股票簡稱：＊ＳＴ南控股票代碼：000716公告編號：2008－005號

　　廣西南方控股股份有限公司

　　第五屆董事會第十六次會議決議公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣西南方控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆董事會第十六次會議于2008年2月5日上午在公司會議室召開。本次會議通知于2008年1月22日以直接送達或通訊方式送達全體董事。本屆董事會共有董事九名，實到董事八名，董事韓國寧因工作原因無法出席本次會議，委托韋清文代為行使表決權。公司的監事及高管人員及列席了本次會議。會議由公司董事長韋清文先生主持，本次會議的通知、召開及參會人數均符合《公司法》和《公司章程》等有關法律、法規的規定。會議采用舉手表決的方式，通過了如下決議：

　　一、審議并通過了《公司2007年度總裁工作報告》；

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　二、審議并通過了《公司2007年度董事會工作報告》；

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。詳見同日刊登于巨潮資訊網的相關內容。

　　三、審議并通過了《公司2007年度財務決算報告》；

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　四、審議并通過了《公司2008年度財務預算報告》；

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　五、審議并通過了《公司2007年度利潤分配預案和2008年度利潤分配政策的議案》：

　　公司2007年度實現凈利潤5676244．93元，加上年初未分配利潤－193332152．88元，累計可供股東分配的利潤為－187655907．95元。

　　根據公司的實際情況，擬將2007年度實現的利潤全部用于彌補以前年度虧損，不進行現金紅利的分配。

　　2008年度實現利潤將首先用于彌補以前年度虧損，預計也將不進行現金紅利的分配。

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　六、審議并通過了《關于調整集團公司職能部門設置的議案》

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　七、審議并通過了《董事會關于重大會計差錯更正的專項說明》

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　八、審議并通過了《2007年度報告全文及其摘要》。

　　表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

　　以上第二、三、四、五、八項議案尚需提交公司2007年度股東大會審議。有關公司2007年度股東大會的召開時間、地點和具體事項將另行公告。

　　特此公告。

　　廣西南方控股股份有限公司董事會

　　二00八年二月十四日

　　股票簡稱：＊ＳＴ南控股票代碼：000716公告編號：2008－006號

　　廣西南方控股股份有限公司

　　第五屆監事會第九次會議決議

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣西南方食品集團股份有限公司于2008年1月22日以書面形式發出召開第五屆監事會第九次會議通知，會議于2008年 2月5日在廣西南寧市雙擁路36號南方食品大廈本公司會議室舉行，會議由監事會主席陳強祥主持。會議應到監事3人，實到監事3人。

　　公司監事會根據《證券法》第68條規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式規則》和《深圳證券交易所股票上市規則》的有關要求，對2007年年度報告進行了認真地審核，我們認為：公司2007年年度報告的編制符合法律、法規及《公司章程》和公司內部管理制度的各項規定；報告的內容和格式符合中國證監會和深圳證券交易所的相關規定，所包含的信息真實客觀地反映了公司2007年度經營管理和財務狀況；在公司監事會提出本意見前，我們沒有發現參與2007年度報告編制和審計人員違反保密規定行為。會議通過投票方式表決，形成決議如下：

　　一、審議通過了《2007年度監事會工作報告》。表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權。

　　二、審議通過了《2007年度報告正文及摘要》。表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權。

　　三、審議通過了《2007年度利潤分配預案及2008年度利潤分配政策》。表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權。

　　四、審議通過了《2007年度財務決算報告》。表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權。

　　廣西南方控股股份有限公司監事會

　　二00八年二月十四日

　　股票代碼：000716股票簡稱：＊ＳＴ南控公告編號：2008—007

　　廣西南方控股股份有限公司董事會

　　關于2007年度重大會計差錯更正的公告

　　公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　根據中國證監會“公開發行證券的公司信息披露準則第19號－財務信息的更正及相關披露”的相關規定、深圳證券交易所“關于做好上市公司2007年年度報告工作的通知”的要求及公司于2008年2月5日召開的第五屆董事會第十六次會議全票審議通過的“關于公司重大會計差錯更正的說明的議案”，現就我公司財務信息更正事項說明如下：

