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四川浪莎控股股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年02月27日 08:21 中國證券網-上海證券報
(上接D25版) 母公司利潤表 2007年1-12月 編制單位: 四川浪莎控股股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 -1，143，808.12 1，960，234.80 財務費用 456.14 8，199，564.54 資產減值損失 -47，677.45 -39，235.89 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 1，191，029.43 -10，120，563.45 加：營業外收入 285，368，260.76 18，669，800.00 減：營業外支出 其中：非流動資產處置凈損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 286，559，290.19 8，549，236.55 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 286，559，290.19 8，549，236.55 公司法定代表人:翁榮金主管會計工作負責人:周宗琴會計機構負責人:伍素萍 合并現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 四川浪莎控股股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 129，386，538.13 77，776，270.60 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 五、34 1，061，082.69 21，891，831.31 經營活動現金流入小計 130，447，620.82 99，668，101.91 購買商品、接受勞務支付的現金 87，315，232.88 64，938，447.20 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 6，984，402.94 6，254，117.43 支付的各項稅費 10，651，836.26 4，836，923.36 支付其他與經營活動有關的現金 五、35 8，079，669.68 25，738，315.27 經營活動現金流出小計 113，031，141.76 101，767，803.26 經營活動產生的現金流量凈額 17，416，479.06 -2，099，701.35 項目 附注 本期金額 上期金額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 1，000，000.00 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 28，454.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 47，017.03 投資活動現金流入小計 1，075，471.03 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1，483，494.00 40，801，368.58 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 五、36 2，891，574.34 12，486.76 投資活動現金流出小計 4，375，068.34 40，813，855.34 投資活動產生的現金流量凈額 -4，375，068.34 -39，738，384.31 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 66，000，000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 66，000，000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 66，000，000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -52.58 五、現金及現金等價物凈增加額 13，041，410.72 24，161，861.76 加：期初現金及現金等價物余額 27，247，640.23 3，085，778.47 六、期末現金及現金等價物余額 40，289，050.95 27，247，640.23 公司法定代表人:翁榮金主管會計工作負責人:周宗琴會計機構負責人:伍素萍 母公司現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 四川浪莎控股股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 614，138.86 19，668，970.49 經營活動現金流入小計 614，138.86 19，668，970.49 購買商品、接受勞務支付的現金 56，000.00 支付給職工以及為職工支付的現金 18，877.24 68，942.74 支付的各項稅費 2，886.80 支付其他與經營活動有關的現金 514，291.09 19，622，368.41 經營活動現金流出小計 592，055.13 19，691，311.15 經營活動產生的現金流量凈額 22，083.73 -22，340.66 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2，500.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2，500.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 23，030.00 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 23，030.00 投資活動產生的現金流量凈額 -23，030.00 2，500.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -52.58 五、現金及現金等價物凈增加額 -946.27 -19，893.24 加：期初現金及現金等價物余額 2，397.87 22，291.11 六、期末現金及現金等價物余額 1，451.60 2，397.87 公司法定代表人:翁榮金主管會計工作負責人:周宗琴會計機構負責人:伍素萍 合并所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 四川浪莎控股股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 60，711，288.00 89，912，048.84 9，859，881.64 -594，303，832.78 -48，343，971.23 -482，164，585.53 加：會計政策變更 -50，970，533.71 48，343，971.23 -2，626，562.48 前期差錯更正 149，858，462.73 149，858，462.73 其他 66，000，000.00 620，427.67 5，583，849.03 72，204，276.70 二、本年年初余額 60，711，288.00 155，912，048.84 - 10，480，309.31 - -489，832，054.73 - - -262，728，408.58 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 10，106，300.00 -10，106，300.00 - 1，294，566.00 - 345，596，631.80 - - 346，891，197.80 （一）凈利潤 346，891，197.80 346，891，197.80 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 - -66，000，000.00 - - - - - - -66，000，000.00 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 -66，000，000.00 -66，000，000.00 上述（一）和（二）小計 - -66，000，000.00 - - - 346，891，197.80 - - 280，891，197.80 （三）所有者投入和減少資本 10，106，300.00 55，893，700.00 - - - - - - 66，000，000.00 1．