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杭州天目山藥業股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年02月19日 08:21 中國證券網-上海證券報
(上接D22版) 財務報告 □未經審計 √審計 審計意見 □標準無保留意見 √非標意見 審計意見全文 中國 杭州 2008年2月14日 9.2 財務報表 合并資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 20，702，768.78 61，508，013.77 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 8，329，730.14 應收票據 5，355，997.97 3，445，818.82 應收賬款 52，013，486.07 46，902，588.25 預付款項 112，969，020.02 4，822，059.13 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 17，990，505.64 64，657，445.17 買入返售金融資產 存貨 53，615，026.71 53，059，034.31 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 270，976，535.33 234，394，959.45 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 10，343，113.13 6，624，016.99 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 22，917，477.68 1，223，720.00 投資性房地產 18，745，908.00 14，053，712.45 固定資產 80，704，294.32 88，442，199.59 在建工程 2，268，447.72 5，000，199.34 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 7，561，091.32 7，372，741.84 開發支出 商譽 長期待攤費用 348，622.48 遞延所得稅資產 223，861.65 349，100.43 其他非流動資產 非流動資產合計 143，112，816.30 123，065，690.64 資產總計 414，089，351.63 357，460，650.09 流動負債： 短期借款 59，500，000.00 73，900，000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 2，175，184.00 350，000.00 應付賬款 17，599，120.20 15，337，849.45 預收款項 9，012，079.55 6，269，247.37 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1，966，326.73 6，694，186.99 應交稅費 9，892，647.80 2，549，078.69 應付利息 130，575.21 146，004.00 應付股利 其他應付款 27，631，387.20 9，039，307.64 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 173，403.36 949，845.91 流動負債合計 128，080，724.05 115，235，520.05 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 800，000.00 800，000.00 預計負債 遞延所得稅負債 2，279，848.28 1，657，925.61 其他非流動負債 非流動負債合計 3，079，848.28 2，457，925.61 負債合計 131，160，572.33 117，693，445.66 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 121，778，885.00 121，778，885.00 資本公積 60，596，617.05 57，249，163.58 減：庫存股 盈余公積 24，181，414.37 22，636，157.66 一般風險準備 未分配利潤 21，517，054.29 7，941，321.73 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 228，073，970.71 209，605，527.97 少數股東權益 54，854，808.59 30，161，676.46 所有者權益合計 282，928，779.30 239，767，204.43 負債和所有者權益總計 414，089，351.63 357，460，650.09 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 母公司資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 10，366，163.80 42，170，846.20 交易性金融資產 8，329，730.14 應收票據 2，032，521.91 580，205.65 應收賬款 4，460，882.50 9，485，780.79 預付款項 41，752，097.40 1，598，109.71 應收利息 應收股利 其他應收款 37，923，421.53 91，497，022.11 存貨 877，495.53 15，679，362.28 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 105，742，312.81 161，011，326.74 非流動資產： 可供出售金融資產 10，343，113.13 6，624，016.99 持有至到期投資 長期應收款 5，146，829.92 4，991，000.78 長期股權投資 131，030，887.68 61，327，130.00 投資性房地產 18，745，908.00 14，053，712.45 固定資產 24，306，002.44 36，152，297.95 在建工程 87，217.24 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 4，795，976.35 5，407，201.51 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 196，184.30 349，100.43 其他非流動資產 非流動資產合計 194，564，901.82 128，991，677.35 資產總計 300，307，214.63 290，003，004.09 流動負債： 短期借款 40，000，000.00 59，500，000.00 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 486，649.44 1，987，926.62 預收款項 4，922，863.28 4，486，919.06 應付職工薪酬 345，230.16 4，057，703.15 應交稅費 7，597，980.71 847，475.92 應付利息 97，200.00 72，302.00 應付股利 