　　一、公司董事會和管理層對會計差錯更正事項的說明

　　（一）會計差錯更正的內容及原因

　　1、補提壞賬準備

　　補提壞賬準備的不良債權主要包括兩部分：一是公司下屬全資子公司廣西南方食品銷售有限公司在多年的經營過程中形成了3，245萬多元的不良債權，掛賬在“應收賬款”項目，已多年沒有回款紀錄，基本確認不能收回，本年在原已計提壞賬準備385萬元的基礎上追溯調整補提壞賬準備2，860萬元；其次是由于原斯壯公司遺留且逾期多年的不良債權或是工程費用共約1，495萬元，原掛賬在“預付賬款”項目而未計提壞賬準備，本期按照公司應收款項壞賬準備計提政策的規定補提壞賬準備，其中追溯調整的金額約為917萬元。

　　2、未入賬外幣借款本金及利息掛賬

　　該項外幣借款是原斯壯公司股改時形成的歷史遺留問題，原借款額度為800萬美元。廣西八桂實業有限責任公司（以下簡稱“八桂公司”）是廣西自治區政府創辦的國有企業，是原斯壯公司的國有法人股持股單位。1999年，八桂公司處置了與該筆借款對應的南寧國際大酒店股權等相關資產，收回的股權轉讓款只歸還了400萬美元，尚余400萬美元無法按期歸還。

　　2000年，根據自治區政府關于清理政府辦企業的有關批示，將八桂公司注銷，由廣西投資集團公司（以下簡稱“投資集團”）承接八桂公司的債權債務并成為斯壯公司第一大股東。其后，按照自治區政府有關部門的要求，斯壯公司歸還了本金170萬美元，支付利息人民幣670萬元。截止2005年尚欠借款本金230萬美元，且自2005年至今再未支付利息。

　　2005年，黑五類集團重組廣西斯壯后，公司的現大股東廣西南方投資有限責任公司認為與該筆外幣債務相對應的資產是斯壯公司的股權以及南寧國際大酒店股權，并向原大股東投資集團提出要由其承擔，用廣西南方投資有限責任公司應付的股權受讓款抵付該筆債務，但投資集團未表示同意。2007年，投資集團明確表示不同意承擔該筆債務。

　　鑒于上述情況，公司認為該筆借款實際上是公司承擔的現實義務，應將其納入賬內核算，因此作為前期會計差錯更正，將其未歸還本金230萬美元折合人民幣1，680萬元確認為負債，計入“長期應付款”項目，相應沖減2006年期初未分配利潤人民幣1，680萬元。同時，將公司已支付而過去在“其他應收款”項目掛賬的借款利息670萬元予以轉銷，沖減2006年期初未分配利潤人民幣670萬元。

　　3、律師費用掛賬

　　本年發現有2006年發生的律師費用70萬元因未取得發票而掛賬至今，按照權責發生制原則調整計入2006年管理費用。

　　4、不實銷售業務利潤調整

　　本年發現公司2004年12月會計紀錄存在一項9，220噸白糖的不實買賣交易事項，由于交易供貨方玉林市港博食品有限公司（原公司的參股企業）未能取得增值稅一般納稅人資格，不能開具增值稅銷售發票，導致該交易沒有實際完成，同時也導致公司已經入賬的將該白糖銷售給下屬子公司廣西南方食品銷售有限公司的業務不能完成，造成單方面掛賬，與銷售公司的往來形成差異。該事項導致2004年度財務報表虛增主營業務收入19，726，495．73元（不含稅收入），虛增主營業務成本19，555，555．56元，虛增主營業務利潤170，940．17元，同時造成虛掛增值稅銷項稅額3，353，504．27元。該交易沒有實物流轉，也未開具增值稅發票，只是根據自制的進倉單、出倉單掛賬，虛掛的增值稅銷項稅也未實際繳納。該交易本應于2005年度進行銷售退回處理，但公司一直未進行賬務處理。

