福利費和其他應付款進行了重新劃分，單項列示應付的職工薪酬。

　　⑤ 根據《企業會計準則第11號－股份支付》的規定，公司對于2006年9月8日首次授予股票期權激勵計劃進行了相應的賬務處理。

　�、� 根據《企業會計準則第18號－所得稅》的規定，公司采用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算，在資產負債表日，以資產負債表為基礎，相關的資產、負債的賬面價值與稅法規定的計稅基礎存在差異的，按照稅法的規定計算確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，并將其影響數計入當期的所得稅費用。

　�、� 根據《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》的規定，公司對股票投資等在交易性金融資產和可供出售金融資產中核算，并采用公允價值模式計量。其中：交易性金融資產當期變動直接記入損益；可供出售金融資產當期變動先記入資本公積，待可供出售金融資產處置時，將記入資本公積的該公允價值變動金額從資本公積轉出記入當期損益。

　�、� 根據《企業會計準則第33號－合并會計報表》的規定，公司對于納入合并范圍的子公司的財務報表進行合并時，采用先按權益法調整對子公司的長期股權投資后，再編制合并財務報表。

　�。�2）會計政策、會計估計變更的影響

　　根據中國證券監督管理委員會發布的《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號－新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》（證監會計字［2007］10號）的要求，按照執行新會計準則，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股東權益變動、2006年度利潤表調整和凈利潤差異調節情況如下：

　�、�2006年12月31日和2006年1月1日的股東權益變動情況：

　　股東權益

　　項目

　　2006年12月31日

　　2006年1月1日

　　調整前

　　調整金額

　　調整后

　　調整前

　　調整金額

　　調整后

　　股本

　　370，365，000．00

　　370，365，000．00

　　211，050，000．00

　　211，050，000．00

　　資本公積

　　955，565，604．47

　　5，868，826．50

　　961，434，430．97

　　164，385，604．47

　　164，385，604．47

　　盈余公積

　　87，838，069．84

　　34，038，333．43

　　121，876，403．27

　　60，950，330．23

　　24，940，879．30

　　85，891，209．53

　　未分配利潤

　　257，344，719．35

　　38，551，392．91

　　218，793，326．44

　　87，112，062．88

　　23，413，803．81

　　63，698，259．07

　　合 計

　　1，671，113，393．66

　　1，355，767．02

　　1，672，469，160．68

　　523，497，997．58

　　1，527，075．49

　　525，025，073．07

　�、�2006年度的利潤表調整情況：

　　利潤表項目

　　調整前

　　調整金額

　　調整后

　　營業收入

　　1，004，604，551．57

　　6，238，685．55

　　1，010，843，237．12

　　營業成本

　　602，620，555．19

　　8，566，642．00

　　611，187，197．19

　　營業稅金及附加

　　14，413，750．45

　　14，413，750．45

　　其他業務利潤

　�。�2，327，956．45

　　2，327，956．45

　　投資收益

　�。�1，973，647．36

　�。�1，973，647．36

　　銷售費用

　　4，375，886．59

　　4，375，886．59

　　管理費用

　　37，758，561．16

　　7，242，232．30

　　45，000，793．46

　　財務費用

　　67，481，423．71

　　67，481，423．71

　　資產減值損失

　　－1，373，405．80

　�。�1，373，405．80

　　營業外收入

　　75，800．00

　　75，800．00

　　營業外支出

　　3，002，698．42

　　3，002，698．42

　　所得稅

　　1，848，476．16

　　39，078．53

　　1，887，554．69

　　凈利潤

　　268，877，396．08

　　－5，907，905．03

　　262，969，491．05

　�、�2006年度凈利潤差異調節表：

　　項目

　　金額

　　2006．1．1－12．31凈利潤（原會計準則）

　　268，877，396．08

　　加：追溯調整項目合計影響數

　�。�5，907，905．03

　　其中：營業成本

　　銷售費用

　　管理費用

　　公允價值變動收益

　　投資收益

　　所得稅費用

　�。�39，078．53

　　其它

　�。�5，868，826．50

　　減： 追溯調整項目影響少數股東損益

　　2006．1．1－12．31歸屬母公司所有者的凈利潤（新會計準則）

　　262，969，491．05

　　假定全面執行新會計準則的備考信息

　　一、加其他項目影響合計數

　　其中：開發費用

　　債務重組費用

　　非貨幣性資產交換損益

　　投資收益

　　所得稅

　　其他

　　二、加：追溯調整項目影響少數股東損益

　　三、加：原財務報表列示的少數股東損益

　　2006．1．1－12．31模擬凈利潤

　　262，969，491．05

　　9．4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　9．5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　本年新成立全資子公司－陸風寶麗華新能源電力有限公司，納入合并報表核算范圍。