23，403.36 27，003.36 其他應付款 23，630，805.14 20，538，828.45 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 77，104，132.09 91，518，158.56 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 2，279，848.28 1，657，925.61 其他非流動負債 非流動負債合計 2，279，848.28 1，657，925.61 負債合計 79，383，980.37 93，176，084.17 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 121，778，885.00 121，778，885.00 資本公積 61，106，743.59 57，633，290.12 減：庫存股 盈余公積 24，130，295.29 22，585，038.58 未分配利潤 13，907，310.38 -5，170，293.78 所有者權益（或股東權益）合計 220，923，234.26 196，826，919.92 負債和所有者權益（或股東權益）總計 300，307，214.63 290，003，004.09 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 合并利潤表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 265，228，863.99 262，892，306.30 其中：營業收入 265，228，863.99 262，892，306.30 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 264，993，779.00 262，325，169.97 其中：營業成本 184，159，523.50 182，649，893.27 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2，344，471.31 1，984，739.75 銷售費用 49，020，699.30 48，740，290.48 管理費用 27，914，065.61 27，725，305.73 財務費用 4，207，532.59 4，212，677.75 資產減值損失 -2，652，513.31 -2，987，737.01 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 178，675.20 投資收益（損失以“－”號填列） 25，142，822.98 91，606.18 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -132，522.32 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 25，556，583.17 658，742.51 加：營業外收入 1，476，139.19 1，477，260.10 減：營業外支出 680，150.19 1，590，761.33 其中：非流動資產處置損失 66，331.89 246，448.62 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 26，352，572.17 545，241.28 減：所得稅費用 10，824，036.37 1，193，568.73 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 15，528，535.80 -648，327.45 歸屬于母公司所有者的凈利潤 15，120，989.27 -39，177.18 少數股東損益 407，546.53 -609，150.27 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1242 -0.0003 （二）稀釋每股收益 0.1242 -0.0003 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元。 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 母公司利潤表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業收入 45，154，701.05 70，964，012.92 減：營業成本 19，506，027.47 24，468，893.52 營業稅金及附加 906，414.65 1，286，691.92 銷售費用 18，262，218.46 32，265，865.47 管理費用 12，832，815.58 13，549，915.77 財務費用 3，243，247.08 2，210，300.01 資產減值損失 -3，346，158.85 -2，407，345.71 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 178，675.20 投資收益（損失以“－”號填列） 34，168，392.87 -2，065，442.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -132，522.32 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 28，097，204.73 -2，475，750.06 加：營業外收入 490，244.00 464，000.00 減：營業外支出 353，857.00 298，676.26 其中：非流動資產處置凈損失 -244.00 211，688.04 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 28，233，591.73 -2，310，426.32 減：所得稅費用 7，610，730.86 38，607.93 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 20，622，860.87 -2，349，034.25 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 合并現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 275，181，506.85 299，212，192.22 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 1，467，486.94 298，304.71 收到其他與經營活動有關的現金 211，494，473.98 178，308，964.49 經營活動現金流入小計 488，143，467.77 477，819，461.42 購買商品、接受勞務支付的現金 220，494，644.18 190，624，555.97 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 35，848，891.18 33，434，053.67 支付的各項稅費 24，618，040.86 22，487，488.84 支付其他與經營活動有關的現金 159，649，225.80 175，886，094.02 經營活動現金流出小計 440，610，802.02 422，432，192.50 經營活動產生的現金流量凈額 47，532，665.75 55，387，268.92 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 42，254，675.45 102，189.09 取得投資收益收到的現金 225，742.26 234，558.