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北京萬通地產(chǎn)股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年02月05日 02:40 中國證券網(wǎng)-上海證券報
（上接D27版） 7.4 重大關聯(lián)交易 7.4.1 與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易 □適用 √不適用 7.4.2 關聯(lián)債權債務往來 □適用 √不適用 7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 截止2007年末，上市公司未完成非經(jīng)營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案 □適用 √不適用 7.5 委托理財情況 □適用 √不適用 7.6 承諾事項履行情況 7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項 √適用 □不適用 股改承諾及履行情況： 本公司2006年7月21日披露的《北京萬通先鋒置業(yè)股份有限公司控股股東北京萬通星河實業(yè)有限公司關于有關承諾事項的公告》中，萬通星河就有關事項作出承諾： 1.萬通星河將在北京萬通先鋒置業(yè)股份有限公司2006年年度提出每10股轉增10股的資本公積金轉增股本的提案，并在該次股東大會上對該提案投贊成票；在北京萬通先鋒置業(yè)股份有限公司2007年中期提出不低于每10股轉增5股的資本公積金轉增股本的提案，并在該次臨時股東大會上對該提案投贊成票。 2.萬通星河所持有的北京萬通先鋒置業(yè)股份有限公司有限售條件的流通股在36個月內(nèi)不上市交易或者轉讓，36個月限售期滿以后，通過交易所出售的價格不低于40元/股(股本基數(shù)以2005年年底總股本數(shù)為準，如有轉增、配股、分紅等，出售價格做相應調整)，自愿申請上海證券交易所以及上海登記結算公司進行監(jiān)督。 3.萬通星河將促使先鋒股份管理層提高管理水平，努力改善經(jīng)營業(yè)績，確保先鋒股份在2006年-2008年累計凈利潤不低于67，000萬元，不足部分由萬通星河補齊。 4.萬通星河保證定向增發(fā)置入的項目在2006年-2010年產(chǎn)生的累計凈利潤不低于62，459萬元，不足部分由萬通星河補齊。 報告期內(nèi)，控股股東未出現(xiàn)違反相關承諾的事項。 7.6.2 公司資產(chǎn)或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產(chǎn)或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明 □適用 √不適用 7.7 重大訴訟仲裁事項 □適用 √不適用 7.8 其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明 7.8.1 證券投資情況 □適用 √不適用 7.8.2 持有其他上市公司股權情況 □適用 √不適用 7.8.3 持有非上市金融企業(yè)股權情況 □適用 √不適用 7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況 □適用 √不適用 7.9 公司董事會對公司內(nèi)部控制出具了自我評估報告，審計機構出具了評價意見，詳見公司2007年年度報告全文。 §8 監(jiān)事會報告 8.1 監(jiān)事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司在經(jīng)營過程中，決策程序合法，已建立較為完善的內(nèi)部控制制度。公司全體董事及高級管理人員嚴格依照國家法律法規(guī)履行職責、勤勉敬業(yè)，執(zhí)行職務時無違反法律、法規(guī)、公司章程或損害股東及公司利益的行為。 8.2 監(jiān)事會對檢查公司財務情況的獨立意見 公司財務管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健。負責公司2006年度財務審計的北京興華會計師事務所有限責任公司對公司出具了標準無保留意見的審計報告，審計報告真實反映了公司報告期的財務狀況和經(jīng)營成果。 8.3 監(jiān)事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 公司最近一次募集資金投入情況與公司承諾一致。 8.4 監(jiān)事會對公司收購出售資產(chǎn)情況的獨立意見 報告期內(nèi)，公司實施了三次資產(chǎn)收購，本屆監(jiān)事會認為：公司資產(chǎn)收購行為決策程序合法、合規(guī)，收購價格公平、合理，不存在內(nèi)幕交易的情形，沒有損害公司全體股東的合法權益。 §9 財務報告 9.1 審計意見 財務報告 □未經(jīng)審計 √審計 審計意見 √標準無保留意見 □非標意見 審計意見全文 北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心22層2209室 2008年2月3日 9.2 財務報表 合并資產(chǎn)負債表 2007年12月31日 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1 2，087，997，288.00 564，660，637.89 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 應收賬款 2 15，235，759.15 65，821，965.59 預付款項 3 676，469，922.91 178，158，270.49 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 4 18，604，170.85 6，726，494.96 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 5 4，825，467，072.82 3，625，700，714.47 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 6 269，133，216.23 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 7，892，907，429.96 4，441，068，083.40 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 7 6，795，945.67 長期股權投資 8 12，994，289.93 8，000，000.00 投資性房地產(chǎn) 9 88，151，522.02 103，775，676.32 固定資產(chǎn) 10 11，362，461.36 5，030，649.52 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 11 393，998.97 111，485.42 開發(fā)支出 商譽 12 35，144，127.79 35，144，127.79 長期待攤費用 13 24，164，318.20 9，360，918.34 遞延所得稅資產(chǎn) 14 3，288，895.15 220，616.22 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 182，295，559.09 161，643，473.61 資產(chǎn)總計 8，075，202，989.05 4，602，711，557.01 流動負債： 短期借款 15 119，000，000.00 119，000，000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據(jù) 16 6，485，227.00 8，000，000.00 