所有者投入資本 10，106，300.00 55，893，700.00 66，000，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 - - - 1，294，566.00 - -1，294，566.00 - - - 1．提取盈余公積 1，294，566.00 -1，294，566.00 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 - - - - - - - - - 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 70，817，588.00 145，805，748.84 - 11，774，875.31 - -144，235，422.93 - - 84，162，789.22 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 60，711，288.00 52，904，105.28 9，859，881.64 -602，887，399.46 -42，719，339.31 -522，131，463.85 加：會計政策變更 104，736，069.84 42，719，339.31 147，455，409.15 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 60，711，288.00 52，904，105.28 - 9，859，881.64 - -498，151，329.62 - - -374，676，054.70 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） - 103，007，943.56 - 620，427.67 - 8，319，274.89 - - 111，947，646.12 （一）凈利潤 8，939，702.56 8，939，702.56 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 - 103，007，943.56 - - - - - - 103，007，943.56 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 2，970，557.61 2，970，557.61 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 100，037，385.95 100，037，385.95 上述（一）和（二）小計 - 103，007，943.56 - - - 8，939，702.56 - - 111，947，646.12 （三）所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 - - - 620，427.67 - -620，427.67 - - - 1．提取盈余公積 620，427.67 -620，427.67 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 - - - - - - - - - 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 60，711，288.00 155，912，048.84 - 10，480，309.31 - -489，832，054.73 - - -262，728，408.58 公司法定代表人:翁榮金主管會計工作負責人:周宗琴會計機構負責人:伍素萍 母公司所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 四川浪莎控股股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 60，711，288.00 89，912，048.84 - 9，859，881.64 -447，464，820.11 -286，981，601.63 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 60，711，288.00 89，912，048.84 - 9，859，881.64 -447，464，820.11 -286，981，601.63 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 10，106，300.00 62，936，965.10 - - 286，559，290.19 359，602，555.29 （一）凈利潤 286，559，290.19 286，559，290.19 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 - - - - - - 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 - - - - 286，559，290.19 286，559，290.19 （三）所有者投入和減少資本 10，106，300.00 62，936，965.10 - - - 73，043，265.10 1．所有者投入資本 10，106，300.00 62，936，965.10 73，043，265.10 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 - - - - - - 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （五）所有者權益內部結轉 - - - - - - 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 70，817，588.00 152，849，013.94 - 9，859，881.64 -160，905，529.92 72，620，953.66 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 60，711，288.00 52，904，105.28 - 9，859，881.64 -456，014，056.66 -332，538，781.74 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 60，711，288.00 52，904，105.28 - 9，859，881.64 -456，014，056.66 -332，538，781.74 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） - 37，007，943.56 - - 8，549，236.55 45，557，180.11 （一）凈利潤 8，549，236.55 8，549，236.55 