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 72，634.71 121，695.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 21，198，746.29 2，508，269.32 收到其他與投資活動有關的現金 925，412.48 2，488，845.16 投資活動現金流入小計 64，677，211.19 5，455，556.57 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 83，827，232.57 13，904，668.99 投資支付的現金 40，181，044.72 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 24，411，069.51 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 148，419，346.80 13，904，668.99 投資活動產生的現金流量凈額 -83，742，135.61 -8，449，112.42 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 14，885，479.95 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 14，885，479.95 取得借款收到的現金 94，000，000.00 103，900，000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 108，885，479.95 103，900，000.00 償還債務支付的現金 102，400，000.00 119，400，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 11，527，176.36 6，192，475.88 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 1，723，451.80 籌資活動現金流出小計 113，927，176.36 127，315，927.68 籌資活動產生的現金流量凈額 -5，041，696.41 -23，415，927.68 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 69，052.28 -404，818.91 五、現金及現金等價物凈增加額 -41，182，113.99 23，117，409.91 加：期初現金及現金等價物余額 60，392，882.77 37，275，472.86 六、期末現金及現金等價物余額 19，210，768.78 60，392，882.77 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 母公司現金流量表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 56，243，015.49 83，326，178.30 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 237，337，741.94 183，810，566.82 經營活動現金流入小計 293，580，757.43 267，136，745.12 購買商品、接受勞務支付的現金 14，144，054.99 14，811，723.22 支付給職工以及為職工支付的現金 8，800，612.41 18，648，944.76 支付的各項稅費 8，473，181.88 12，403，695.20 支付其他與經營活動有關的現金 172，962，630.82 155，684，944.48 經營活動現金流出小計 204，380，480.10 201，549，307.66 經營活動產生的現金流量凈額 89，200，277.33 65，587，437.46 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 86，110，275.45 5，400，000.00 取得投資收益收到的現金 225，742.26 234，558.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 363.30 20，000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -21，927，800.00 -2，700，000.00 收到其他與投資活動有關的現金 244，909.61 2，908，871.24 投資活動現金流入小計 64，653，490.62 5，863，429.24 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 51，241，077.10 3，411，369.90 投資支付的現金 40，181，044.72 17，033，410.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 71，280，000.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 162，702，121.82 20，444，779.90 投資活動產生的現金流量凈額 -98，048，631.20 -14，581，350.66 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 64，500，000.00 89，500，000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 64，500，000.00 89，500，000.00 償還債務支付的現金 84，000，000.00 110，000，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 3，456，328.53 4，606，730.00 支付其他與籌資活動有關的現金 1，723，451.80 籌資活動現金流出小計 87，456，328.53 116，330，181.80 籌資活動產生的現金流量凈額 -22，956，328.53 -26，830，181.80 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -31，804，682.40 24，175，905.00 加：期初現金及現金等價物余額 42，170，846.20 17，994，941.20 六、期末現金及現金等價物余額 10，366，163.80 42，170，846.20 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 合并所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 121，778，885.00 53，883，072.20 23，013，671.24 7，601，707.72 30，161，676.46 