所得稅的會計(jì)處理由應(yīng)付稅款法改資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算，并對該變更采用追溯調(diào)整法進(jìn)行會計(jì)處理。該項(xiàng)會計(jì)政策變更對期初留存收益的影響為6340065.16元。

　　根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施問題專家工作組意見（二）》，對公司內(nèi)退人員在確認(rèn)內(nèi)退的當(dāng)年，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會保險(xiǎn)費(fèi)等，確認(rèn)為應(yīng)付職工薪酬（辭退福利），將其計(jì)入當(dāng)期損益，并追溯調(diào)整各年的內(nèi)退人員費(fèi)用。

　　根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第2號——長期股權(quán)投資》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第20號——企業(yè)合并》以及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號—合并財(cái)務(wù)報(bào)表》等，對公司長期投資以及合并事項(xiàng)進(jìn)行追溯調(diào)整。

　　9.4 本報(bào)告期無會計(jì)差錯(cuò)更正。

　　9.5 報(bào)告期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍未發(fā)生重大變化。