（上接D21版）

　　合并股東權益變動表(上年同期數)

　　編制單位: 江蘇弘業股份有限公司2007年1-12月單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　股東權益合計

　　實收資本

　　資本公積

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　一、上年年末余額

　　199，447，500.00

　　234，952，197.39

　　90，592，426.55

　　77，767，583.29

　　61，093，491.03

　　663，853，198.26

　　加：會計政策變更

　　8，435，639.59

　　-15，336，365.81

　　22，986，029.38

　　3，104，927.29

　　19，190，230.45

　　前期差錯更正

　　-

　　二、本年年初余額

　　199，447，500.00

　　243，387，836.98

　　75，256，060.74

　　100，753，612.67

　　64，198，418.32

　　683，043，428.71

　　三、本年增減變動金額

　　-

　　10，424，414.45

　　3，338，908.80

　　1，182，478.45

　　1，028，054.26

　　15，973，855.96

　　(一)凈利潤

　　20，477，187.25

　　8，978，358.30

　　29，455，545.55

　　(二)直接計入所有者權益的利得和損失

　　-

　　10，424，414.45

　　-

　　-

　　-

　　10，424，414.45

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　16，050，753.35

　　16，050，753.35

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　1，843，602.30

　　1，843，602.30

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　-5，296，748.60

　　-5，296，748.60

　　4．其他

　　-2，173，192.60

　　-2，173，192.60

　　上述(一)和(二)小計

　　-

　　10，424，414.45

　　-

　　20，477，187.25

　　8，978，358.30

　　39，879，960.00

　　(三)所有者投入和減少資本

　　-

　　-

　　-

　　-

　　880，000.00

　　880，000.00

　　1．所有者投入資本

　　880，000.00

　　880，000.00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　-

　　3．其他

　　-

　　(四)利潤分配

　　-

　　-

　　3，338，908.80

　　-19，294，708.80

　　-8，830，304.04

　　-24，786，104.04

　　1．提取盈余公積

　　3，338，908.80

　　-3，338，908.80

　　-

　　2．提取一般風險準備

　　-

　　3．對股東的分配

　　-15，955，800.00

　　-8，830，304.04

　　-24，786，104.04

　　4．其他

　　-

　　(五)所有者權益內部結轉

　　-

　　-

　　-

　　-

　　-

　　-

　　1．資本公積轉增股本

　　-

　　2．盈余公積轉增股本

　　-

　　3．盈余公積彌補虧損

　　-

　　4．其他

　　-

　　四、本期期末余額

　　199，447，500.00

　　253，812，251.43

　　78，594，969.54

　　101，936，091.12

　　65，226，472.58

　　699，017，284.67

　　公司法定代表人:劉綏芝 主管會計工作負責人:錢競琪女士 會計機構負責人:姚暉先生

　　母公司所有者權益變動表(本期數)

　　編制單位: 江蘇弘業股份有限公司2007年1-12月單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　股本

　　資本公積

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　股東權益合計

　　一、上年年末余額

　　199，447，500.00

　　232，779，004.79

　　79，235，722.23

　　95，157，549.12

　　606，619，776.14

　　加：會計政策變更

　　10，618，031.06

　　-640，752.69

　　2，357，277.79

　　12，334，556.16

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　199，447，500.00

　　243，397，035.85

　　78，594，969.54

　　97，514，826.91

　　618，954，332.30

　　三、本年增減變動金額

　　84，682，543.59

　　3，651，379.93

　　22，890，044.40

　　111，223，967.92

　　(一)凈利潤

　　36，513，799.33

　　36，513，799.33

　　(二)直接計入所有者權益的利得和損失

　　84，682，543.59

　　84，682，543.59

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　98，998，804.88

　　98，998，804.88

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　8，142，139.11

　　8，142，139.11

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　-22，458，400.40

　　-22，458，400.40

　　4．其他

　　上述(一)和(二)小計

　　84，682，543.59

　　36，513，799.33

　　121，196，342.92

　　(三)所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　(四)利潤分配

　　3，651，379.93

　　-13，623，754.93

　　-9，972，375.00

　　1．提取盈余公積

　　3，651，379.93

　　d-3，651，379.93

　　2．對股東的分配

　　-9，972，375.00

　　-9，972，375.00

　　3．其他

　　(五)所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增股本

　　2．盈余公積轉增股本

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　199，447，500.00

　　328，079，579.44

　　82，246，349.47

　　120，404，871.31

　　730，178，300.22

　　公司法定代表人：劉綏芝主管會計工作負責人：錢競琪會計機構負責人：姚暉

　　母公司所有者權益變動表(上年同期數)

　　編制單位: 江蘇弘業股份有限公司2007年1-12月單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　股本

