證券代碼：600158股票簡稱：中體產業編號：臨2008-02

　　中體產業集團股份有限公司

　　第四屆董事會第三次會議決議公告

　　中體產業集團股份有限公司第四屆董事會第三次會議于2008年1月30日在三亞召開。本次會議的通知已于1月7日以傳真方式發出。出席會議董事應到9名，實到7名，董鑫萍董事、劉益謙董事分別授權委托王俊生董事、徐毓榮董事代為出席，符合《公司章程》的相關規定。公司部分監事、高級管理人員列席本次會議。會議由王俊生董事長主持。會議經審議通過如下決議：

　　一、審議通過《2007年董事會工作報告》

　　二、審議通過《2007年總裁工作報告》

　　三、審議通過《2007年年度報告》及《年報摘要》

　　四、審議通過《2007年財務決算報告》

　　五、審議通過《關于主要會計政策、會計估計變更及影響情況的議案》

　　1、對合并報表的留存收益及凈利潤的影響

　�。�1）遞延所得稅資產

　　本公司所得稅的會計處理方法由應付稅款法變更為資產負債表債務法，此項會計政策變更的累計影響數為1，832，806.97元，本公司調增了2007年1月1日所有者權益1，832，806.97元，其中歸屬于母公司的所有者權益增加982，363.68元（其中：調增盈余公積98，236.37元，調增年初未分配利潤884，127.31元），歸屬于少數股東的權益增加850，443.29元。

　�。�2）長期股權投資差額

　　根據新準則，本公司對采用權益法核算的長期股權投資中屬于同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額截至2006年12月31日尚未攤銷完畢的余額4，568，630.38元全額沖銷，以沖銷股權投資差額后的長期股權投資賬面余額作為2007年1月1日的認定成本，因此調減了2007年1月1日所有者權益4，568，630.38元，其中歸屬于母公司的所有者權益減少2，368，792.47元（其中：調減盈余公積236，879.25元，調減年初未分配利潤2，131，913.22元），歸屬于少數股東的權益減少2，199，837.91元。

　�。�3）應付福利費

　　根據財企[2007]48號文“關于實施修訂后的《企業財務通則》有關問題的通知”的規定，截至2006年12月31日，應付福利費賬面余額為赤字的，轉入2007年年初未分配利潤；本公司調減了2007年1月1日所有者權益371，750.74元，其中歸屬于母公司的所有者權益減少371，750.74元（其中：調減盈余公積37，175.07元，調減年初未分配利潤334，575.67元），歸屬于少數股東的權益減少0.00元。

　　上述(1)～(3)項合計調減2007年1月1日所有者權益3，107，574.15元，其中歸屬于母公司的所有者權益增加2，718，153.24元（其中：調減盈余公積645，527.59元，調減年初未分配利潤5，809，748.37元，調增未確認投資損失9，173，429.20元），歸屬于少數股東的權益減少5，825，727.39元。

　�。�4）少數股東權益

　　本公司2006年12月31日按照原會計準則編制的合并報表中子公司少數股東享有的權益為296，670，634.16元，新會計準則下計入所有者權益，由此增加2007年1月1日所有者權益296，670，634.16元。此外，由于上述(1)～(4)項調整影響歸屬于少數股東權益-5，825，727.39元，新會計準則下少數股東權益為290，844，906.77元。

　　（5）所得稅費用

　　根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》第五條至第十九條，對上年同期利潤表按照追溯調整的原則，本公司所得稅的會計處理方法由應付稅款法變更為資產負債表債務法，此項會計政策變更使2006年度所得稅費用減少648，216.70元，進而增加歸屬于母公司所有者的凈利潤349，920.62元，增加少數股東損益298，296.08元。

　�。�6）未確認投資損失

　　2006年度未確認投資損失686，434.70元，根據新企業會計準則的有關規定，母公司對于納入合并范圍的子公司的未確認投資損失，不再單獨作為“未確認的投資損失”項目列報，對于比較合并財務報表中的“未確認的投資損失”項目金額，應當按照新企業會計準則的列報要求進行調整，相應調增合并利潤表中的“凈利潤”及“歸屬于母公司所有者的凈利潤”項目。

