（上接D35版）

　　9.2.2 利潤表

　　編制單位：TCL集團股份有限公司2007年1-12月單位：（人民幣）元

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、營業總收入

　　39，067，560，889.00

　　1，606，349，251.00

　　48，711，590，102.00

　　31，140，176.00

　　其中：營業收入

　　39，062，607，324.00

　　1，606，349，251.00

　　48，711，590，102.00

　　31，140，176.00

　　利息收入

　　4，953，565.00

　　已賺保費

　　手續費及傭金收入

　　二、營業總成本

　　39，210，901，330.00

　　1，598，393，258.00

　　51，790，815，226.00

　　215，843，305.00

　　其中：營業成本

　　32，608，974，329.00

　　1，558，495，733.00

　　41，620，048，379.00

　　8，973，413.00

　　利息支出

　　手續費及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險合同準備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費用

　　營業稅金及附加

　　65，893，380.00

　　3，330，157.00

　　18，503，939.00

　　銷售費用

　　4，093，884，736.00

　　1，024，334.00

　　6，127，757，136.00

　　管理費用

　　2，042，956，033.00

　　97，239，831.00

　　2，803，162，364.00

　　152，711，839.00

　　財務費用

　　270，498，221.00

　　-52，442，907.00

　　248，753，039.00

　　36，344，736.00

　　資產減值損失

　　128，694，631.00

　　-9，253，890.00

　　972，590，369.00

　　17，813，317.00

　　加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）

　　217，256，482.00

　　-1，539，836.00

　　投資收益（損失以“-”號填列）

　　125，835，523.00

　　54，977，548.00

　　-120，017，919.00

　　74，956，136.00

　　其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

　　34，969，645.00

　　28，888，482.00

　　-24，969，654.00

　　9，687，736.00

　　匯兌收益（損失以“-”號填列）

　　-7，032，102.00

　　三、營業利潤（虧損以“-”號填列）

　　192，719，462.00

　　62，933，541.00

　　-3，200，782，879.00

　　-109，746，993.00

　　加：營業外收入

　　357，332，716.00

　　26，036，299.00

　　249，927，126.00

　　722，347.00

　　減：營業外支出

　　97，479，934.00

　　16，850，016.00

　　410，047，072.00

　　1，374，609.00

　　其中：非流動資產處置損失

　　11，187，592.00

　　167，075.00

　　35，023，148.00

　　四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）

　　452，572，244.00

　　72，119，824.00

　　-3，360，902，825.00

　　-110，399，255.00

　　減：所得稅費用

　　124，121，736.00

　　157，890，920.00

　　五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）

　　328，450，508.00

　　72，119，824.00

　　-3，518，793，745.00

　　-110，399，255.00

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤

　　395，815，630.00

　　72，119，824.00

　　-1，861，108，351.00

　　-110，399，255.00

　　少數股東損益

　　-67，365，122.00

　　-1，657，685，394.00

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.1530

　　-0.7196

　　（二）稀釋每股收益

　　0.1530

　　-0.7196

　　9.2.3 現金流量表

　　編制單位：TCL集團股份有限公司2007年1-12月單位：（人民幣）元

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　44，212，809，660.00

　　824，628，377.00

　　55，643，530，888.00

　　42，097，932.00

　　客戶存款和同業存放款項凈增加額

　　152，089，921.00

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現金

　　收到再保險業務現金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產凈增加額

　　收取利息、手續費及傭金的現金

　　5，401，993.00

　　拆入資金凈增加額

　　回購業務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　35，529，639.00

　　45，621，902.00

　　收到其他與經營活動有關的現金

　　820，836，933.00

　　1，126，713，562.00

　　799，555，434.00

　　497，310，140.00

　　經營活動現金流入小計

　　45，226，668，146.00

　　1，951，341，939.00

　　56，488，708，224.00

　　539，408，072.00

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　36，528，109，564.00

　　794，679，223.00

　　44，752，374，210.00

　　16，793，284.00

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業款項凈增加額

　　100，545，460.00

　　支付原保險合同賠付款項的現金

　　支付利息、手續費及傭金的現金

　　支付保單紅利的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　1，987，726，925.00

　　30，320，787.00

　　2，186，146，630.00

　　34，693，343.00

　　支付的各項稅費

　　867，328，340.00

　　5，551，020.00

　　1，012，677，013.00

　　60，309，393.00

　　支付其他與經營活動有關的現金

　　6，026，463，425.00

　　744，290，000.00

　　7，407，344，641.00

　　692，988，392.00

　　經營活動現金流出小計

　　45，510，173，714.00

　　1，574，841，030.00

　　55，358，542，494.00

　　804，784，412.00

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　-283，505，568.00

　　376，500，909.00

　　1，130，165，730.00

　　-265，376，340.00

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收到的現金

　　199，491，353.00

　　396，016，870.00

　　198，880，923.00

