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廣西桂冠電力股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年03月14日 08:21 中國證券網-上海證券報
(上接D40版) 7.2 出售資產 □適用 √不適用 7.3 重大擔保 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 發生日期 （協議簽署日） 擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 報告期內擔保發生額合計 12，000 報告期末擔保余額合計 105，428 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 12，000 報告期末對子公司擔保余額合計 105，428 公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保） 擔保總額 105，428 擔保總額占公司凈資產的比例 28.53 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0 直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額 77，400 擔�？傤~超過凈資產50％部分的金額 0 上述三項擔保金額合計 77，400 7.4 重大關聯交易 7.4.1 與日常經營相關的關聯交易 □適用 √不適用 7.4.2 關聯債權債務往來 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 發生額 余額 發生額 余額 大唐集團財務有限公司 899，336.39 6，816.84 大唐集團財務有限公司 77，000.00 52，000.00 大唐桂冠合山發電有限公司 25，000 25，000 合計 924，336.39 31，816.84 77，000.00 52，000.00 注：*報告期內公司向關聯方—大唐集團財務有限公司提供資金是指公司存放于關聯方的銀行存款；關聯方向公司提供資金是指大唐集團財務有限公司向公司及控股子公司提供貸款。 7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 截止2007年末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案 □適用 √不適用 7.5 委托理財情況 □適用 √不適用 7.6 承諾事項履行情況 7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 √適用 □不適用 股改承諾及履行情況： 公司第一大股東中國大唐集團公司在本公司股改方案中承諾：1 、其所持有的原非流通股股份，自股權分置改革方案實施之日起 36 個月內不上市交易或者轉讓；2 、大唐集團將桂冠電力定位為大唐集團在廣西紅水河流域的唯一水電運作平臺，以桂冠電力為運作平臺整合大唐集團在廣西境內的水電資源； 3 、大唐集團支持桂冠電力股權分置改革完成后， 經國家有關部門批準，2006 年下半年啟動通過定向增發將巖灘水力發電廠注入桂冠電力的工作，并爭取在 2007 年完成。同時，根據公司的需要，逐步將龍灘水電開發有限公司的發電資產注入桂冠電力；4 、大唐集團將提議桂冠電力 2006-2008 年連續三年的利潤分配比例不低于當年實現的可分配利潤（不含以前年度累計未分配利潤）的 50% ，并在股東大會上投贊成票。 該承諾事項在履行中。 7.6.2 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明 □適用 √不適用 7.7 重大訴訟仲裁事項 √適用 □不適用 (一)重大訴訟仲裁事項 1、未決訴訟事項：公司自2002年開始擬在南寧市瑯東區通過委托廣西泳臣房地產開發公司以定向開發形式修建辦公綜合樓，并累計支付預付工程開發款110，500，000.00元，因開發商存在違約行為致使定向開發建樓目的不能實現，公司于2007年7月31日依法向廣西高級法院提起訴訟，廣西高級法院于2007年8月16日受理，訴求法院判決解除原定向開發協議；判令廣西泳臣房地產開發公司退回預付開發工程款并賠償損失等。鑒于該訴訟事項致使預付的開發工程款已存在減值跡象，公司在2007年中期報告中對此計提減值準備86，889，420.00元。2007年 8月28日，泳臣公司向廣西高級法院提出管轄異議和民事事答辯狀； 2007年8月30日，桂冠電力向廣西高院提交管轄異議的反駁意見；2007年9月19日，廣西高級法院作出(2007)桂民一初字第2號《民事裁定書》，以仲裁協議約定不明確而認定仲裁協議無效，繼而裁定駁回泳臣公司提出的管轄異議；2007年9月29日，因對廣西高級法院作出的駁回其管轄異議的民事裁定不服，泳臣公司向最高人民法院提出上訴； 2008年2月20日，最高人民法院下達《民事裁定書》［（2007）民一終字第137號］，準許上訴人泳臣公司撤回上訴。目前本案正在審理之中。 2、已決訴訟事項：2004年9月27日，大化瑤族自治縣水利局（以下簡稱大化水利局）認定廣西桂冠電力股份有限公司（以下簡稱桂冠公司）下屬大化水力發電總廠從2002年1月1日至2003年9月30日止，共從紅水河大化段取水發電共計37.05億千瓦時，應繳納水資源費1，111.5萬元；并下發大水利罰字[2004]1號《行政處罰決定書》，責令桂冠公司在2004年9月30日前繳納所欠水資源費1111.50萬元；并作出以下處罰：1、2002年10月1日至2003年9月30日所欠的水資源費642.60萬元， 從2004年9月18日起至繳納之日止每天加收2％。的滯納金。2、對2002年10月1日至2003年9月30日所欠的水資源費處以兩倍的罰款，總計1285.2萬元。 本公司不服， 于 2004年12月24日依法向河池市中級人民法院提起行政訴訟，請求撤銷大化瑤族自治縣水利局大水利罰字[2004]1號《行政處罰決定書》。河池市中級人民法院于2004年12月30日正式依法受理此案并于2005年9月27日作出（2005）河行初字第01號行政判決書，判決：維持大化水利局作出的大水利罰字[2004]1號行政處罰決定。 本公司不服判決，于2005年10月24日將此案上訴到廣西壯族自治區高級人民法院。 訴訟結果： 《廣西壯族自治區高級人民法院行政判決書》（（2005）桂行終字第13號），認定“桂冠公司不存在欠繳水資源費的違法行為，不應受到處罰。大化水利局大水利罰字[2004]1號行政處罰決定認定事實不清，適用法律錯誤。上訴人的上訴理由成立，本院予以支持。一審判決維持該處罰決定錯誤，應予撤銷”；判決如下：“一、撤銷河池市中級人民法院（2005）河行初字第01號行政判決；二、撤銷大化水利局大水利罰字[2004]1號行政處罰決定。一審訴訟費174228.47元、二審訴訟費134021.9元共計308250.37元，由被上訴人大化水利局負擔。本判決為終審判決�！� 7.8 其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明 7.8.1 證券投資情況 □適用 √不適用 7.8.2 持有其他上市公司股權情況 □適用 √不適用 7.8.3 買賣其他上市公司股份的情況 □適用 √不適用 §8 監事會報告 監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產交易和關聯交易不存在問題。 §9 財務報告 9.1 審計意見 財務報告 □未經審計 √審計 審計意見 √標準無保留意見 □非標意見 審計意見全文 中國注冊會計師：丁景東、 屈先富 北京市海淀區車公莊路乙19號208-210室 9.2 財務報表 合并資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 八-1 491，756，067.50 438，607，682.38 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 八-2 51，644，000.00 65，105，661.64 應收賬款 八-3 429，943，435.90 436，940，097.91 預付款項 八-4 145，130，213.30 66，071，465.82 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 八-5 79，613，473.67 29，761，190.10 買入返售金融資產 存貨 八-6 146，134，347.96 102，240，686.25 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1，344，221，538.33 1，138，726，784.10 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 八-7 533，087，082.44 321，921，282.86 投資性房地產 八-8 9，090，282.38 固定資產 八-9 10，753，765，855.38 8，419，653，828.42 在建工程 八-10 646，274，633.62 314，595，485.68 工程物資 八-11 36，309，944.12 3，007，129.47 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 八-12 132，863，670.65 136，432，503.54 開發支出 商譽 長期待攤費用 3，838，836.66 4，000，000.00 遞延所得稅資產 八-13 21，900，710.27 11，530，194.68 其他非流動資產 八-16 0 462，284，100.00 非流動資產合計 12，137，131，015.52 9，673，424，524.65 資產總計 13，481，352，553.85 10，812，151，308.75 流動負債： 短期借款 八-17 1，344，000，000.00 90，000，000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 八-18 616，199，101.23 393，136，343.96 預收款項 八-19 15，965.13 107，000.00 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 八-20 20，641，061.53 19，467，533.16 應交稅費 八-21 160，168，588.98 117，939，612.68 應付利息 20，777，961.97 16，059，366.96 應付股利 八-22 211，156，972.75 38，066，416.50 其他應付款 八-23 426，925，114.73 194，451，370.77 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 八-24 600，350，711.46 272，861，167.94 其他流動負債 流動負債合計 3，400，235，477.78 1，142，088，811.97 非流動負債： 長期借款 八-25 5，609，060，000.00 4，303，670，000.00 應付債券 718，147，251.63 長期應付款 八-26 3，574，046.77 414，861，858.11 專項應付款 八-27 0 57，200，000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 5，612，634，046.77 5，493，879，109.74 負債合計 9，012，869，524.55 6，635，967，921.71 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 八-28 1，415，730，853.00 1，365，034，009.00 資本公積 八-29 1，282，697，420.39 964，704，743.70 減：庫存股 盈余公積 八-30 678，780，816.27 605，186，004.56 一般風險準備 未分配利潤 八-31 318，312，585.86 308，533，738.45 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 3，695，521，675.52 3，243，458，495.71 少數股東權益 772，961，353.78 932，724，891.33 所有者權益合計 4，468，483，029.30 4，176，183，387.04 負債和所有者權益總計 13，481，352，553.85 10，812，151，308.75 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 母公司資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 379，613，037.04 240，713，517.24 交易性金融資產 應收票據 1，500，000.00 63，005，661.64 應收賬款 九-1 58，363，025.85 108，541，315.58 預付款項 1，538，760.21 5，544，902.04 應收利息 應收股利 210，462，713.91 其他應收款 九-2 303，703，525.62 22，511，579.57 存貨 4，251，334.22 1，301，049.64 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 959，432，396.85 441，618，025.71 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 九-3 1，807，554，009.19 1，098，921，282.86 投資性房地產 9，090，282.38 固定資產 1，796，353，092.14 1，756，811，272.02 在建工程 78，194，229.33 226，027，994.04 工程物資 9，558.00 83，180.56 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 8，560，173.54 9，087，159.64 