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　董事長：寧遠喜

　　二ＯＯ八年一月二十四日

　　證券代碼：000690 證券簡稱：寶新能源 公告編號：2008－001

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　第四屆董事會第十三次會議決議公告

　　本公司及其董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司第四屆董事會第十三次會議于2008年1月23日上午9：00在公司二樓會議廳召開，會議由董事長寧遠喜先生主持。本次董事會會議通知已于2008年1月13日分別以專人、傳真、電話等方式送達全體董事、監事。會議應到董事13名，實到董事13名，公司全體監事及部分高級管理人員列席會議，符合《公司法》和公司《章程》的有關規定。經與會董事審議，全體董事以簽字表決方式逐項表決并全票通過如下決議：

　　一、公司2007年度董事會工作報告；

　　二、公司2007年年度報告及年度報告摘要；

　　三、公司2007年度財務決算及利潤分配預案：

　　2007年度，公司實現凈利潤331，150，486．83元，提取法定公積金85，836，446．06元，加年初未分配利潤218，793，326．44元，減去已分配股利85，183，950元，可供股東分配的利潤為378，923，417．21元。

　　公司2007年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案為：以2007年度末總股本751，530，000股為基數，按10股送2股的比例向全體股東派送紅股并派發現金紅利0．03元／股（含稅），同時以資本公積金按10股轉增3股的比例向全體股東轉增股本，預計共分配股利172，851，900元，剩余未分配利潤結轉以后年度分配。

　　四、公司2008年度經營計劃：

　　①繼續嚴格按照國家及證券監管機構有關法律規定，加強公司內部控制，全面完善公司的經營管理體制，確保公司持續規范運作、合法經營；

　　②牢固樹立安全生產觀念，采取有效措施，保證公司梅縣荷樹園電廠一期工程穩定運行及二期工程按計劃順利投產發電，確保公司新能源電力實現年發電量在37億度以上；

　�、鄯e極開拓煤源供應渠道，采取有效措施，盡量減輕煤炭價格上漲帶來的成本上漲壓力；

　�、芊e極做好梅縣荷樹園電廠三期工程2×300ＭＷ循環流化床資源綜合利用發電機組項目立項申報工作，爭取早日核準建設；

　�、菁涌礻懾S甲湖灣陸上風電場一期工程建設，為打造陸豐清潔能源基地開創良好的開端；

　�、蕹浞职l揮公司作為廣東省技術創新優勢企業和廣東省企業技術中心的優勢，增強技術創新能力和核心競爭力；

　　⑦制定積極、穩妥的資金使用計劃，保證公司各項業務的正常開展；

　　⑧產業經營與資本運營相結合，通過資本運營促進產業經營，為核心主業的發展提供強有力的資金保障；

　�、岢掷m做好公司投資者關系管理工作。

　　五、董事會審計委員會實施細則；

　　六、審計委員會關于聘請公司2008年度審計單位的議案：

　　經公司董事會審計委員會決議，擬繼續聘請北京興華會計師事務所有限責任公司為本公司2008年度法定審計單位，并提請2007年度股東大會授權董事會確定其報酬事項。

　　七、關于修改公司《章程》的議案：

　　根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》及中國證監會、深圳證券交易所有關規定，結合公司實際情況，公司擬對公司《章程》作以下修改、補充和完善。

　　1、第六條，原為：

　　公司注冊資本為人民幣740，730，000元。

　　因2007年12月11日公司《首期股票期權激勵計劃》第一個行權期實施行權，公司總股本增加1080萬股，修改為：

　　公司注冊資本為人民幣751，530，000元。

　　2、第一十八條，增加以下內容：

　　2007年12月11日，公司《首期股票期權激勵計劃》第一個行權期行權，公司股份總數增加至751，530，000股，寶麗華集團持有公司股份的比例變更為36．26％。

　　2007年12月27日，根據股改承諾，寶麗華集團持有的有限售條件流通股中27，436，500股解除限售，其持有的公司股份272，527，916 股總數不變，無限售條件流通股變更為48，164，972股。

　　3、第十九條，原為：

　　公司的股份總數為740，730，000股，全部為人民幣普通股。

　　修改為：

　　公司的股份總數為751，530，000股，全部為人民幣普通股。

　　4、增加第一百二十五條，內容為：

　　董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、戰略發展委員會、提名委員會、發展顧問委員會，各委員會依據董事會專門委員會實施細則開展工作，并對董事會負責。

　　原第一百二十五條及以下各條順延。

　　八、關于設立廣東寶新能源投資有限公司的議案：

　　為貫徹公司做大做強新能源電力核心主業的發展戰略，以資本運營促進產業經營，助推公司新能源電力核心主業騰飛，公司決定設立“廣東寶新能源投資有限公司”，該公司注冊資本為30000萬元人民幣，首次出資10000萬人民幣，注冊地為梅州市梅縣，最終名稱以工商注冊登記機關核準的名稱為準。