應付賬款 17 517，793，264.65 401，302，094.49 預收款項 18 3，175，776，927.40 1，756，043，413.39 賣出回購金融資產(chǎn)款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 19 36，981，182.54 26，496，490.69 應交稅費 20 -52，471，376.44 -74，647，815.54 應付利息 21 4，304，850.00 應付股利 其他應付款 22 163，276，370.34 535，308，750.93 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 3，971，146，445.49 2，771，502，933.96 非流動負債： 長期借款 23 1，460，000，000.00 830，000，000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1，460，000，000.00 830，000，000.00 負債合計 5，431，146，445.49 3，601，502，933.96 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 24 507，000，000.00 144，000，000.00 資本公積 25 1，696，482，960.36 605，282，960.36 減：庫存股 盈余公積 26 27，091，515.63 20，163，032.47 一般風險準備 未分配利潤 27 203，801，930.59 60，190，725.73 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 2，434，376，406.58 829，636，718.56 少數(shù)股東權益 209，680，136.98 171，571，904.49 所有者權益合計 2，644，056，543.56 1，001，208，623.05 負債和所有者權益總計 8，075，202，989.05 4，602，711，557.01 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 母公司資產(chǎn)負債表 2007年12月31日 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1 727，699，360.69 61，567，543.93 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 應收賬款 2 386.65 34，170，270.20 預付款項 3 507，620，892.33 應收利息 應收股利 其他應收款 4 742，414，687.97 179，870，117.60 存貨 5 99，842.74 99，842.74 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 1，977，835，170.38 275，707，774.47 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 6 958，819，175.25 568，853，287.47 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 7 4，295，719.65 673，154.24 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 8 131，554.32 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 9 20，488，251.05 46，721.32 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 983，734，700.27 569，573，163.03 資產(chǎn)總計 2，961，569，870.65 845，280，937.50 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據(jù) 應付賬款 10 1，285，273.87 1，838，200.07 預收款項 11 50，000.00 415，000.00 應付職工薪酬 12 14，692，806.12 8，432，733.72 應交稅費 13 1，336，981.16 27，997，101.37 應付利息 應付股利 其他應付款 14 636，138，145.38 7，616，069.83 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 653，503，206.53 46，299，104.99 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 653，503，206.53 46，299，104.99 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 15 507，000，000.00 144，000，000.00 資本公積 16 1，696，482，960.36 605，282，960.36 減：庫存股 盈余公積 17 27，091，515.63 20，163，032.47 未分配利潤 18 77，492，188.13 29，535，839.68 所有者權益（或股東權益）合計 2，308，066，664.12 798，981，832.51 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2，961，569，870.65 845，280，937.50 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 合并利潤表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 2，176，210，020.94 250，713，302.87 其中：營業(yè)收入 28 2，176，210，020.94 250，713，302.87 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 1，788，197，786.95 206，143，861.90 其中：營業(yè)成本 28 1，343，050，760.65 151，053，800.59 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 29 248，938，398.96 15，720，410.11 銷售費用 100，757，592.16 15，914，233.78 管理費用 111，291，065.22 34，371，353.16 財務費用 30 -12，418，242.10 -8，683，708.95 資產(chǎn)減值損失 31 -3，421，787.94 -2，232，226.79 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 32 -5，710.07 -1，386，339.12 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -5，710.07 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 388，006，523.92 43，183，101.85 加：營業(yè)外收入 33 59，826，385.66 4，091，253.88 減：營業(yè)外支出 34 2，000，542.58 155，414.28 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 1，595.00 66，114.28 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 445，832，367.00 47，118，941.45 減：所得稅費用 35 170，784，446.49 17，969，313.92 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 275，047，920.51 29，149，627.53 歸屬于母公司所有者的凈利潤 164，939，688.02 29，393，536.40 少數(shù)股東損益 110，108，232.49 -243，908.87 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3659 0.2041 （二）稀釋每股收益 0.3659 0.2041 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：元。 