236，439，012.62 加：會計政策變更 3，366，091.38 -377，513.58 726，614.01 3，715，191.81 前期差錯更正 -387，000.00 -387，000.00 二、本年年初余額 121，778，885.00 57，249，163.58 22，636，157.66 7，941，321.73 30，161，676.46 239，767，204.43 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 3，347，453.47 1，545，256.71 13，575，732.56 24，693，132.13 43，161，574.87 （一）凈利潤 15，120，989.27 407，546.53 15，528，535.80 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 3，347，453.47 3，347，453.47 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 3，473，453.47 3，473，453.47 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 -126，000.00 -126，000.00 上述（一）和（二）小計 3，347，453.47 15，120，989.27 407，546.53 18，875，989.27 （三）所有者投入和減少資本 24，285，585.60 24，285，585.60 1．所有者投入資本 20，546，986.70 20，546，986.70 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 3，738，598.90 3，738，598.90 （四）利潤分配 1，545，256.71 -1，545，256.71 1．提取盈余公積 1，545，256.71 -1，545，256.71 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 121，778，885.00 60，596，617.05 24，181，414.37 21，517，054.29 54，854，808.59 282，928，779.30 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 121，778，885.00 55，480，524.00 23，013，671.24 7，215，276.97 31，896，887.19 239，385，244.40 加：會計政策變更 -377，513.58 765，221.94 387，708.36 前期差錯更正 二、本年年初余額 121，778，885.00 55，480，524.00 22，636，157.66 7，980，498.91 31，896，887.19 239，772，952.76 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 1，768，639.58 -39，177.18 -1，735，210.73 -5，748.33 （一）凈利潤 -39，177.18 -609，150.27 -648，327.45 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1，768，639.58 1，768，639.58 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 3，366，091.38 3，366，091.38 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 -1，597，451.80 -1，597，451.80 上述（一）和（二）小計 1，768，639.58 -39，177.18 -609，150.27 1，120，312.13 （三）所有者投入和減少資本 -1，126，060.46 -1，126，060.46 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 -1，126，060.46 -1，126，060.46 （四）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 121，778，885.00 57，249，163.58 22，636，157.66 7，941，321.73 30，161，676.46 239，767，204.43 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 母公司所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 121，778，885.00 54，444，198.74 22，962，552.16 3，868，986.72 203，054，622.62 加：會計政策變更 3，189，091.38 -377，513.58 -8，994，280.50 -6，182，702.70 前期差錯更正 -45，000.00 -45，000.00 二、本年年初余額 121，778，885.00 57，633，290.12 22，585，038.58 -5，170，293.78 196，826，919.92 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 3，473，453.47 1，545，256.71 19，077，604.16 24，096，314.34 （一）凈利潤 20，622，860.87 20，622，860.87 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 3，473，453.47 3，473，453.47 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 3，473，453.47 3，473，453.47 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 3，473，453.47 20，622，860.87 24，096，314.34 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1，545，256.71 -1，545，256.71 1．