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 18，975，171.92 7，866，505.15 其他非流動資產 462，284，100.00 非流動資產合計 3，718，736，516.50 3，561，081，494.27 資產總計 4，678，168，913.35 4，002，699，519.98 流動負債： 短期借款 420，000，000.00 0 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 14，725，582.56 7，831，633.09 預收款項 應付職工薪酬 4，424，312.24 12，588，214.04 應交稅費 20，617，594.49 14，651，363.28 應付利息 6，041，100.52 7，887，690.16 應付股利 38，066，416.50 其他應付款 122，785，122.54 38，449，884.90 一年內到期的非流動負債 415，350，711.46 10，441，167.94 其他流動負債 流動負債合計 1，003，944，423.81 129，916，369.91 非流動負債： 長期借款 0 0 應付債券 718，147，251.63 長期應付款 3，574，046.77 15，654，818.11 專項應付款 39，200，000.00 預計負債 0 0 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 3，574，046.77 773，002，069.74 負債合計 1，007，518，470.58 902，918，439.65 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1，415，730，853.00 1，365，034，009.00 資本公積 1，283，927，670.39 965，934，993.70 減：庫存股 盈余公積 673，790，540.63 605，186，004.56 未分配利潤 297，201，378.75 163，626，073.07 所有者權益（或股東權益）合計 3，670，650，442.77 3，099，781，080.33 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4，678，168，913.35 4，002，699，519.98 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 合并利潤表 2007年1-12月 單位: 元 幣種:人民幣 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 3，361，781，273.00 3，250，217，430.97 其中：營業收入 八-32 3，361，781，273.00 3，250，217，430.97 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2，910，724，196.30 2，816，148，501.52 其中：營業成本 八-32 2，263，799，751.83 2，347，512，223.94 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 八-33 38，197，703.77 35，084，433.52 銷售費用 管理費用 132，229，813.31 119，828，368.39 財務費用 393，437，428.78 311，195，744.61 資產減值損失 八-35 83，059，498.61 2，527，731.06 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 八-34 65，255，839.20 62，563，955.74 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 64，395，860.88 64，639，607.76 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 516，312，915.90 496，632，885.19 加：營業外收入 八-36 50，930，019.97 183，080.51 減：營業外支出 八-37 827，885.10 1，423，385.33 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 566，415，050.77 495，392，580.37 減：所得稅費用 八-38 58，048，249.52 17，920，090.95 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 508，366，801.25 477，472，489.42 歸屬于母公司所有者的凈利潤 334，439，178.02 307，897，898.13 少數股東損益 173，927，623.23 169，574，591.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.239 0.227 �。ǘ┫♂屆抗墒找� 0.238 0.226 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元。 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 母公司利潤表 2007年1-12月 單位: 元 幣種:人民幣 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業收入 九-4 581，588，697.01 498，573，768.50 減：營業成本 九-4 307，582，654.63 287，853，957.95 營業稅金及附加 8，581，017.81 7，305，101.33 銷售費用 管理費用 58，708，045.02 54，572，038.96 財務費用 26，326，807.11 32，244，143.19 資產減值損失 88，329，674.12 486，242.69 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 九-5 376，775，385.06 97，200，955.88 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 64，395，860.88 64，639，607.76 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 468，835，883.38 213，313，240.26 加：營業外收入 5，472，983.58 52，534.01 減：營業外支出 484，464.91 666，638.42 其中：非流動資產處置凈損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 473，824，402.05 212，699，135.85 減：所得稅費用 20，579，041.40 17，879，874.18 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 453，245，360．