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 母公司利潤表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 19 7，356，400.00 95，200，226.00 減：營業(yè)成本 19 7，055，028.70 51，508，317.65 營業(yè)稅金及附加 20 404，601.98 5，236，012.44 銷售費用 22，100.00 管理費用 52，488，064.91 9，573，156.14 財務費用 21 -6，013，270.69 -1，573，670.67 資產(chǎn)減值損失 22 -9，663，818.79 9，257，003.30 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 23 107，994，289.93 100，613，660.88 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -5，710.07 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 71，080，083.82 121，790，968.02 加：營業(yè)外收入 24 1，500.48 24，633.32 減：營業(yè)外支出 25 1，796，752.69 58，000.00 其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 69，284，831.61 121，757，601.34 減：所得稅費用 26 12，127，296.46 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 69，284，831.61 109，630，304.88 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 合并現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 3，448，233，635.50 330，086，443.95 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 36 515，621，378.59 175，614，760.07 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 3，963，855，014.09 505，701，204.02 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1，713，004，672.43 719，570，553.81 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 79，644，439.85 30，112，166.91 支付的各項稅費 406，315，521.74 24，341，201.20 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 37 953，960，757.04 68，937，239.18 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 3，152，925，391.06 842，961，161.10 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 810，929，623.03 -337，259，957.08 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 30，000，000.00 12，077，568.67 取得投資收益收到的現(xiàn)金 107，933.33 1，079，111.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 480，993.49 104，399.01 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 38 354，909，069.42 投資活動現(xiàn)金流入小計 30，588，926.82 368，170，148.10 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 31，102，315.87 347，985.85 投資支付的現(xiàn)金 687，726，300.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 399，724，361.04 50，000，000.00 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 400，000.00 投資活動現(xiàn)金流出小計 1，118，952，976.91 50，347，985.85 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1，088，364，050.09 317，822，162.25 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 1，455，200，000.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 750，000，000.00 100，000，000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 2，205，200，000.00 100，000，000.00 償還債務支付的現(xiàn)金 220，000，000.00 281，000，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 179，270，549.95 101，909，643.52 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 72，000，000.00 68，000，000.00 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 3，049，000.00 3，110，000.