提取盈余公積 1，545，256.71 -1，545，256.71 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 121，778，885.00 61，106，743.59 24，130，295.29 13，907，310.38 220，923，234.26 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 121，778，885.00 55，480，524.00 22，962，552.16 4，176，362.67 204，398，323.83 加：會計政策變更 -51，000.00 -377，513.58 -6，997，622.20 -7，426，135.78 前期差錯更正 二、本年年初余額 121，778，885.00 55，429，524.00 22，585，038.58 -2，821，259.53 196，972，188.05 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 2，203，766.12 -2，349，034.25 -145，268.13 （一）凈利潤 -2，349，034.25 -2，349，034.25 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 2，203，766.12 2，203，766.12 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 3，366，091.38 3，366，091.38 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 -1，162，325.26 -1，162，325.26 上述（一）和（二）小計 2，203，766.12 -2，349，034.25 -145，268.13 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 121，778，885.00 57，633，290.12 22，585，038.58 -5，170，293.78 196，826，919.92 公司法定代表人:章鵬飛主管會計工作負責人:鄭智強會計機構負責人:李一群 9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明 如本財務報表附注二所述，本公司自2007年1月1日起執行財政部2006年2月公布的《企業會計準則》，并對2006年度財務報表進行了追溯調整。2006年年初運用新會計政策追溯計算的會計政策變更累計影響數為387，708.36元，其中確認遞延所得稅資產的累積影響數為387，708.36元。由于上述會計政策變更，調減2006年期初的盈余公積377，513.58元，調增2006年期初的留存收益387，708.36元，其中，調減2006年期初的盈余公積377，513.58元，調增2006年期初的未分配利潤765，221.94元。上述會計政策變更對2007年度損益的影響為減少凈利潤224，100.43元。 9.4 會計差錯更正 單位:元 幣種:人民幣 會計差錯更正的內容 差錯更正金額 會計差錯的原因及其影響 2006年，公司預付浙江現代汽車維修有限公司汽車維修款75萬元，子公司杭州天目保健品有限公司預付杭州大同貿易有限公司貨款570萬元，共計645萬元，賬掛預付賬款項目。本期核實上述兩筆款項實系關聯方現代聯合控股集團有限公司的拆借款，予以調整，相應調增期初其他應收款余額645萬元，調增2006年度資產減值損失38.70萬元。 387，000.00 該等會計差錯更正累計調減2006年末留存收益38.7萬元，其中：未分配利潤38.70萬元。資產負債表項目的年初金額和利潤表的上期金額也作了相應調整。 9.5 報告期內，公司財務報表合并范圍未發生重大變化。 附表： 杭州天目山藥業股份有限公司2007年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表 (見附表) [注1]：上年末大股東及其附屬企業往來資金余額為4，168.62萬元，本期公司根據實際情況修正了期初數。 [注2]：系杭州現代聯合投資有限公司逾期支付本公司持有的原子公司杭州天達紙業有限公司90%股權的股權受讓款以及替杭州天達紙業有限公司代償以前年度欠付本公司債務所致。 [注3]：其中的600萬元系該公司于2006年起占用深圳京柏醫療設備有限公司的資金，由于深圳京柏醫療設備有限公司于2007年度才納入本公司合并范圍，故暫列此欄。 [注4]：公司與關聯方山東現代投資集團有限公司共同投資設立山東天目醫藥物流公司而預付的投資款。 [注5]：子公司山東天目現代醫藥物流有限公司擬向關聯方山東現代物流中心發展有限公司購買100畝土地而預付款項。 浙江天健會計師事務所有限公司中國注冊會計師 中國注冊會計師 非經營性資金占用資金占用方名稱占用方與上市公司的關聯關系上市公司核算的會計科目2007年期初占用資金余額2007年度占用累計發生金額2007年度占用資金的利息(如有)2007年度償還累計發生金額2007年期末占用形成原因占用性質 [注1]（不含利息） 占用資金余額 現大股東及其附屬企業 杭州現代聯合投資有限公司大股東其他應收款4，661.104，699.98-38.88 [注2] 現代聯合控股集團有限公司同受實際控制人控制 其他應收款570.00 2，084.20[注3]2，654.20-拆借 非經營性占用 浙江現代汽車維修有限公司同受實際控制人控制 其他應收款3，832.38510.074，342.45-拆借 非經營性占用 山東現代物流中心發展有限公司同受實際控制人控制 其他應收款1，100.00-200.00900.00-[注4] 非經營性占用 山東現代物流中心發展有限公司同受實際控制人控制 預付賬款1，062.001，062.00[注5] 經營性占用 浙江四通汽車有限公司 同受實際控制人控制 其他應收款1，000.001，000.00-拆借 非經營性占用 浙江四通汽車有限公司 同受實際控制人控制 預付賬款143.62143.62-購買固定資產經營性占用 總 計---5，646.009，117.3713，740.251，023.12- 其它關聯資金往來資金往來方名稱往來方與上市公司的關聯關系上市公司核算的會計科目2007年期初2007年度往來累計發生金額2007年度往來資金的利息(如有)2007年度償還累計發生金額2007年期末往來形成原因往來性質 （不含利息） 往來資金余額往來資金余額 大股東及其附屬企業 上市公司的子公司及其附屬企業山東天目現代醫藥物流有限公司子公司其他應收款2，000.00500.001，500.00拆借 非經營性往來 杭州天目北斗生物制藥有限公司子公司其他應收款25.0025.00-拆借 非經營性往來 杭州寶臨印刷電路有限公司子公司其他應收款1，341.1684.18182.981，242.36拆借 非經營性往來 杭州天達紙業有限公司 原子公司其他應收款2，458.322，458.32-拆借 非經營性往來 杭州天目保健品有限公司 子公司其他應收款2，207.872，207.87-拆借 非經營性往來 深圳京柏醫療設備有限公司子公司其他應收款849.00 200.00849.00200.00 拆借 非經營性往來 黃山天目薄荷藥業有限公司子公司其他應收款16.6616.66-拆借 非經營性往來 杭州天目醫藥有限公司 子公司其他應收款1，300.001，300.00-拆借 非經營性往來 杭州天目山制藥有限公司 子公司其他應收款2，722.421，966.50755.91 拆借 非經營性往來 浙江天目康業投資管理有限公司子公司其他應收款6.30300.00-293.70拆借 非經營性往來 杭州天目北斗生物制藥有限公司子公司長期應收款1，517.3855.001，572.38拆借 非經營性往來 小 計---6，182.528，600.77-9，806.334，976.96 關聯自然人及其控制的法人- 其他關聯人及其附屬企業 杭州現代商務會所有限公司聯營企業其他應收款195.00195.00 拆借 非經營性往來 總 計---12，365.0417，396.53-19，612.6610，148.91- 杭州天目山藥業股份有限公司2007年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表 單位：人民幣萬元
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