　　九、審議關于提請股東大會授權公司董事會為子公司廣東寶麗華電力有限公司流動資金貸款提供擔保的議案：

　　公司控股子公司廣東寶麗華電力有限公司為解決梅縣荷樹園電廠正常生產經營的流動資金需求，需向銀行申請總額不超過8億元的短期融資業務。根據相關法律法規及公司《章程》、公司《對外擔保管理制度》的有關規定，提請股東大會授權公司董事會審議決定為子公司廣東寶麗華電力有限公司向銀行申請不超過8億元的短期融資業務（包括但不限于流動資金貸款和銀行承兌匯票業務）提供擔保、并簽署相關合同或協議文件。

　　十、審議關于提請股東大會授權公司董事會為子公司陸豐寶麗華新能源電力有限公司風電項目貸款提供擔保的議案：

　　公司陸豐甲湖風電場一期工程及擴建工程（二期工程）已獲廣東省發改委核準，公司子公司陸豐寶麗華新能源電力有限公司作為項目法人正在進行項目的前期建設。根據相關法律法規及公司《章程》、公司《對外擔保管理制度》的有關規定，提請股東大會授權公司董事會審議決定為子公司陸豐寶麗華新能源電力有限公司向銀行申請不超過8．5億元的陸豐甲湖灣陸上風電場一、二期工程項目貸款提供擔保、并簽署相關合同或協議文件。

　　十一、審議關于對公司2007年期初資產負債表進行調整的議案：

　　根據財政部2006年2月15日頒布的新《企業會計準則》和中國證券監督管理委員會發布的《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號－新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》（證監會計字［2007］10號）的有關規定，公司對2007年期初資產負債表項目進行調整，具體調整情況如下：

　　調整項目

　　2007年1月1日

　　調整前

　　調整金額

　　調整后

　　投資性房地產

　　7，072，876．36

　　7，072，876．36

　　遞延所得稅資產

　　1，355，767．02

　　1，355，767．02

　　應付職工薪酬

　　2，851，721．92

　　2，851，721．92

　　資本公積

　　955，565，604．47

　　5，868，826．50

　　961，434，430．97

　　盈余公積

　　87，838，069．84

　　34，038，333．43

　　121，876，403．27

　　未分配利潤

　　257，344，719．35

　　38，551，392．91

　　218，793，326．44

　　原因說明

　　1、投資性房地產：公司根據《企業會計準則第3號－投資性房地產》的規定，公司將原來在固定資產和無形資產中核算的用于出租的房屋建筑物、土地改在投資性房地產中核算，并采用成本計量模式。

　　2、遞延所得稅資產：公司根據《企業會計準則第18號－所得稅》的規定，公司采用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算，在資產負債表日，以資產負債表為基礎，相關的資產、負債的賬面價值與稅法規定的計稅基礎存在差異的，按照稅法的規定計算確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，并將其影響數計入當期的所得稅費用。

　　3、應付職工薪酬：公司根據《企業會計準則第9號－職工薪酬》的規定，將原在應付職工福利費項下核算的。公司對應付工資、應付福利費和其他應付款進行了重新劃分，將職工福利調入應付職工薪酬科目核算。

　　4、資本公積：公司根據《企業會計準則第11號－股份支付》的規定，公司對于2006年9月8日首次授予股票期權激勵計劃進行了相應的賬務處理，增加了資本公積和減少了未分配利潤5，868，826．50元。

　　5、盈余公積和未分配利潤：公司根據《企業會計準則第2號－長期股權投資》及《企業會計準則解釋第1號》的規定，公司對于納入合并范圍的子公司采用成本法核算及并追溯調整。

　　十二、關于召開2007年度股東大會的議案。

　　以上議案中，除第五、八、十一、十二項議案外，其余議案均須提交公司2007年股東大會審議。

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　董 事 會

　　二○○八年一月二十四日

　　證券代碼：000690 證券簡稱：寶新能源 公告編號：2008－003

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　第四屆監事會第六次會議決議公告

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司第四屆監事會第六次會議于2008年1月23日上午十一時在本公司會議廳召開。會議由監事會主席鄒錦開先生主持，全體監事會成員共3人出席了會議，會議的召集和召開符合《公司法》和公司《章程》的有關規定。全體監事會成員以簽字表決的方式全票通過如下決議：

　　一、公司2007年度監事會工作報告；

　　二、公司2007年度財務決算及利潤分配預案；

　　三、公司2007年度報告及摘要；

　　四、公司2007年度報告的審核意見：

　　根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號＜年度報告的內容與格式＞》（2007年修訂）、深圳證券交易所《股票上市規則》和《關于做好上市公司2007年年度報告工作的通知》的規定，公司監事會對公司2007年年度報告進行了認真審核，現發表審核意見如下：