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 402，319，549.95 386，019，643.52 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1，802，880，450.05 -286，019，643.52 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -2，109，372.88 54，159.99 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 1，523，336，650.11 -305，403，278.36 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 564，660，637.89 870，063，916.25 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2，087，997，288.00 564，660，637.89 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 母公司現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 34，581，089.00 62，172，961.45 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 27 655，530，149.88 2，966，814.39 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 690，111，238.88 65，139，775.84 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 114，176，183.20 4，008，741.51 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 21，447，101.36 6，334，662.25 支付的各項稅費 34，217，203.88 1，663，355.93 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 28 597，322，740.00 187，685，709.81 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 767，163，228.44 199，692，469.50 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -77，051，989.56 -134，552，693.66 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 12，077，568.67 取得投資收益收到的現(xiàn)金 108，000，000.00 103，079，111.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 515，417.17 98，179.01 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 108，515，417.17 115，254，858.68 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 20，510，713.00 111，468.09 投資支付的現(xiàn)金 407，726，300.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 374，971，597.85 50，000，000.00 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 803，208，610.85 50，111，468.09 投資活動現(xiàn)金流出小計 -694，693，193.68 65，143，390.59 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 1，455，200，000.00 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1，455，200，000.00 償還債務支付的現(xiàn)金 150，000，000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 14，400，000.00 14，259，851.02 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 2，923，000.00 3，110，000.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 17，323，000.00 167，369，851.02 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1，437，877，000.00 -167，369，851.02 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 666，131，816.76 -236，779，154.09 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 61，567，543.93 298，346，698.02 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 727，699，360.69 61，567，543.93 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 合并所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數(shù)股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 144，000，000.00 605，282，960.36 29，612，782.74 106，108，756.14 171，571，904.49 1，056，576，403.73 加：會計政策變更 -6，745，536.97 -30，594，155.04 -37，339，692.01 前期差錯更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余額 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 60，190，725.73 171，571，904.49 1，001，208，623.05 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 363，000，000.00 1，091，200，000.00 6，928，483.16 143，611，204.86 38，108，232.49 1，642，847，920.51 （一）凈利潤 164，939，688.02 110，108，232.49 275，047，920.51 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 164，939，688.02 110，108，232.49 275，047，920.51 （三）所有者投入和減少資本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 1．所有者投入資本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 6，928，483.16 -21，328，483.16 -72，000，000.00 -86，400，000.00 1．提取盈余公積 6，928，483.16 -6，928，483.16 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -14，400，000.00 -72，000，000.00 -86，400，000.00 4．