　　資本公積

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　股東權益合計

　　一、上年年末余額

　　199，447，500.00

　　234，952，197.39

　　76，880，871.14

　　89，919，689.29

　　601，200，257.82

　　加：會計政策變更

　　-1，979，575.99

　　-1，624，810.40

　　-6，499，241.58

　　-10，103，627.97

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　199，447，500.00

　　232，972，621.40

　　75，256，060.74

　　83，420，447.71

　　591，096，629.85

　　三、本年增減變動金額

　　10，424，414.45

　　3，338，908.80

　　14，094，379.20

　　27，857，702.45

　　(一)凈利潤

　　33，389，088.00

　　33，389，088.00

　　(二)直接計入所有者權益的利得和損失

　　10，424，414.45

　　10，424，414.45

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　16，050，753.35

　　16，050，753.35

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　1，843，602.30

　　1，843，602.30

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　-5，296，748.60

　　-5，296，748.60

　　4．其他

　　-2，173，192.60

　　-2，173，192.60

　　上述(一)和(二)小計

　　10，424，414.45

　　33，389，088.00

　　43，813，502.45

　　(三)所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　(四)利潤分配

　　3，338，908.80

　　-19，294，708.80

　　-15，955，800.00

　　1．提取盈余公積

　　3，338，908.80

　　-3，338，908.80

　　2．對股東的分配

　　-15，955，800.00

　　-15，955，800.00

　　3．其他

　　(五)所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增股本

　　2．盈余公積轉增股本

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　199，447，500.00

　　243，397，035.85

　　78，594，969.54

　　97，514，826.91

　　618，954，332.30

　　公司法定代表人：劉綏芝主管會計工作負責人：錢競琪會計機構負責人：姚暉

　　9.3本報告期會計政策、會計估計和核算方法變更。

　　1、本報告期公司會計政策、會計估計變更的原因及程序

　　根據財政部2006年2月15日發布的財會[2006]3號《關于印發<企業會計準則第1號-存貨>等38項具體準則的通知》的規定，公司應于2007年1月1日起執行新的會計準則。

　　執行新的會計準則后，公司的部分會計政策和會計估計將發生變化：

　　（1）根據《企業會計準則第2 號-長期股權投資》的規定，公司將現行政策下對子公司采用權益法核算變更為采用成本法核算，不影響公司對外披露的合并會計報表。

　　（2）根據《企業會計準則第2 號-長期股權投資》及《企業會計準則第20 號-企業合并》的規定，公司對外投資時，由于初始投資成本大于投資時享有被投資單位可辯認凈資產公允價值的份額而產生的借方差額不再攤銷，由此將對公司的損益產生影響。

　　（3）根據《企業會計準則第3 號-投資性房地產》的規定，公司對外出租的建筑物應作為投資性房地產核算。考慮到其公允價值不易持續可靠取得，故公司將采用成本模式進行后續計量，不影響公司利潤及股東權益。

　　（4）根據《企業會計準則第18 號-所得稅》的規定，公司將現行的應付稅款法變更為資產負債表債務法，將會影響公司當期的所得稅費用，進而影響公司的當期利潤和股東權益。

　　（5）根據《企業會計準則第22 號-金融工具確認和計量》的規定，公司將所持的股票、基金轉作"可供出售金融資產"，按照公允價值計量，公允價值和帳面價值的差額調整資本公積，將會增加公司的股東權益。

　　（6）據《企業會計準則第17 號-借款費用》的規定，利息資本化的借款范圍不僅包括專門借款，而且包括一般借款，其用途只要是用于購置固定資產。公司按照戰略和經營計劃發生此類借款時，此利息資本化的政策變化將對公司的利潤和股東權益產生影響。

　　（7）據《企業會計準則第9 號-職工薪酬》的規定，根據企業實際情況和職工福利計劃確認應付職工薪酬（職工福利），該項金額與原轉入的應付職工薪酬（職工福利）之間的差額調整管理費用，此政策變化將對公司的利潤和股東權益產生影響。

　　2007年3月27日，2007年5月17日，公司第五屆董事會第九次會議及公司2007年年度股東大會審議通過了《公司會計政策與會計估計變更的議案》。

　　2、本報告期公司會計政策、會計估計變更的影響

　　本公司原執行《企業會計制度》，自2007年1月1日起執行財政部2006年2月15日頒布的企業會計準則（以下簡稱新會計準則），根據《企業會計準則第38號-首次執行企業會計準則》對所得稅等事項進行了追溯調整，并根據《企業會計準則解釋第1號》對長期股權投資等事項進行了追溯調整。

　　執行新會計準則對本公司2006年、2007年期初合并留存收益和2006年度合并凈利潤的影響如下：

　　項目

　　2006年期初合并留存收益

　　2007年期初合并留存收益

　　2006年度合并凈利潤

　　所得稅

　　7，649，663.57

　　3，228，475.30

　　-4，421，188.27

　　執行新會計準則對本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司凈利潤的影響如下：

　　項 目

　　2006年

　　期初母公司留存收益

　　2007年

　　期初母公司留存收益

　　2006年度

　　母公司凈利潤

　　所得稅

　　6，762，488.12

　　2，519，673.54

　　-4，242，814.58

　　對子公司改按成本法核算

　　-14，886，540.10

　　-803，148.44

　　14，083，391.66

　　合 計

　　-8，124，051.98

　　1，716，525.10

　　9，840，577.08

　　9.4 本報告期無會計差錯更正。

　　9.5 報告期內，公司財務報表合并范圍的變動情況。

　　1、上期納入合并報表范圍的子公司江蘇愛濤信息產業有限公司已于2007年4月25日注銷，故本期只合并了其2007年1-4月的利潤表。

　　2、本期新增合并南京新中海物業管理有限責任公司。

　　董事長：劉綏芝

　　江蘇弘業股份有限公司

　　2008年1月23日