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山西蘭花科技創業股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年03月05日 04:20 中國證券網-上海證券報
(上接D16版) □適用 √不適用 7.5 委托理財情況 □適用 √不適用 7.6 承諾事項履行情況 7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 √適用 □不適用 股改承諾及履行情況： 公司控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司承諾如下:1、蘭花集團持有的非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在十二個月內不上市交易或者轉讓，但不包括蘭花集團如在此次股權分置改革方案實施完畢后在二級市場上增持的蘭花科創股票。2007年2月28日，山西蘭花煤炭實業集團公司持有的公司限售流通股18，562，500股在上海證券交易所上市流通，占公司股權分置改革時總股份371，250，000股的5%。 嚴格履行承諾 7.6.2 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明 □適用 √不適用 7.7 重大訴訟仲裁事項 √適用 □不適用 1、公司控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司因其1997年組建前當時下屬各單位形成的政府拔改貸事項被山西省經濟建設投資公司（系山西省發改委所屬管理拔款投資的公司）起訴到山西省高級人民法院，山西省經濟建設投資公司要求蘭花集團公司歸還拔改貸本金3249.03萬元及利息3105.02萬元。本公司于1998年12月設立，山西省經濟建設投資公司將本公司被列為第二被告。要求本公司承擔連帶責任。2005年4月21日，山西省人民法院做出[2005]晉民初字第00006號民事裁定書，裁定駁回原告山西省經濟建設投資公司的起訴。山西省經濟建設投資公司不服，向最高人民法院提起上訴，最高人民法院于2005年6月8日開庭審理，現未結案。 2、1999年5月27日，公司與山西省澤州縣農村信用合作社聯合社（以下簡稱“澤州信用聯社”）簽訂了1500萬元委托貸款合同之后，公司與山西省介休市陶瓷建材有限責任公司（以下簡稱“介休陶瓷”）簽訂了1500萬元的借款合同，并由介休鋁礬土深加工有限公司（現更名為介休阿魯特礦產有限公司）承擔連帶擔保責任。澤州信用聯社根據委托貸款合同于1999年5月27日將1500萬元匯入介休陶瓷的指定賬戶，該公司收到款項后，于在1999、2000、2001年歸還了部分本金及利息。貸款到期后，雖經我公司多次催要，但介休陶瓷一直未付剩余本金1400萬元及利息657.04.萬元、罰息1069.65萬元，我公司在以前年度已全額計提了減值準備。為確保公司的合法權益，公司于2006年4月26日向晉城市中級人民法院提起上訴，要求判令澤州信用聯社履行協助公司收回貸款本息的義務，介休陶瓷歸還我公司借款本金1400萬元及利息和罰息1726.69萬元，介休陶瓷廠（該公司系介休陶瓷的出資人）在其出資范圍內承擔民事責任，介休阿魯特礦產有限公司承擔連帶擔保責任。 2006年8月8日，公司收到晉城市中級人民法院于2006年8月4日做出的判決書（2006）晉市法民初字第11號，判決澤州信用聯社履行協助原告蘭花科創公司收回貸款1400萬元及利息的義務；介休陶瓷歸還我公司借款本金1400萬元及利息、罰息1726.69萬元；介休陶瓷廠在出資范圍內承擔連帶清償責任，阿魯賽特礦產有限公司承擔連帶清償責任，擔保方介休市阿魯賽特礦產有限公司同意以其合法擁有的一宗面積為6653.90平方米的土地抵償為介休陶瓷信譽擔保所欠的本公司2，950，000.00元的債務， 2007年8月27日，根據國有土地使用權轉讓合同，本公司取得該項土地的使用權，并已辦妥土地過戶手續。截至報告日，介休陶瓷欠本公司的剩余債務仍在清理中。 7.8 其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明 7.8.1 證券投資情況 □適用 √不適用 7.8.2 持有其他上市公司股權情況 □適用 √不適用 7.8.3 持有非上市金融企業股權情況 □適用 √不適用 7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況 □適用 √不適用 7.9 公司董事會對公司內部控制出具了自我評估報告，審計機構出具了評價意見，詳見公司2007年年度報告全文。 §8 監事會報告 8.1 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司監事會嚴格按照《公司法》和《公司章程》的規定，重點從日常依法運營、規范財務運作等方面認真開展監督工作，監事會認為，公司公司董事、高級管理人員執行公司職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 8.2 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 本年度財務報告真實的反映了公司的財務狀況和經營成果，本年度財務報告已經本公司聘請的北京興華會計師事務所根據國內會計準則出具了無保留意見意見審計報告。 8.3 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司募集資金使用良好，募集資金投向和實際投向一致。 8.4 監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司完成了對公司股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司持有的山西蘭花煤化工有限責任公司70.05%的股權，并以公司持有的山西蘭花七佛山制藥有限公司54.47%與山西蘭花煤炭實業集團有限公司持有的山西蘭花機械制造有限公司90.45%的股權進行置換。監事會認為：公司收購與出售資產均嚴格按照資產評估價格進行交易，收購與置入的資產均運行良好，并將會對公司的運營產生積極影響。 8.5 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，本公司關聯交易公平、合理，未發現損害上市公司利益的行為。 §9 財務報告 9.1 審計意見 財務報告 □未經審計 √審計 審計意見 √標準無保留意見 □非標意見 審計意見全文 中國注冊會計師：注冊會計師 王全洲、注冊會計師 陳 群 2008年2月29日 9.2 財務報表 合并資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 1 1，125，996，677.70 1，371，326，347.43 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 2 106，360，470.18 65，265，116.90 應收賬款 3 24，898，442.95 71，052，481.76 預付款項 4 534，850，051.07 330，143，316.25 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 5 74，031，313.88 53，749，608.68 買入返售金融資產 存貨 6 323，592，039.30 275，746，309.55 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 2，189，728，995.08 2，167，283，180.57 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 7 175，318，251.60 174，323，164.16 投資性房地產 8 17，456，736.96 17，929，972.89 固定資產 9 2，456，078，904.00 2，377，490，037.99 在建工程 10 1，529，905，639.61 822，126，935.89 工程物資 11 22，210，964.31 77，483，914.55 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 12 281，281，085.35 263，117，756.99 開發支出 商譽 長期待攤費用 13 5，549，261.31 6，118，565.54 遞延所得稅資產 14 4，598，006.95 6，025，856.59 其他非流動資產 非流動資產合計 4，492，398，850.09 3，744，616，204.60 資產總計 6，682，127，845.17 5，911，899，385.17 流動負債： 短期借款 15 295，180，000.00 135，000，000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 16 28，008，095.00 41，026，314.00 應付賬款 17 561，199，426.87 419，488，993.86 預收款項 18 559，969，696.30 580，188，417.21 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 19 97，724，503.98 126，066，114.31 應交稅費 20 101，415，407.12 150，994，446.08 應付利息 應付股利 其他應付款 220，644，028.96 191，659，840.68 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 21 185，090，000.00 220，310，000.00 其他流動負債 22 16，291，205.13 流動負債合計 2，065，522，363.36 1，864，734，126.14 非流動負債： 長期借款 23 1，348，359，387.20 958，751，623.94 應付債券 長期應付款 24 122，032，361.27 68，680，558.48 專項應付款 3，215，000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1，470，391，748.47 1，030，647，182.42 負債合計 3，535，914，111.83 2，895，381，308.56 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 25 408，000，000.00 408，000，000.00 資本公積 26 812，862，388.28 1，201，886，306.57 減：庫存股 盈余公積 27 320，764，973.31 263，102，033.63 一般風險準備 未分配利潤 28 1，332，410，133.35 976，571，311.62 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 2，874，037，494.94 2，849，559，651.82 少數股東權益 28 272，176，238.40 166，958，424.79 所有者權益合計 3，146，213，733.34 3，016，518，076.61 負債和所有者權益總計 6，682，127，845.17 5，911，899，385.17 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 母公司資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 791，487，601.34 1，152，339，353.51 交易性金融資產 應收票據 91，947，256.18 61，300，116.90 應收賬款 1 15，082，468.15 57，698，225.12 預付款項 90，713，008.50 64，171，319.86 應收利息 應收股利 其他應收款 2 145，162，819.98 51，506，135.36 存貨 233，388，392.77 158，386，643.35 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1，367，781，546.92 1，545，401，794.10 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 3 1，148，774，931.35 702，057，734.29 投資性房地產 17，456，736.96 17，929，972.89 固定資產 1，523，442，218.53 1，208，264，520.51 在建工程 340，774，546.47 377，108，524.63 工程物資 1，922，673.30 13，662，021.97 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 102，876，406.44 101，264，548.15 開發支出 商譽 長期待攤費用 2，358，669.13 1，628，751.12 遞延所得稅資產 4，587，170.90 6，025，856.59 其他非流動資產 非流動資產合計 3，142，193，353.08 2，427，941，930.15 資產總計 4，509，974，900.00 3，973，343，724.25 流動負債： 短期借款 130，180，000.00 50，000，000.00 交易性金融負債 應付票據 26，228，095.00 21，026，314.00 應付賬款 348，490，423.20 249，574，259.46 預收款項 435，144，225.95 443，067，034.24 應付職工薪酬 92，328，719.20 116，425，731.21 應交稅費 98，612，642.63 152，460，795.06 應付利息 應付股利 其他應付款 300，307，259.69 158，279，172.64 一年內到期的非流動負債 60，090，000.00 130，310，000.00 其他流動負債 13，891，205.13 流動負債合計 1，505，272，570.80 1，321，143，306.61 非流動負債： 長期借款 17，859，387.20 65，751，623.94 應付債券 長期應付款 116，412，118.65 65，030，558.48 專項應付款 1，115，000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 134，271，505.85 131，897，182.42 負債合計 1，639，544，076.65 1，453，040，489.03 