　　49，888，050.00

　　取得投資收益收到的現金

　　25，983，214.00

　　48，834，607.00

　　61，312，994.00

　　34，801，944.00

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

　　373，765，241.00

　　228，123.00

　　318，670，792.00

　　489，987.00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　138，980，574.00

　　45，562，302.00

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流入小計

　　738，220，382.00

　　490，641，902.00

　　578，864，709.00

　　85，179，981.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

　　302，302，344.00

　　4，829，037.00

　　610，349，115.00

　　2，023，666.00

　　投資支付的現金

　　461，208，882.00

　　559，176，985.00

　　143，467，578.00

　　389，309，690.00

　　質押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　222，179，842.00

　　投資活動現金流出小計

　　985，691，068.00

　　564，006，022.00

　　753，816，693.00

　　391，333，356.00

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　-247，470，686.00

　　-73，364，120.00

　　-174，951，984.00

　　-306，153，375.00

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資收到的現金

　　719，228，985.00

　　378，322，190.00

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

　　719，228，985.00

　　378，322，190.00

　　取得借款收到的現金

　　4，484，452，290.00

　　2，656，000，000.00

　　11，354，251，859.00

　　2，270，000，000.00

　　發行債券收到的現金

　　1，374，048，426.00

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計

　　6，577，729，701.00

　　2，656，000，000.00

　　11，732，574，049.00

　　2，270，000，000.00

　　償還債務支付的現金

　　6，159，925，055.00

　　2，610，000，000.00

　　13，829，349，429.00

　　2，554，573，680.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金

　　384，162，705.00

　　98，073，526.00

　　396，365，224.00

　　85，497，932.00

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

　　29，097，739.00

　　36，011，770.00

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流出小計

　　6，544，087，760.00

　　2，708，073，526.00

　　14，225，714，653.00

　　2，640，071，612.00

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　33，641，941.00

　　-52，073，526.00

　　-2，493，140，604.00

　　-370，071，612.00

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　-110，547，167.00

　　159，478.00

　　49，731，821.00

　　643，287.00

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　-607，881，480.00

　　251，222，741.00

　　-1，488，195，037.00

　　-940，958，040.00

　　加：期初現金及現金等價物余額

　　4，057，976，845.00

　　764，433，441.00

　　5，546，171，882.00

　　1，705，391，481.00

　　六、期末現金及現金等價物余額

　　3，450，095，365.00

　　1，015，656，182.00

　　4，057，976，845.00

　　764，433，441.00

　　9.2.4 所有者權益變動表(見附表)

　　9.3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　根據財政部要求，2007年1月1日開始在上市公司范圍內全面執行新的《企業會計準則》，公司根據新的會計準則體系重新修訂了《TCL集團股份有限公司統一會計政策》，新的會計政策對公司的財務狀況和經營成果的主要影響如下所示：

　　公司將現行政策下對子公司使用權益法核算變更為使用成本法核算，這一變更會改變子公司經營成果對母公司報表的影響，但對集團合并報表結果不產生影響。

　　公司將符合準則定義的投資性房地產的長期資產轉入投資性房地產單獨列示，對投資性房地產仍然使用成本模式計量，因此對公司的經營成果不產生影響。

　　公司將對原記入在建工程及固定資產科目的土地使用權重分類到無形資產科目，該變化對公司的財務狀況和經營成果不產生影響。另外，根據新準則規定，公司對內部研究開發項目開發階段的支出在符合資本化條件的情況下，可確認為無形資產，該變化會增加公司當期利潤。

　　本公司及附屬公司授予員工期權或認股權證，在員工行權前的等待期內按授予日權益工具的公允價值計入相關成本費用。該變化會減少等待期的公司當期利潤。

　　公司將對政府補貼收入分別計入當期收益或遞延收益，并在滿足政府補貼所附條件且能夠收到時，即可確認。該變化將增加公司的當期利潤。

　　公司對符合資本化條件的一般借款的利息費用可以資本化，這一變化將減少借款費用對當期財務費用的影響，增加資產價值，進而增加公司當期利潤和股東權益。

　　公司對所得稅的核算將由現行的應付稅款法變更為資產負債表債務法，這一變化將會影響公司當期的所得稅費用。

　　公司將對賬面的短期投資按新準則要求根據持有目的進行重新分類，并按類別采用不同的計量方法，該變化將影響公司的當期利潤。

　　公司按現行準則規定可不納入合并范圍的子公司，按新準則的規定將全部納入合并范圍，因公司不納入合并范圍的子公司大多數已經停業，這一改變不會對公司經營成果產生影響，但會對公司的資產負債結構產生影響。另外，合并報表中，少數股東權益在合并資產負債表中所有者權益項目下列示，少數股東損益在合并利潤表中凈利潤項目下列示。

　　9.4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　1.依據《企業會計準則第33號——合并財務報表》及《上市公司執行新會計準則備忘錄第5號》的規定，公司將以前未納入合并范圍的惠州TCL音像制品有限公司、惠州TCL東訊通訊工業有限公司、TCL通訊技術(香港)有限公司和TCL網絡設備(深圳)有限公司納入合并范圍并進行追溯調整，相應調整報表的年初數，調增貨幣資金440千元，調減應收賬款1，054千元，調減其他應收款88千元，調增應付賬款10，264千元，調增應付職工薪酬564千元，調增其他應付款242千元，相應調減年初未分配利潤9，390千元，調減外幣報表折算差額10千元，調減少數股東權益2，372千元。

　　2.除上述情況外，2007年與2006年相比，新增合并子公司17家，增加原因：新設立14家子公司，增加持股比例而納入合并范圍子公司3家；減少合并單位16家，減少原因：TTE Europe SAS等8家子公司轉入司法清算，5家子公司因股權處置轉為聯營企業，2家子公司被注銷，1家子公司集團內子公司合并。