65 194，819，261.67 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 合并現金流量表 2007年1-12月 單位:元 幣種:人民幣 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3，973，486，456.78 3，679，607，601.93 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 83，491，534.31 20，919，513.17 經營活動現金流入小計 4，056，977，991.09 3，700，527，115.10 購買商品、接受勞務支付的現金 1，545，886，544.13 1，552，342，937.60 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 287，277，220.84 245，503，683.68 支付的各項稅費 556，683，514.89 449，336，866.38 支付其他與經營活動有關的現金 148，851，904.00 124，996，046.35 經營活動現金流出小計 2，538，699，183.86 2，372，179，534.01 經營活動產生的現金流量凈額 1，518，278，807.23 1，328，347，581.09 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 859，978.32 20，167，169.12 取得投資收益收到的現金 53，230，061.30 5，096，438.27 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 532，509.20 79，110.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -2，929，002.86 收到其他與投資活動有關的現金 7，574，441.44 2，189，262，100.00 投資活動現金流入小計 62，196，990.26 2，211，675，814.53 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 481，375，296.18 681，325，625.14 投資支付的現金 180，000，000.00 52，150，000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 250，694，266.93 投資活動現金流出小計 661，375，296.18 984，169，892.07 投資活動產生的現金流量凈額 -599，178，305.92 1，227，505，922.46 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1，504，000，000.00 766，000，000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 147，291，000.00 407，200，000.00 籌資活動現金流入小計 1，651，291，000.00 1，173，200，000.00 償還債務支付的現金 1，016，715，533.63 2，807，454，329.70 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 805，144，059.20 493，530，034.89 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 125，531，695.87 52，869，043.07 支付其他與籌資活動有關的現金 658，360，899.31 434，423，566.68 籌資活動現金流出小計 2，480，220，492.14 3，735，407，931.27 籌資活動產生的現金流量凈額 -828，929，492.14 -2，562，207，931.27 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -569，078.92 五、現金及現金等價物凈增加額 89，601，930.25 -6，354，427.72 加：期初現金及現金等價物余額 402，154，137.25 408，508，564.97 六、期末現金及現金等價物余額 491，756，067.50 402，154，137.25 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 母公司現金流量表 2007年1-12月 單位:元 幣種:人民幣 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 792，240，311.41 596，598，473.50 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 58，741，834.53 8，567，690.93 經營活動現金流入小計 850，982，145.94 605，166，164.43 購買商品、接受勞務支付的現金 47，767，362.19 53，305，441.51 支付給職工以及為職工支付的現金 103，847，258.36 96，129，261.37 支付的各項稅費 147，447，463.65 133，592，219.85 支付其他與經營活動有關的現金 314，807，290.27 40，225，559.81 經營活動現金流出小計 613，869，374.47 323，252，482.54 經營活動產生的現金流量凈額 237，112，771.47 281，913，681.89 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 27，593，051.57 167，169.12 取得投資收益收到的現金 154，286，893.25 41，249，961.28 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 532，509.20 79，110.