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 - 37，007，943.56 - - - 37，007，943.56 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 2，970，557.61 2，970，557.61 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 34，037，385.95 34，037，385.95 上述（一）和（二）小計 - 37，007，943.56 - - 8，549，236.55 45，557，180.11 （三）所有者投入和減少資本 - - - - - - 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 - - - - - - 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （五）所有者權益內部結轉 - - - - - - 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 60，711，288.00 89，912，048.84 - 9，859，881.64 -447，464，820.11 -286，981，601.63 公司法定代表人:翁榮金主管會計工作負責人:周宗琴會計機構負責人:伍素萍 9.3 本報告期會計政策、會計估計和核算方法變更。 （1） 會計政策變更 本公司原執行《企業會計制度》，自2007年1月1日執行財政部2006年2月15日頒布的《企業會計準則》。根據《企業會計準則第38號—首次執行會計準則》和企業會計準則實施問題專家工作組意見的有關規定，本公司有如下調整事項： A、公司2006 年12 月31 日按原會計準則編制的合并報表中子公司少數股東的享有的權益為-2，626，562.48元，新會計準則下計入股東權益，由此增加2007 年1 月1 日股東權益-2，626，562.48元。 B、公司2006年12月31日按原會計準則編制的合并報表中的未確認投資損失-48，343，971.23元沖減合并資產負債表中的未分配利潤，不再單獨作為未確認投資損失列報。 C、母公司2006年12月31日按原會計準則采用權益法核算對子公司的長期股權投資，新會計準則要求母公司對子公司的投資采用成本法核算，該變更對期初數影響如下： 子公司全稱 二級明細 變更前 變更后 宜賓中元造紙有限責任公司 投資成本 2，821，195.83 2，821，195.83 損益調整 -5，791，753.44 股權投資準備 2，970，557.61 減值準備 -2，821，195.83 D、母公司根據《新舊會計準則股東權益差異調節表》，調整增加了報表年初數的遞延所得稅資產11，089，980.00元。《新舊會計準則股東權益差異調節表》增加遞延所得稅資產的計算依據： 母公司前期存在巨額虧損，按《企業會計準則第18號—所得稅》的相關規定，企業應當以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。根據，在公司資產重組、增發股份等事宜按預期實現的條件下，預測2007年度可實現凈利潤1，120.20萬元(已經川華信審（2006）上38號《盈利預測審核報告》審核)。公司預計未來三年可以實現凈利潤不低于2007年的預測數，按新準則確認遞延所得稅資產11，089，980.00元，相應增加股東權益11，089，980.00元（其中：未分配利潤9，980，980.00元，盈余公積1，108，998.00元）。 本期變更的理由： 由于盈利預測的收益產生于控股子公司浙江浪莎內衣有限公司，母、子公司均為獨立的納稅主體，母公司目前無收益，子公司也不能將母公司的前期虧損進行稅前抵扣。故本期沖回母公司的遞延所得稅資產11，089，980.00元，同時減少期初股東權益11，089，980.00元。（其中：年初未分配利潤9，980，980.00元，盈余公積1，108，998.00元） （2）會計估計變更 無 9.4 本報告期無會計差錯更正。 9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明 1、因本公司于2007年3月29日經中國證券登記結算有限責任公司上海分公司過戶登記確認，將公司國家股股權過戶給浙江浪莎控股有限公司，同時在2007年3月29日將宜賓中元造紙有限公司出售，根據《企業會計準則第33號-合并財務報表》第三章第二節第二十三條規定，公司在本報告期內只合并了宜賓中元造紙有限責任公司及其控股子公司2007年1月1日至2007年3月29日的利潤表，未合并資產負債表期末數。 2、根據公司2006年12月27日召開的2006年第一次臨時股東大會決議，以及經中國證券監督管理委員會《關于核準四川長江包裝控股股份有限公司向浙江浪莎控股有限公司發行新股購買資產的通知》(證監公司字［2007］39 號)的批準，公司向浙江浪莎控股有限公司定向增發10，106，300.00股收購其子公司浙江浪莎內衣有限公司100%股權事項于2007年4月完成。根據《企業會計準則第33號——合并財務報表》第十七條、第二十二條、第二十七條規定，浙江浪莎內衣有限公司資產負債表期初數、上期數及本期1-3月份的利潤、現金流量應當納入合并報表，故本報告期內新增合并報表單位浙江浪莎內衣有限公司。 3、宜賓中元造紙有限責任公司出售日有關財務數據 （1）截至2007年3月29日財務狀況（合并數）如下： 主要資產負債項目 2007年3月29日金額 年初金額 流動資產 12，563，899.00 15，202，389.04 非流動資產 87，129，497.04 87，782，751.47 流動負債 141，837，198.12 142，169，416.17 非流動負債 8，815，700.44 8，815，700.44 所有者權益 -50，959，502.52 -47，999，976.10 歸屬于母公司所有者權益合計 -50，959，502.52 -47，999，976.10 （2）2007年1－3月經營狀況（合并數）如下： 主要損益項目 1－3月份發生金額 上年同期金額 營業收入 4，553，606.47 3，944，088.23 營業利潤 -3，329，968.41 -1，931，082.66 利潤總額 -3，108，026.41 -1，309，123.18 所得稅 凈利潤 -3，108，026.41 -1，309，123.18 6、浙江浪莎內衣有限公司合并日有關財務數據 （1）截至2007年3月31日的財務狀況如下： 主要資產負債項目 2007年3月31日金額 年初金額 流動資產 83，387，652.43 74，065，745.84 非流動資產 37，587，958.01 38，536，263.82 流動負債 47，932，545.34 40，397，733.00 非流動負債 所有者權益 73，043，265.10 72，204，276.66 （2）2007年1－3月經營狀況（合并數）如下： 主要損益項目 1－3月份發生金額 上年同期金額 營業收入 20，668，762.91 營業成本 14，972，430.58 營業利潤 1，727，164.39 利潤總額 1，706，495.63 所得稅 867，507.19 凈利潤 838，988.44 主要現金流量項目 1－3月份發生金額 上年同期金額 經營活動產生的現金流入 19，355，455.03 經營活動產生的現金流出 19，846，358.43 經營活動產生的現金流量凈額 -490，903.40 投資活動產生的現金流量凈額 -86，566.12 籌資活動產生的現金流量凈額 期末現金及現金等價物余額 22，898，384.79 公司董事長：翁榮金 四川浪莎控股股份有限公司 2008年2月26日
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