（上接D61版）

　　合并所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 臥龍地產(chǎn)集團股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數(shù)股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　230，000，000

　　656，376，711.26

　　49，070，933.02

　　-15，332，000.34

　　27，635，099.49

　　947，750，743.43

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　230，000，000.00

　　656，376，711.26

　　49，070，933.02

　　-15，332，000.34

　　27，635，099.49

　　947，750，743.43

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　100，000，000.00

　　-582，870，911.24

　　-5，735，535.99

　　81，946，128.20

　　-406，736，689.28

　　（一）凈利潤

　　120，109，464.07

　　1，816，851.58

　　121，926，315.65

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-582，870，911.24

　　-125，845，000.06

　　37，095，809.02

　　-671，620，102.28

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-582，870，911.24

　　-125，845，000.06

　　37，095，809.02

　　-671，620，102.28

　　上述（一）和（二）小計

　　-582，870，911.24

　　-5，735，535.99

　　38，912，660.60

　　-549，693，786.63

　　（三）所有者投入和減少資本

　　100，000，000.00

　　42，957，097.35

　　142，957，097.35

　　1．所有者投入資本

　　100，000，000.00

　　42，957，097.35

　　142，957，097.35

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　330，000，000.00

　　73，505，800.02

　　49，070，933.02

　　-21，067，536.33

　　109，504，857.44

　　541，014，054.15

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數(shù)股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　230，000，000.00

　　571，920，030.58

　　49，070，933.02

　　-76，296，100.42

　　90，742，646.35

　　865，437，509.53

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　230，000，000.00

　　571，920，030.58

　　49，070，933.02

　　-76，296，100.42

　　90，742，646.35

　　865，437，509.53

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　84，456，680.68

　　60，964，100.08

　　-63，107，546.86

　　82，313，233.90

　　（一）凈利潤

　　70，773，100.08

　　20，089，219.23

　　90，862，319.31

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1，259，914.59

　　1，259，914.59

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　1，259，914.59

　　1，259，914.59

　　上述（一）和（二）小計

　　1，259，914.59

　　70，773，100.08

　　20，089，219.23

　　92，122，233.90

　　（三）所有者投入和減少資本

　　83，196，766.09

　　-83，196，766.09

　　1．所有者投入資本

　　83，196，766.09

　　-83，196，766.09

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　-9，809，000.00

　　-9，809，000.00

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　-9，809，000.00

　　-9，809，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　230，000，000.00

　　656，376，711.26

　　49，070，933.02

　　-15，332，000.34

　　27，635，099.49

　　947，750，743.43

　　公司法定代表人: 陳建成 主管會計工作負責人: 嚴劍民

　　會計機構負責人: 湯海燕

　　母公司所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 臥龍地產(chǎn)集團股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　230，000，000.00

　　291，903，897.98

　　49，070，933.02

　　-141，177，000.42

　　429，797，830.58

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　230，000，000.00

　　291，903，897.98

　　49，070，933.02

　　-141，177，000.42

　　429，797，830.58

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　100，000，000.00

　　-218，398，097.96

　　-142，120，669.53

　　-260，518，767.49

　　（一）凈利潤

　　-4，441，930.90

　　-4，441，930.90

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-218，398，097.96

　　-137，678，738.63

　　-356，076，836.59

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-218，398，097.96

　　-137，678，738.63

　　-356，076，836.59

　　上述（一）和（二）小計

　　-218，398，097.96

　　-142，120，669.53

　　-360，518，767.49

　　（三）所有者投入和減少資本

　　100，000，000.00

　　100，000，000.00

　　1．所有者投入資本

　　100，000，000.00

　　100，000，000.00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　330，000，000.00

　　73，505，800.02

　　49，070，933.02

　　-283，297，669.95

　　461，182，961.09

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　230，000，000.00

　　290，643，983.39

　　49，070，933.02

　　-150，282，632.70

　　419，432，283.71

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　230，000，000.00

　　290，643，983.39

　　49，070，933.02

　　-150，282，632.70

　　419，432，283.71

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　1，259，914.59

　　9，105，632.28

　　10，365，546.87

　　（一）凈利潤

　　9，105，632.28

　　9，105，632.28

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1，259，914.59

　　1，259，914.59

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　1，259，914.59

　　1，259，914.59

　　上述（一）和（二）小計

　　1，259，914.59

　　9，105，632.28

　　10，365，546.87

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　230，000，000.00

　　291，903，897.98

　　49，070，933.02

　　-141，177，000.42

　　429，797，830.58

　　公司法定代表人:陳建成主管會計工作負責人:嚴劍民

　　會計機構負責人: 湯海燕

　　9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明

　　考慮到房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營特點，一年以內(nèi)的應收賬款辦理中的按揭，不能回收的可能性極少，一年以內(nèi)的其他應收款也不存在回收困難，因此壞賬政策的確認標準和計提方法由一年以內(nèi)計提5%變更為一年以內(nèi)不計提

　　9.4 本報告期無會計差錯更正。

　　9.5 報告期內(nèi)，公司財務報表合并范圍未發(fā)生重大變化。