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 408，000，000.00 408，000，000.00 資本公積 777，747，964.16 841，049，772.83 減：庫存股 盈余公積 320，764，973.31 263，102，033.63 未分配利潤 1，363，917，885.88 1，008，151，428.76 所有者權益（或股東權益）合計 2，870，430，823.35 2，520，303，235.22 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4，509，974，900.00 3，973，343，724.25 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 合并利潤表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 29 3，494，746，694.14 2，951，996，255.71 其中：營業收入 29 3，494，746，694.14 2，951，996，255.71 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2，622，979，809.02 2，119，408，960.84 其中：營業成本 29 2，002，142，826.53 1，683，172，725.16 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 30 45，722，243.62 32，250，604.70 銷售費用 126，690，062.65 87，090，728.25 管理費用 404，813，096.33 269，601，493.34 財務費用 31 46，037，937.14 47，574，169.20 資產減值損失 32 -2，426，357.25 -280，759.81 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 33 933，938.28 -1，830，499.82 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 33 933，938.28 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 872，700，823.40 830，756，795.05 加：營業外收入 34 5，845，984.49 3，468，771.76 減：營業外支出 35 17，616，993.02 23，285，919.98 其中：非流動資產處置損失 10，783，486.59 13，140，738.49 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 860，929，814.87 810，939，646.83 減：所得稅費用 36 281，579，239.85 252，011，413.76 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 579，350，575.02 558，928，233.07 歸屬于母公司所有者的凈利潤 576，701，761.41 560，176，547.71 少數股東損益 2，648，813.61 -1，248，314.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.4135 1.5089 （二）稀釋每股收益 1.4135 1.5089 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 母公司利潤表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業收入 4 2，690，669，826.52 2，260，837，879.77 減：營業成本 1，303，433，534.75 1，082，132，868.28 營業稅金及附加 45，078，797.34 31，749，689.74 銷售費用 114，061，146.03 75，834，021.94 管理費用 358，206，152.64 221，896，201.75 財務費用 9，908，116.68 11，262，202.92 資產減值損失 -2，401，473.81 5，667，708.04 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 5 1，383，938.28 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 933，938.28 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 863，767，491.17 832，295，187.10 加：營業外收入 4，779，502.41 3，068，840.92 減：營業外支出 16，087，998.94 20，268，994.05 其中：非流動資產處置凈損失 9，491，372.14 11，580，379.71 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 852，458，994.64 815，095，033.97 減：所得稅費用 275，829，597.84 251，062，802.89 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 576，629，396.80 564，032，231.08 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 合并現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3，741，012，026.57 3，685，373，655.19 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 37 83，043，494.59 87，115，862.90 經營活動現金流入小計 3，824，055，521.16 3，772，489，518.09 購買商品、接受勞務支付的現金 1，776，986，940.35 1，469，859，896.15 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 491，814，814.45 314，921，990.82 支付的各項稅費 541，677，517.99 558，033，862.16 支付其他與經營活動有關的現金 38 308，326，180.46 359，760，321.60 經營活動現金流出小計 3，118，805，453.25 2，702，576，070.73 經營活動產生的現金流量凈額 705，250，067.91 1，069，913，447.36 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 1，011，336.02 621，140.52 收到其他與投資活動有關的現金 4，551，125.95 投資活動現金流入小計 5，562，461.97 621，140.52 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 956，247，551.90 995，548，288.78 投資支付的現金 20，547，171.87 25，125，967.71 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 357，546，228.13 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1，334，340，951.90 1，020，674，256.49 投資活動產生的現金流量凈額 -1，328，778，489.93 -1，020，053，115.97 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 102，869，000.00 450，831，000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1，007，860，000.00 938，569，600.