　　2、對母公司的留存收益及凈利潤的影響

　�。�1）長期股權投資

　　本公司在首次執行日之前已經持有的對子公司長期股權投資，按照《企業會計準則解釋第1號》（財會[2007]14號）的規定進行了追溯調整，視同該子公司自取得時即采用變更后的會計政策，對其原賬面核算的成本、原攤銷的股權投資差額、按照權益法確認的損益調整及股權投資準備等均進行了追溯調整；本公司調減2007年1月1日長期股權投資109，832，196.92元，調減資本公積19，928，114.61元，調減留存收益89，904，082.31元。

　�。�2）長期股權投資減值準備

　　本公司2006年度因對子公司長期股權投資由權益法改按成本法核算，期末根據各子公司的經營狀況，對長期股權投資賬面價值高于可收回金額的差額計提長期股權投資減值準備，確認資產減值損失9，636，642.40元。

　　（3）投資收益

　　本公司2006年度因對子公司長期股權投資由權益法改按成本法核算，調減投資收益中對被投資公司所有者權益凈增減的金額65，014，529.05元，調增當年子公司分回的股利67，594，000元，共計調增投資收益2，579，470.95元。

　　六、審議通過《2007年度公司利潤分配預案》

　　經北京興華會計師事務所有限責任公司的審計確認，公司2007年度共實現凈利潤合并報表：150，246，798.52元，母公司-17，907，805.81元。本年度實現凈利潤加上以前年度結轉未分配利潤公司7，099，543.84元，減去本年度實施的2006年度利潤分配方案30，437，784元，受新會計準則的影響，調整后公司本年度可供股東分配的利潤為-41，246，045.97元。本年度公司利潤分配預案為不分配。

　　本年度不進行資本公積金轉增股本。

　　七、審議通過《<關于員工退休、退職的管理辦法>的議案》

　　八、審議通過《關于規范公益金運作、解決遺留問題的議案》

　　九、審議通過《關于修改公司章程的議案》

　　十、審議通過《關于奧林匹克花園投資項目的議案》

　　十一、審議通過《關于公司向銀行申請授信額度的議案》

　　公司本年度向深圳發展銀行北京建國門支行申請伍仟萬元人民幣貸款授信額度，期限一年；向中國民生銀行北京成府路支行申請壹億元人民幣貸款授信額度，期限一年；向北京銀行建國支行申請壹億元人民幣貸款授信額度，期限一年。在此額度內，公司將根據經營和投資項目的需要，報請銀行審核同意后申請實質性貸款。

　　十二、審議通過《關于續聘公司審計機構的議案》

　　同意續聘北京興華會計師事務所有限責任公司為公司審計機構。

　　十三、審議通過《關于召開公司年度股東大會的議案》

　　詳情見《關于召開公司第十一次股東大會（2007年年會）的通知公告》。

　　其中，第一、三、四、六、八、九、十、十二項議案將提交股東大會審議。

　　中體產業集團股份有限公司董事會

　　二○○八年一月三十日

　　證券代碼：600158股票簡稱：中體產業編號：臨2008-03

　　中體產業集團股份有限公司

　　第四屆監事會第三次會議決議公告

　　中體產業集團股份有限公司第四屆監事會第三次會議于2008年1月30日在三亞召開。本次會議的通知已于2008年1月14日以傳真方式送達各位監事。出席會議監事應到5名，實到5名。會議由宋海衛主席主持。會議經審議通過如下決議：

　　一、審議通過《2007年監事會工作報告》；

　　二、審議通過《公司2007年度報告》及《年報摘要》，作出如下審核意見：

　　1、年度報告的編制和審議符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定；

　　2、年度報告的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司當年度的經營管理和財務狀況等事項；

　　3、截至出具本審核意見時，未發現參與年度報告編制和審議的人員有違反保密規定的行為。

　　第一項議案將提交公司股東大會審議。

　　中體產業集團股份有限公司監事會

　　二○○八年一月三十日