（上接24版）

　　合并現金流量表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 哈爾濱高科技（集團）股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　504，821，602.53

　　490，906，788.08

　　客戶存款和同業存放款項凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現金

　　收到再保險業務現金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產凈增加額

　　收取利息、手續費及傭金的現金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　3，694，048.32

　　7，098，800.16

　　收到其他與經營活動有關的現金

　　八、45

　　218，912，649.22

　　320，201，461.45

　　經營活動現金流入小計

　　727，428，300.07

　　818，207，049.69

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　366，620，416.34

　　391，369，081.23

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業款項凈增加額

　　支付原保險合同賠付款項的現金

　　支付利息、手續費及傭金的現金

　　支付保單紅利的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　26，976，763.56

　　21，915，545.15

　　支付的各項稅費

　　36，510，595.05

　　34，443，550.02

　　支付其他與經營活動有關的現金

　　八、46

　　200，132，590.91

　　319，320，140.32

　　經營活動現金流出小計

　　630，240，365.86

　　767，048，316.72

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　97，187，934.21

　　51，158，732.97

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收到的現金

　　1，381，960.00

　　3，050，000.00

　　取得投資收益收到的現金

　　5，016，466.31

　　3，751，054.23

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

　　1，597，155.00

　　2，091，845.00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　582，391.03

　　投資活動現金流入小計

　　7，995，581.31

　　9，475，290.26

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

　　6，894，558.14

　　13，701，274.10

　　投資支付的現金

　　1，136，760.00

　　9，638，840.00

　　質押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計

　　8，031，318.14

　　23，340，114.10

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　-35，736.83

　　-13，864，823.84

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資收到的現金

　　1，049，000.00

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

　　取得借款收到的現金

　　231，400，000.00

　　217，400，000.00

　　發行債券收到的現金

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計

　　231，400，000.00

　　218，449，000.00

　　償還債務支付的現金

　　277，850，505.39

　　256，790，000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金

　　20，343，070.70

　　21，940，002.83

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　3，243，138.95

　　籌資活動現金流出小計

　　298，193，576.09

　　281，973，141.78

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　-66，793，576.09

　　-63，524，141.78

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　30，358，621.29

　　-26，230，232.65

　　加：期初現金及現金等價物余額

　　96，917，267.10

　　123，147，499.75

　　六、期末現金及現金等價物余額

　　127，275，888.39

　　96，917，267.10

　　公司法定代表人:張耀輝主管會計工作負責人:徐寬明會計機構負責人:孫景雙

　　母公司現金流量表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 哈爾濱高科技（集團）股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　4，241，996.60

　　16，166，386.26

　　收到的稅費返還

　　7，098，800.16

　　收到其他與經營活動有關的現金

　　694，320，840.80

　　642，694，162.52

　　經營活動現金流入小計

　　698，562，837.40

　　665，959，348.94

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　4，252，703.57

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　2，915，595.63

　　2，756，375.36

　　支付的各項稅費

　　1，414，187.79

　　2，093，203.62

　　支付其他與經營活動有關的現金

　　689，472，632.10

　　609，972，502.02

　　經營活動現金流出小計

　　693，802，415.52

　　619，074，784.57

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　4，760，421.88

　　46，884，564.37

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收到的現金

　　1，383，928.42

　　3，050，025.40

　　取得投資收益收到的現金

　　4，866，466.31

　　3，049，160.23

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

　　1，431，830.00

　　1，818，645.00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流入小計

　　7，682，224.73

　　7，917，830.63

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

　　962，586.80

　　1，619，928.00

　　投資支付的現金

　　2，042，120.00

　　5，339，840.00

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計

　　3，004，706.80

　　6，959，768.00

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　4，677，517.93

　　958，062.63

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資收到的現金

　　取得借款收到的現金

　　90，000，000.00

　　80，000，000.00

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　937，297.06

　　籌資活動現金流入小計

　　90，000，000.00

　　80，937，297.06

　　償還債務支付的現金

　　100，000，000.00

　　134，000，000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金

　　8，539，097.00

　　9，912，370.22

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　1，968.42

　　3，243，164.35

　　籌資活動現金流出小計

　　108，541，065.42

　　147，155，534.57

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　-18，541，065.42

　　-66，218，237.51

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　-9，103，125.61

　　-18，375，610.51

　　加：期初現金及現金等價物余額

　　19，837，746.62

　　38，213，357.13

　　六、期末現金及現金等價物余額

　　10，734，621.01

　　19，837，746.62

　　公司法定代表人:張耀輝主管會計工作負責人:徐寬明會計機構負責人:孫景雙

　　合并所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 哈爾濱高科技（集團）股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　361，263，565.00