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1，110，729，000.00 1，389，400，600.00 償還債務支付的現金 464，590，000.00 391，675，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 267，940，247.71 166，024，700.03 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 300，000.00 166，024，700.03 支付其他與籌資活動有關的現金 2，574，375.67 籌資活動現金流出小計 732，530，247.71 560，274，075.70 籌資活動產生的現金流量凈額 378，198，752.29 829，126，524.30 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -245，329，669.73 878，986，855.69 加：期初現金及現金等價物余額 1，371，326，347.43 492，339，491.74 六、期末現金及現金等價物余額 1，125，996，677.70 1，371，326，347.43 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 母公司現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3，018，607，055.98 2，893，006，682.69 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 194，882，185.66 83，637，901.29 經營活動現金流入小計 3，213，489，241.64 2，976，644，583.98 購買商品、接受勞務支付的現金 1，207，751，861.52 876，784，361.77 支付給職工以及為職工支付的現金 452，278，231.79 278，309，749.87 支付的各項稅費 528，622，347.23 525，068，601.34 支付其他與經營活動有關的現金 453，306，384.17 311，468，171.59 經營活動現金流出小計 2，641，958，824.71 1，991，630，884.57 經營活動產生的現金流量凈額 571，530，416.93 985，013，699.41 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 450，000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 816，336.02 403，398.64 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 4，551，125.95 投資活動現金流入小計 5，817，461.97 403，398.64 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 178，056，138.42 284，577，307.84 投資支付的現金 174，547，171.87 60，435，077.30 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 393，546，228.13 98，000，000.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 746，149，538.42 443，012，385.14 投資活動產生的現金流量凈額 -740，332，076.45 -442，608，986.50 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 431，620，000.00 取得借款收到的現金 250，360，000.00 201，180，000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 250，360，000.00 632，800，000.00 償還債務支付的現金 259，590，000.00 222，590，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 182，820，092.65 132，709，652.78 支付其他與籌資活動有關的現金 2，574，375.67 籌資活動現金流出小計 442，410，092.65 357，874，028.45 籌資活動產生的現金流量凈額 -192，050，092.65 274，925，971.55 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -360，851，752.17 817，330，684.46 加：期初現金及現金等價物余額 1，152，339，353.51 335，008，669.05 六、期末現金及現金等價物余額 791，487，601.34 1，152，339，353.51 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 合并所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 408，000，000.00 844，121，963.63 263，485，710.41 1，002，062，938.08 18，773，903.38 2，536，444，515.50 加：會計政策變更 357，764，342.94 -383，676.78 -25，491，626.46 148，184，521.41 480，073，561.11 前期差錯更正 二、本年年初余額 408，000，000.00 1，201，886，306.57 263，102，033.63 976，571，311.62 166，958，424.79 3，016，518，076.61 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） -389，023，918.29 57，662，939.68 355，838，821.73 105，217，813.61 129，695，656.73 （一）凈利潤 576，701，761.41 2，648，813.61 579，350，575.02 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 688，747.32 688，747.32 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 688，747.32 688，747.32 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 688，747.32 576，701，761.41 2，648，813.61 580，039，322.34 （三）所有者投入和減少資本 -389，712，665.61 102，869，000.00 -286，843，665.61 1．