其他 （五）所有者權益內(nèi)部結轉 313，000，000.00 -313，000，000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 313，000，000.00 -313，000，000.00 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 507，000，000.00 1，696，482，960.36 27，091，515.63 203，801，930.59 209，680，136.98 2，644，056，543.56 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數(shù)股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 92，000，000.00 194，472，960.36 27，920，415.62 92，428，203.08 109，895，120.00 516，716，699.06 加：會計政策變更 -12，260，169.52 12，260，169.52 前期差錯更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余額 92，000，000.00 194，472，960.36 12，956，032.80 89，364，497.23 109，895，120.00 498，688，610.39 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 52，000，000.00 410，810，000.00 7，206，999.67 -29，173，771.50 61，676，784.49 502，520，012.66 （一）凈利潤 29，393，536.40 -243，908.87 29，149，627.53 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 29，393，536.40 -243，908.87 29，149，627.53 （三）所有者投入和減少資本 52，000，000.00 410，810，000.00 -3，756，030.82 -33，804，277.41 129，920，693.36 555，170，385.13 1．所有者投入資本 52，000，000.00 410，810，000.00 129，920，693.36 592，730，693.36 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 -3，756，030.82 -33，804，277.41 -37，560，308.23 （四）利潤分配 10，963，030.49 -24，763，030.49 -68，000，000.00 -81，800，000.00 1．提取盈余公積 10，963，030.49 -10，963，030.49 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -13，800，000.00 -68，000，000.00 -81，800，000.00 4．其他 （五）所有者權益內(nèi)部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 60，190，725.73 171，571，904.49 1，001，208，623.05 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 母公司所有者權益變動表 2007年1-12月 編制單位: 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 144，000，000.00 605，282，960.36 29，612，782.74 93，705，431.89 872，601，174.99 加：會計政策變更 -6，745，536.97 -48，845，716.84 -55，591，253.81 前期差錯更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余額 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 29，535，839.68 798，981，832.51 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 363，000，000.00 1，091，200，000.00 6，928，483.16 47，956，348.45 1，509，084，831.61 （一）凈利潤 69，284，831.61 69，284，831.61 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 69，284，831.61 69，284，831.61 （三）所有者投入和減少資本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 1．所有者投入資本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 6，928，483.16 -21，328，483.16 -14，400，000.00 1．提取盈余公積 6，928，483.16 -6，928，483.16 2．對所有者（或股東）的分配 -14，400，000.00 -14，400，000.00 3．其他 （五）所有者權益內(nèi)部結轉 313，000，000.00 -313，000，000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 313，000，000.00 -313，000，000.00 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 507，000，000.00 1，696，482，960.36 27，091，515.63 77，492，188.13 2，308，066，664.12 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 92，000，000.00 194，472，960.36 27，920，415.62 92，274，127.83 406，667，503.81 加：會計政策變更 -12，260，169.52 -98，477，409.76 -110，737，579.28 前期差錯更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余額 92，000，000.00 194，472，960.36 12，956，032.80 -21，527，157.30 277，901，835.86 三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列） 52，000，000.00 410，810，000.00 7，206，999.67 51，062，996.98 521，079，996.65 （一）凈利潤 109，630，304.88 109，630，304.88 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4．其他 上述（一）和（二）小計 109，630，304.88 109，630，304.88 （三）所有者投入和減少資本 52，000，000.00 410，810，000.00 -3，756，030.82 -33，804，277.41 425，249，691.77 1．所有者投入資本 52，000，000.00 410，810，000.00 462，810，000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 -3，756，030.82 -33，804，277.41 -37，560，308.23 （四）利潤分配 10，963，030.49 -24，763，030.49 -13，800，000.00 1．提取盈余公積 10，963，030.49 -10，963，030.49 0 2．對所有者（或股東）的分配 -13，800，000.00 -13，800，000.00 3．