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2，529，831.41 2，196，068，800.00 投資活動現金流入小計 184，942，285.43 2，237，565，040.40 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 116，274，778.94 167，667，923.35 投資支付的現金 242，735，042.03 52，150，000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 250，694，266.93 投資活動現金流出小計 359，009，820.97 470，512，190.28 投資活動產生的現金流量凈額 -174，067，535.54 1，767，052，850.12 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 420，000，000.00 510，000，000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 622，200，000.00 籌資活動現金流入小計 420，000，000.00 1，132，200，000.00 償還債務支付的現金 11，685，533.63 2，364，544，329.70 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 295，437，558.45 172，079，874.84 支付其他與籌資活動有關的現金 620，010，000.00 籌資活動現金流出小計 307，123，092.08 3，156，634，204.54 籌資活動產生的現金流量凈額 112，876，907.92 -2，024，434，204.54 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -569，078.92 五、現金及現金等價物凈增加額 175，353，064.93 24，532，327.47 加：期初現金及現金等價物余額 204，259，972.11 179，727，644.64 六、期末現金及現金等價物余額 379，613，037.04 204，259，972.11 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 合并所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 1，365，034，009.00 964，704，743.70 605，186，004.56 308，533，738.45 932，724，891.33 4，176，183，387.04 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 1，365，034，009.00 964，704，743.70 605，186，004.56 308，533，738.45 932，724，891.33 4，176，183，387.04 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 50，696，844.00 317，992，676.69 73，594，811.71 9，778，847.41 -159，763，537.55 292，299，642.26 �。ㄒ唬﹥衾麧� 334，439，178.02 173，927，623.23 508，366，801.25 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫嘁娴睦煤蛽p失 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 334，439，178.02 173，927，623.23 508，366，801.25 （三）所有者投入和減少資本 50，696，844.00 317，992，676.69 368，689，520.69 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 50，696，844.00 317，992，676.69 368，689，520.69 （四）利潤分配 73，594，811.71 -324，660，330.61 -333，691，160.78 -584，756，679.68 1．提取盈余公積 73，594，811.71 -73，594，811.71 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -251，065，518.90 -333，691，160.78 -584，756，679.68 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 1，415，730，853.00 1，282，697，420.39 678，780，816.27 318，312，585.86 772，961，353.78 4，468，483，029.30 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 1，350，727，174.00 889，888，410.99 544，931，303.00 209，471，919.11 818，400，295.18 3，813，419，102.28 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 1，350，727，174.00 889，888，410.99 544，931，303.00 209，471，919.11 818，400，295.18 3，813，419，102.28 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 14，306，835.00 74，816，332.71 60，254，701.56 99，061，819.34 114，324，596.15 362，764，284.76 �。ㄒ唬﹥衾麧� 307，897，898.13 169，574，591.29 477，472，489.42 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫嘁娴睦煤蛽p失 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 307，897，898.13 169，574，591.29 477，472，489.42 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 14，306，835.00 74，816，332.71 89，123，167.71 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 14，306，835.00 74，816，332.71 89，123，167.71 �。ㄋ模├麧櫡峙� 60，254，701.56 -208，836，078.79 -55，249，995.14 -203，831，372.37 1．提取盈余公積 60，254，701.56 -60，254，701.56 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -148，581，377.23 -52，869，043.07 -201，450，420.30 4．其他 -2，380，952.07 -2，380，952.07 �。