　　本年度對上述事項作為重大會計差錯進行追溯調整，沖回2006年期初未分配利潤170，940．17元，同時對虛掛的增值稅銷項稅額3，353，504．27元、應付購貨款19，555，555．56元、應收銷貨款23，080，000．00元也進行了調整。

　　5、南管燃氣管網資產租金

　　根據最高人民法院（2006）民二終字第234號民事判決書，南寧管道燃氣有限責任公司于2002年4月30日代建完工的價值為113，898，207．22元的管網資產應歸本公司所有，同時，南寧管道燃氣有限責任公司應支付本公司管網資產租金31，606，176．62元，其中2002－2006年為29，663，321．41元，并承擔此案件一審、二審受理費各732，189元，共計1，464，378元。根據重大會計差錯準則，本公司對2002－2006年管網租金收入及已計入上年損益的一審案件受理費進行追溯調整，各年的影響數為：

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　　6、明秀公司股權投資收益

　　南寧明秀建筑裝飾材料市場有限責任公司是本公司的參股企業，本公司持有其60％股權。雖然從股權形式上本公司應為絕對控股，且法定代表人由本公司的代表擔任，但實質上本公司未參與公司經營決策和日常管理，不具有實質性的控制權。2005年、2006年還因對方拒絕本公司聘請的會計師事務所進行審計而被審計機構出具保留意見的審計報告，因此也無法將本公司享有的該公司經營收益計入本公司賬內。本報告期內公司已將持有的南寧明秀建筑裝飾材料市場有限責任公司60％股權全部轉讓。

　　公司過去雖然對南寧明秀建筑裝飾材料市場有限責任公司不具有實質性的控制權，但由于該公司法定代表人由本公司的代表擔任，應認為對其具有重大影響，按照會計準則的規定應采用權益法核算。據此，本年度按照會計差錯更正進行追溯調整，根據轉讓時由本公司聘請審計機構的審計結果，對2005、2006年的相關項目調整如下：

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　　7、未實現內部銷售利潤抵銷

　　該項目為上年度子公司之間內部商品購銷活動導致的存貨價值中包含的未實現內部銷售利潤，按合并財務報表準則的規定予以抵銷，分別調整減少了2006年度比較資產負債表“存貨”和“未分配利潤”。

　　（二）調整前后的主要會計數據和財務指標

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　　（三）追溯調整對2006年度及2006年以前年度損益的影響

　　本期發現前期會計差錯并進行追溯調整對2006年度及2006年以前年度損益的影響如下表：

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　　（四）追溯調整更正后對本期損益的影響

　　上述追溯調整對本期損益沒有影響。

　　公司董事會認為：公司將上述事項進行重大會計差錯更正是恰當的，有助于提高公司會計信息質量，真實地反映公司的財務狀況。

　　公司董事會、管理層將嚴格執行新會計準則，以完整披露、真實反映的財務信息取信于投資者和其他相關利益者。

　　二、獨立董事意見

　　“公司董事會關于重大會計差錯更正的說明的議案”中的會計差錯更正是恰當的，公允地反映了報告期公司的財務狀況，符合國家頒布的企業會計準則等相關法律法規的規定。

　　三、監事會意見

　　“公司董事會關于重大會計差錯更正的說明的議案”中的會計差錯更正是恰當的，真實地反映了報告期公司的財務狀況，符合國家頒布的企業會計準則等相關法律法規的規定。

　　四、備查文件

　　1、廣西南方控股股份有限公司第五屆董事會第十六次會議決議；

　　2、廣西南方控股股份有限公司獨立董事關于重大會計差錯更正的獨立意見；

　　3、廣西南方控股股份有限公司監事會關于重大會計差錯更正的意見；

　　特此公告

　　廣西南方控股股份有限公司董事會

　　二00八年二月十四日