　　268，545，324.24

　　35，886，968.78

　　-21，430，444.84

　　58，583，255.66

　　702，848，668.84

　　加：會計政策變更

　　1，405，449.25

　　-2，248，753.33

　　6，445，782.16

　　9，444，228.00

　　15，046，706.08

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　361，263，565.00

　　269，950，773.49

　　33，638，215.45

　　-14，984，662.68

　　68，027，483.66

　　717，895，374.92

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　-2，861，456.00

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　26，117，541.66

　　（一）凈利潤

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　28，978，997.66

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計

　　-2，861，456.00

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　26，117，541.66

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　361，263，565.00

　　267，089，317.49

　　33，638，215.45

　　17，393，620.61

　　64，628，198.03

　　744，012，916.58

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　261，560，000.00

　　371，433，825.17

　　32，947，320.48

　　-43，380，055.20

　　57，909，400.03

　　680，470，490.48

　　加：會計政策變更

　　2，312，370.27

　　8，476，076.63

　　8，874，899.19

　　19，663，346.09

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　261，560，000.00

　　373，746，195.44

　　32，947，320.48

　　-34，903，978.57

　　66，784，299.22

　　700，133，836.57

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　99，703，565.00

　　-103，795，421.95

　　690，894.97

　　19，919，315.89

　　1，243，184.44

　　17，761，538.35

　　（一）凈利潤

　　20，610，210.86

　　-830，646.66

　　19，779，564.20

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-4，091，856.95

　　2，073，831.10

　　-2，018，025.85

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　-848，718.00

　　-848，718.00

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-3，243，138.95

　　2，073，831.10

　　-1，169，307.85

　　上述（一）和（二）小計

　　-4，091，856.95

　　20，610，210.86

　　1，243，184.44

　　17，761，538.35

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　690，894.97

　　-690，894.97

　　1．提取盈余公積

　　690，894.97

　　-690，894.97

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　361，263，565.00

　　269，950，773.49

　　33，638，215.45

　　-14，984，662.68

　　68，027，483.66

　　717，895，374.92

　　公司法定代表人:張耀輝主管會計工作負責人:徐寬明會計機構負責人:孫景雙

　　母公司所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 哈爾濱高科技（集團）股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　361，263，565.00

　　268，545，324.24

　　26，636，819.22

　　-12，180，295.28

　　644，265，413.18

　　加：會計政策變更

　　-8，963，403.32

　　-2，183，563.20

　　-3，089，317.36

　　-14，236，283.88

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　361，263，565.00

　　259，581，920.92

　　24，453，256.02

　　-15，269，612.64

　　630，029，129.30

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　-2，861，456.00

　　-3，280，384.16

　　-6，141，840.16

　　（一）凈利潤

　　-3，280，384.16

　　-3，280，384.16

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計

　　-2，861，456.00

　　-3，280，384.16

　　-6，141，840.16

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　361，263，565.00

　　256，720，464.92

　　24，453，256.02

　　-18，549，996.80

　　623，887，289.14

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　261，560，000.00

　　371，433，825.17

　　24，453，256.02

　　-34，183，372.04

　　623，263，709.15

　　加：會計政策變更

　　-8，056，482.30

　　-2，314，638.04

　　-10，371，120.34

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　261，560，000.00

　　363，377，342.87

　　24，453，256.02

　　-36，498，010.08

　　612，892，588.81

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　99，703，565.00

　　-103，795，421.95

　　21，228，397.44

　　17，136，540.49

　　（一）凈利潤

　　21，228，397.44

　　21，228，397.44

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-4，091，856.95

　　-4，091，856.95

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　-848，718.00

　　-848，718.00

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-3，243，138.95

　　-3，243，138.95

　　上述（一）和（二）小計

　　-4，091，856.95

　　21，228，397.44

　　17，136，540.49

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　361，263，565.00

　　259，581，920.92

　　24，453，256.02

　　-15，269，612.64

　　630，029，129.30

　　公司法定代表人:張耀輝主管會計工作負責人:徐寬明會計機構負責人:孫景雙

　　9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明

　　本公司于2007年1月1日起執行新《企業會計準則》，根據新《企業會計準則》規定，對會計政策進行了相應修改。在編制對比財務報表時，根據《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7 號——新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的有關規定及《企業會計準則解釋第1號》（財會[2007]14號）的要求，對上年同期利潤表和2007年期初資產負債表進行了調整。

　　根據企業會計準則的規定，本公司對以下事項進行了追溯調整，增加2006年12月31日歸屬于母公司的所有者權益5，602，478.08元：

　　（1）所得稅的核算方法由應付稅款法改按資產負債表債務法，產生了遞延所得稅資產5，431，262.44元，由此增加2006年12月31日留存收益5，431，262.44元；

　　（2）對子公司長期股權投資差額進行追溯調整，增加長期股權投資1，971，017.88元，由此增加2006年12月31日歸屬于母公司的所有者權益1，971，017.88元；

　　（3）對持有的北亞集團股份有限公司法人股2，737，800股，列為可供出售金融資產，期末公允價值與賬面價值之間的差額調增2006年12月31日歸屬于母公司的所有者權益2，861，456.00元；

　　（4）對首次執行日應付福利費借方余額進行追溯調整，由此增加2006年12月31日留存收益-919，294.82元；

　　（5）擴大合并范圍，將原未納入合并范圍的孫公司青島君和投資有限公司、哈高科綏棱二塑防水工程有限公司及哈爾濱市哈高科飼料有限責任公司納入合并范圍，由此增加2006年12月31日歸屬于母公司的所有者權益-367，563.93元；

　　（6）對追溯調整后已恢復至原始金額且合并后列為商譽的對哈爾濱高科技集團天健藥業有限責任公司的股權投資差額計提減值準備，由此增加2006年12月31日留存收益-3，493，428.12元；

　　（7）抵消與新納入合并范圍公司的內部往來減少壞賬準備，由此增加2006年12月31日留存收益125，859.73元；

　　（8）開辦費直接計入損益，減少長期待攤費用并增加2006年12月31日留存收益-6，831.10元。

　　9.4 本報告期無會計差錯更正。

　　9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　本年度，根據《企業會計準則》的要求，將原未納入合并范圍的控股孫公司青島君和投資有限公司、哈高科綏棱二塑防水工程有限公司、哈爾濱市哈高科飼料有限責任公司納入合并范圍。

　　哈爾濱高科技（集團）股份有限公司

　　董事長：張耀輝

　　2008年1月31日