其他 （五）所有者權益內(nèi)部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四、本期期末余額 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 29，535，839.68 798，981，832.51 公司法定代表人:馮侖先生主管會計工作負責人:云大俊先生會計機構負責人:徐曉陽女士 9.3 本報告期會計政策、會計估計和核算方法變更的說明。 √適用 □不適用 公司2007年1月1日前執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》，根據(jù)財政部"財會[2006]3號"文的規(guī)定，自2007年1月1日起，公司執(zhí)行財政部于2006年2月15日頒布的企業(yè)會計準則(簡稱"新會計準則")。公司根據(jù)中國證監(jiān)會《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露的通知》（證監(jiān)發(fā)【2006】136 號）、《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7 號--新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》及《企業(yè)會計準則解釋第1號》（財會【2007】14號）的有關規(guī)定，并分析了《企業(yè)會計準則第38 號--首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》第五條至第十九條和《企業(yè)會計準則解釋第1號》對上年利潤表和可比期初資產(chǎn)負債表的影響， 重新編制了2006年度的利潤表和資產(chǎn)負債表，并追溯調整了2007 年1 月1 日的資產(chǎn)負債表期初數(shù)，具體的情況如下： （1） 本公司涉及的2007年1 月1 日的資產(chǎn)負債表期初數(shù)的調整事項如下： ①遞延所得稅資產(chǎn)：公司所得稅的會計處理方法由應付稅款法變更為資產(chǎn)負債表債務法，此項會計政 策變更的累計影響數(shù)為220，616.22元（系由于公司全資子公司北京萬通龍山置業(yè)有限公司的變更所致），公司調增了2007年年初未分配利潤（合并數(shù)）220，616.22元。 ②長期股權投資：公司對采用權益法核算的長期股權投資中屬于同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資差額截至2006 年12 月31 日尚未攤銷完畢的余額37，560，308.23 元（其中：北京萬通龍山置業(yè)有限公司4，833，698.20元，天津萬通時尚置業(yè)有限責任公司31，177，332.22元，天津泰達萬通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司1，549，277.81元）全額沖銷，并調減合并及母公司2007 年初的留存收益，其中盈余公積沖減了3，756，030.82元，年初未分配利潤沖減了33，804，277.41元。 公司對在首次執(zhí)行日之前已經(jīng)持有的對子公司的長期股權投資改按成本法核算，沖減了原依據(jù)權益法確認的累計損益調整18，030，945.58 元（其中：北京萬置房地產(chǎn)開發(fā)有限公司10，384，864.28元，北京廣廈富城置業(yè)有限公司-495，474.13元，北京萬通龍山置業(yè)有限公司11，134，076.81元，天津萬通時尚置業(yè)有限責任公司-1，776，279.91元，天津泰達萬通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司-1，216，241.47元），并調減母公司2007 年初的留存收益。其中，盈余公積沖減了2，989，506.15元，年初未分配利潤沖減了15，041，439.43元。（該項政策變更同時調減了合并報表2007年初盈余公積2，989，506.15元，調增了合并報表2007年初未分配利潤2，989，506.15元。） ③少數(shù)股東權益：公司2006年12月31日按照原會計準則編制的合并報表中子公司少數(shù)股東享有的權益為171，571，904.49元，新會計準則下計入所有者權益，由此增加2007年年初所有者權益（合并數(shù)）171，571，904.49元。 以上調整參見下表： 2007年1月1日所有者權益差異調節(jié)表 序號 資產(chǎn)負債表項目 合并數(shù) 母公司數(shù) 1 2006年12月31日所有者權益合計（原會計準則） 866，976，410.57 854，573，086.32 2 追溯調整項目影響合計數(shù) 134，232，212.48 -55，591，253.81 其中：盈余公積 -6，745，536.97 -6，745，536.97 未分配利潤 -30，594，155.04 -48，845，716.84 少數(shù)股東權益 171，571，904.49 3 2007年1月1日所有者權益合計（新會計準則） 1，001，208，623.05 798，981，832.51 （2）對照相關規(guī)定，公司涉及的2006年度利潤表的調整事項如下： ①投資收益：公司對子公司長期股權投資由權益法核算變更為成本法核算，此項會計政策變更增加母公司2006年度凈利潤92，706，633.70元。 ②所得稅費用：公司所得稅的會計處理方法由應付稅款法變更為資產(chǎn)負債表債務法，此項會計政策變更增加2006年度凈利潤（合并數(shù)）220，616.22元。 ③少數(shù)股東損益：公司2006年度按照原會計準則編制的合并報表中子公司少數(shù)股東損益為-243，908.87元，新會計準則下計入凈利潤，由此減少2006年度凈利潤（合并數(shù)）243，908.87元。 以上調整參見下表： 2006年度凈利潤差異調節(jié)表 序號 利潤表項目 合并數(shù) 母公司數(shù) 1 2006年度凈利潤（原會計準則） 29，172，920.18 16，923，671.18 2 追溯調整項目影響合計數(shù) -23，292.65 92，706，633.70 其中：投資收益 92，706，633.70 所得稅費用 220，616.22 少數(shù)股東損益 -243，908.87 3 2006年度凈利潤（新會計準則） 29，149，627.53 109，630，304.88 9.4 本報告期會計差錯更正的說明。 √適用 □不適用 2007年度，公司根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)有關稅收政策，對原開發(fā)的亞運新新家園一期項目的應納所得稅進行整體清算，根據(jù)清算結果，補繳企業(yè)所得稅款18，028，088.67元、滯納金1，766，752.69元，共計19，794，841.36元。 按照權責發(fā)生制和配比原則，公司追溯調整了2007年初合并及母公司留存收益18，028，088.67元，其中盈余公積調減了2，704，213.30元，年初未分配利潤調減了15，323，875.37元。同時，公司將滯納金1，766，752.69元計入2007年度營業(yè)外支出。 該更正事項使公司2002年度合并及母公司的凈利潤減少18，028，088.67元，調減了2002年度合并及母公司的盈余公積2，704，213.30元、未分配利潤15，323，875.37元，減少了2007年度當期凈利潤1，766，752.69元。 9.5 報告期內(nèi)，公司財務報表合并范圍發(fā)生重大變化的說明。 √適用 □不適用 報告期內(nèi)，增加合并范圍的公司是天津富銘置業(yè)有限公司，天津萬華置業(yè)有限公司及北京利恒博遠咨詢有限公司。 北京萬通地產(chǎn)股份有限公司 董事會 二00八年二月三日
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