ㄎ澹┧姓邫嘁鎯炔拷Y轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 1，365，034，009.00 964，704，743.70 605，186，004.56 308，533，738.45 932，724，891.33 4，176，183，387.04 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 母公司所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 廣西桂冠電力股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1，365，034，009.00 965，934，993.70 605，186，004.56 163，626，073.07 3，099，781，080.33 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 1，365，034，009.00 965，934，993.70 605，186，004.56 163，626，073.07 3，099，781，080.33 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 50，696，844.00 317，992，676.69 68，604，536.07 133，575，305.68 570，869，362.44 �。ㄒ唬﹥衾麧� 453，245，360.65 453，245，360.65 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫嘁娴睦煤蛽p失 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 453，245，360.65 453，245，360.65 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 50，696，844.00 317，992，676.69 368，689，520.69 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 50，696，844.00 317，992，676.69 368，689，520.69 （四）利潤分配 68，604，536.07 -319，670，054.97 -251，065，518.90 1．提取盈余公積 68，604，536.07 -68，604，536.07 2．對所有者（或股東）的分配 -251，065，518.90 -251，065，518.90 3．其他 �。ㄎ澹┧姓邫嘁鎯炔拷Y轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 1，415，730，853.00 1，283，927，670.39 673，790，540.63 297，201，378.75 3，670，650，442.77 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1，350，727，174.00 891，118，660.99 544，931，303.00 177，642，890.19 2，964，420，028.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 1，350，727，174.00 891，118，660.99 544，931，303.00 177，642，890.19 2，964，420，028.18 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 14，306，835.00 74，816，332.71 60，254，701.56 -14，016，817.12 135，361，052.15 （一）凈利潤 194，819，261.67 194，819，261.67 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫嘁娴睦煤蛽p失 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 194，819，261.67 194，819，261.67 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 14，306，835.00 74，816，332.71 89，123，167.71 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 14，306，835.00 74，816，332 89，123，167.71 �。ㄋ模├麧櫡峙� 60，254，701.56 -208，836，078.79 -148，581，377.23 1．提取盈余公積 60，254，701.56 -60，254，701.56 2．對所有者（或股東）的分配 -148，581，377.23 -148，581，377.23 3．其他 �。ㄎ澹┧姓邫嘁鎯炔拷Y轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 1，365，034，009.00 965，934，993.70 605，186，004.56 163，626，073.07 3，099，781，080.33 法定代表人:楊慶主管會計工作負責人:戴波總會計師：王傳楚會計機構負責人:吳育雙 9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明 對子公司長期股權投資由原會計準則采用權益法核算，改為成本法核算，在合并會計報表中采用權益法 所得稅核算由原會計準則的應付稅款法改為資產負債表債務法 交易性金融資產由原會計準則的成本法改為公允價值計量 應付福利費由原會計準則的按工資總額的14%計提改為按實際發生數列支 無形資產由原會計準則的按收益或法律期限攤銷改為使用壽命有限則攤銷，使用壽命不確定的不攤銷 政府補助由原會計準則的專項應付款或資本公積或列作補助收入核算，改為區分與資產相關或與收益相關，分期或直接列損益 非貨幣性資產交換由原會計準則的換出資產賬面價值加上相關稅費作為換入資產的入賬價值，不確認損益，改為以公允價值和相關稅費作為換入資產的成本，公允價值與換出資產賬面價值的差額計入當期損益 債務重組由原會計準則的以重組債務賬面價值作為受讓的非現金資產的入賬價值，不確認損益，改為以重組債務的賬面價值與轉讓資產的公允價值之差額，確認重組損益 未確認融資費用由原會計準則的直線法分攤，改為實際利率法分攤核算 可轉換公司債券由原會計準則的票面利率計付利息，改為實際利率法計付利息 壞賬準備由原會計準則的余額百分比法，改為賬齡分析法與個別認定法結合 一般借款利息由原會計準則的直接計入損益，改為用于購建固定資產的部分則按資本化率資本化 固定資產的殘值率及折舊年限變更為與稅法規定一致 9.4 本報告期無會計差錯更正。 9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明 報告期內中國證監會以《關于廣西桂冠電力股份有限公司重大資產重組方案的意見》（證監公司字[2007]71號）審核通過了公司收購天龍湖電力、金龍潭電力的重大資產重組方案，2007年5月19日公司2007年第1次臨時股東大會批準了該重大資產重組方案，并確定購買日為2007年6月1日，于該日起將兩被收購的公司納入公司的合并會計報表。 董事長：楊 慶 廣西桂冠電力股份有限公司 2008年3月11日
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