所有者投入資本 102，869，000.00 102，869，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 -389，712，665.61 -389，712，665.61 （四）利潤分配 57，662，939.68 -220，862，939.68 -300，000.00 -163，500，000.00 1．提取盈余公積 57，662，939.68 -57，662，939.68 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -163，200，000.00 -300，000.00 -163，500，000.00 4．其他 四、本期期末余額 408，000，000.00 812，862，388.28 320，764，973.31 1，332，410，133.35 272，176，238.40 3，146，213，733.34 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 合并所有者權益變動表(續)_ 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 371，250，000.00 446，011，061.50 207，106，306.74 618，864，606.16 -9，820，750.02 17，651，776.68 1，651，063，001.06 加：會計政策變更 -35，099，115.36 9，820，750.02 134，914，422.22 109，636，056.88 前期差錯更正 二、本年年初余額 371，250，000.00 446，011，061.50 207，106，306.74 583，765，490.80 152，566，198.90 1，760，699，057.94 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 36，750，000.00 755，875，245.07 55，995，726.89 392，805，820.82 14，392，225.89 1，255，819，018.67 （一）凈利潤 560，176，547.71 -1，248，314.64 558，928，233.07 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 3，240，902.13 3，529，540.53 6，770，442.66 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3，000，000.00 2，264，023.65 5，264，023.65 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 240，902.13 1，265，516.88 1，506，419.01 上述（一）和（二）小計 3，240，902.13 560，176，547.71 2，281，225.89 565，698，675.73 （三）所有者投入和減少資本 36，750，000.00 752，634，342.94 12，111，000.00 801，495，342.94 1．所有者投入資本 36，750，000.00 394，870，000.00 12，111，000.00 443，731，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 357，764，342.94 357，764，342.94 （四）利潤分配 55，995，726.89 -167，370，726.89 -111，375，000.00 1．提取盈余公積 55，995，726.89 -55，995，726.89 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -111，375，000.00 -111，375，000.00 4．其他 四、本期期末余額 408，000，000.00 1，201，886，306.57 263，102，033.63 976，571，311.62 166，958，424.79 3，016，518，076.61 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 母公司所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 408，000，000.00 844，121，963.63 263，484，650.57 1，011，600，281.93 2，527，206，896.13 加：會計政策變更 -3，072，190.80 -382，616.94 -3，448，853.17 -6，903，660.91 前期差錯更正 二、本年年初余額 408，000，000.00 841，049，772.83 263，102，033.63 1，008，151，428.76 2，520，303，235.22 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） -63，301，808.67 57，662，939.68 355，766，457.12 350，127，588.13 （一）凈利潤 576，629，396.80 576，629，396.80 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 688，747.32 688，747.32 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 688，747.32 688，747.32 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 688，747.32 576，629，396.80 577，318，144.12 （三）所有者投入和減少資本 -63，990，555.99 -63，990，555.99 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 -63，990，555.99 -63，990，555.99 （四）利潤分配 57，662，939.68 -220，862，939.68 -163，200，000.00 1．提取盈余公積 57，662，939.68 -57，662，939.68 2．