　　1、公司2007年年度報告的編制程序、年報內容、格式符合上述文件的規定；年報編制期間，未有泄密及其他違反法律法規、公司《章程》或損害公司利益的行為發生。

　　2、北京興華會計師事務所有限責任公司出具的審計意見與所涉及事項是真實的。公司的財務報告真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　3、本年度北京興華會計師事務所有限責任公司對本公司2007年年度報告的財務報告進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。

　　五、關于公司《首期股票期權激勵計劃》第二個行權期激勵對象名單的核查意見：

　　根據《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》和公司《首期股票期權激勵計劃》（以下簡稱《激勵計劃》）、公司《首期股票期權激勵計劃實施考核辦法》（以下簡稱《考核辦法》）的相關規定，公司監事會對公司《激勵計劃》第二個行權期（2008年9月8日—2009年9月7日）激勵對象名單進行了核查后認為：

　　1、公司《激勵計劃》中列明的激勵對象，現分別任職公司董事（不包括獨立董事）、監事、高級管理人員和部分中層管理人員。上述人員具備《公司法》、《證券法》、公司《章程》等法律、法規和規范性文件規定的任職資格，符合《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》及《激勵計劃》規定的激勵對象條件，其作為公司《激勵計劃》第二個行權期激勵對象的主體資格合法、有效。

　　2、公司《激勵計劃》第二個行權期的激勵對象中除上述具體列明的人員之外，還包括2007考核年度結束后，由公司董事長在公司核心業務人員（包括股份公司管理人員、子公司中層以上管理人員、公司主要技術與業務人員）范圍內，根據其工作表現提名的激勵對象，上述由公司董事長提名的激勵對象作為公司《激勵計劃》第二個行權期激勵對象的主體資格合法、有效。

　　上述兩類激勵對象，需在2007考核年度的年度報告公告后，經公司董事會對其資格進行審查確認，公司董事會薪酬與考核委員會根據《考核辦法》對激勵對象的職業素質、道德、心態、影響力、團隊精神、領導力和工作業績進行綜合考核。

　　特此說明。

　　上述議案中，第一、二、三項議案，須提交2007年股東大會審議，第五項議案須在2007年股東大會上說明。

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　監事會

　　二○○八年一月二十四日

　　證券代碼：000690 證券簡稱：寶新能源 公告編號：2008－004

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　關于召開2007年度股東大會的通知

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　一、召開會議基本情況：

　　經公司第四屆董事會第十三次會議決議，定于2008年2月18日上午9：30在公司會議廳召開2007年度股東大會。

　　二、會議審議的議案或事項（具體內容見同日刊登在《中國證券報》、《證券時報》上的公司董事會決議公告）：

　　1、公司董事會2007年度工作報告；

　　2、公司監事會2007年度工作報告；

　　3、公司2007年年度報告及年度報告摘要；

　　4、公司2007年度財務決算及利潤分配預案；

　　5、公司2008年度經營計劃；

　　6、審計委員會關于聘請公司2008年度審計單位的議案；

　　7、關于修改公司《章程》的議案；

　　8、公司《關聯交易制度》（修訂版）；

　　9、公司《對外擔保管理制度》；

　　10、關于提請股東大會授權公司董事會為子公司廣東寶麗華電力有限公司流動資金貸款提供擔保的議案；

　　11、關于提請股東大會授權公司董事會為子公司陸豐寶麗華新能源電力有限公司風電項目貸款提供擔保的議案；

　　12、監事會對公司《首期股票期權激勵計劃》第二個行權期激勵對象名單核實情況的說明。

　　三、會議出席對象：

　　1、現任公司董事、監事及高級管理人員，公司聘請的見證律師及保薦機構代表；

　　2、截止2008年2月13日下午3：00在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的持有本公司股份的股東；

　　3、因故不能出席會議的股東，可委托授權代理人出席（授權委托書式樣附后） 。

　　四、會議登記方法：

　　1、登記方式：法人股東持單位證明、法人授權委托書和出席人身份證辦理登記手續；公眾股東持本人身份證、股東帳戶卡辦理登記手續。委托出席的代理人必須持有授權委托書。

　　2、登記地點：廣東梅縣華僑城廣東寶麗華新能源股份有限公司辦公室。

　　3、登記時間： 2008年2月15日至2月16日

　　上午8：00—12：00，下午2：00—5：00。

　　五、其他

　　1、會期半天，出席會議者交通費、食宿費自理。

　　2、聯系人：熊定鑫 陳志紅

　　電 話：（0753） 2511298

　　傳 真：（0753） 2511398

　　廣東寶麗華新能源股份有限公司

　　董事會

　　二○○八年一月二十四日

　　附：授權委托書

　　身份證號碼：持股數：

　　出席人（簽名）：委托日期：