對所有者（或股東）的分配 -163，200，000.00 -163，200，000.00 四、本期期末余額 408，000，000.00 777，747，964.16 320，764，973.31 1，363，917，885.88 2，870，430，823.35 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人: 韓建中會計機構負責人:李云峰 母公司所有者權益變動表(續) 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 371，250，000.00 446，011，061.50 207，106，306.74 615，570，187.49 1，639，937，555.73 加：會計政策變更 -72，190.80 -407，496.22 -3，672，766.70 -4，152，453.72 前期差錯更正 二、本年年初余額 371，250，000.00 445，938，870.70 206，698，810.52 611，897，420.79 1，635，785，102.01 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 36，750，000.00 395，110，902.13 56，403，223.11 396，254，007.97 884，518，133.21 （一）凈利潤 564，032，231.08 564，032，231.08 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 240，902.13 240，902.13 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 240，902.13 240，902.13 上述（一）和（二）小計 240，902.13 564，032，231.08 564，273，133.21 （三）所有者投入和減少資本 36，750，000.00 394，870，000.00 431，620，000.00 1．所有者投入資本 36，750，000.00 394，870，000.00 431，620，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 56，403，223.11 -167，778，223.11 -111，375，000.00 1．提取盈余公積 56，403，223.11 -56，403，223.11 2．對所有者（或股東）的分配 -111，375，000.00 -111，375，000.00 3．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 408，000，000.00 841，049，772.83 263，102，033.63 1，008，151，428.76 2，520，303，235.22 公司法定代表人: 賀貴元主管會計工作負責人:韓建中會計機構負責人:李云峰 9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明 根據《企業會計準則第18號－所得稅》的規定，公司采用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算，在資產負債表日，以資產負債表為基礎，相關的資產、負債的賬面價值與稅法規定的計稅基礎存在差異的，按照稅法的規定計算確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，并將其影響數計入當期的所得稅費用。 根據《企業會計準則第2號－投資》的規定，公司對所屬全資子公司及控股子公司長期股權投資的核算方法由原來的權益法改為成本法。 根據《企業會計準則第38號－首次執行企業會計準則》的規定，公司對于按原準則不納入合并范圍但按照《企業會計準則第33號--合并財務報表》的規定應納入合并范圍的子公司，在上年度的比較合并財務報表中，公司將該類子公司納入合并范圍。上年度比較合并財務報表中，原在負債和所有者權益之間列示的少數股東權益，按照該準則的規定，在所有者權益項下列示。 9.4 本報告期無會計差錯更正。 9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明 注（1）：本公司原持有山西蘭花科創玉溪煤礦有限公司95%的股份，2007年1月23日該公司根據股東會決議和《增資擴股協議書》、修改后的章程實施增資和股權變更，變更后，本公司持有該公司66.67%的股份。 注（2）：山西蘭花清潔能源有限責任公司是由本公司和山西光彩實業有限公司、華陽集團（香港）有限公司共同出資組建的，其申請的注冊資本為19600萬元，本公司應出資9800萬元，持50%的股份；山西光彩實業有限公司應出資4900萬元，持25%的股份；總出資分三期于2007年3月31日前繳足。2007年3月9日，根據《股權轉讓協議》和董事會決議、修改后的章程，山西光彩實業有限公司退出與原合作各方的合作并將其持有的山西蘭花清潔能源有限責任公司25%的股權全部轉讓給本公司，轉讓后，本公司持有山西蘭花清潔能源有限責任公司75%的股份。 2006年，本公司根據財政部《關于合并會計報表合并范圍請示的復函》（財會二字[1996]2號）的規定，山西蘭花清潔能源有限責任公司資產總額、銷售收入和凈利潤額均在規定的標準以下，未將其納入合并會計報表范圍。 2007年，根據《企業會計準則第38號－首次執行企業會計準則》的規定，公司對于按原準則不納入合并范圍但按照《企業會計準則第33號—合并財務報表》的規定應納入合并范圍的子公司，在上年度的比較合并財務報表中將該類子公司納入合并范圍，調整了2007年合并資產負債表的期初數以及合并利潤表和合并現金流量表的上年數。 注（3）：該等公司均系按原準則不納入合并范圍但按照《企業會計準則第33號—合并財務報表》的規定應納入合并范圍的子公司，2007年根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》的規定，本公司相應調整了合并資產負債表的期初數以及合并利潤表和合并現金流量表的上年數。 注（4）：是本期新納入合并報表范圍的子公司。 注（5）：2007年5月23日，根據《股權轉讓協議》，本公司控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司將其持有的山西蘭花煤化工有限責任公司（原山西晉城煤化工有限責任公司）的70.05%的股權全部轉讓給本公司，轉讓后，本公司持有該公司70.05%的股權，因該合并屬于同一控制下的企業合并，2007年本公司根據《企業會計準則講解—企業合并》的規定，對合并資產負債表的期初數以及合并利潤表和合并現金流量表的上年數進行了調整。 注（6）：2007年12月26日，根據《股權置換協議》，本公司將本公司持有的山西蘭花七佛山制藥有限公司57.47%的股權轉讓給本公司控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司，同時山西蘭花煤炭實業集團有限公司將其持有的山西蘭花機械制造有限公司90.45%的股權全部轉讓給本公司，置換后，本公司不再持有山西蘭花七佛山制藥有限公司的股權，而持有山西蘭花機械制造有限公司90.45%的股權。 因對山西蘭花機械制造有限公司的合并屬于同一控制下的企業合并， 2007年本公司根據《企業會計準則講解—企業合并》的規定將山西蘭花機械制造有限公司納入合并報表范圍，對合并資產負債表的期初數以及合并利潤表和合并現金流量表的上年數進行調整。 董事長:賀貴元 山西蘭花科技創業股份有限公司 二〇〇八年二月二十九日
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