證券簡(jiǎn)稱：粵電力A 粵電力B

　　證券代碼：000539、200539 公告編號(hào)：2008-002

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司

　　第五屆董事會(huì)二OO八年

　　第一次通訊會(huì)議決議公告

　　本公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司第五屆董事會(huì)二OO八年一月十七日召開二OO八年第一次通訊會(huì)議。會(huì)議的召開和表決程序符合《公司法》和公司《章程》的規(guī)定，會(huì)議以傳簽方式審議并通過了以下議案：

　　審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》。

　　根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 19 號(hào)－財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2003]16 號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量的通知》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字〔2004〕1號(hào)）及深圳證券交易所《關(guān)于做好上市公司 2007 年年度報(bào)告工作的通知》的要求，公司經(jīng)與公司2007年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所——普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司溝通，認(rèn)為公司2007年已對(duì)外披露的《2006年年度報(bào)告》中《新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表》，以及《2007年第一季度季度報(bào)告》、《2007年半年度報(bào)告》、《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”和《2007年半年度報(bào)告》中“所有者權(quán)益變動(dòng)表”相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)，需對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行更正。具體會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)說明如下：

　　一、關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的性質(zhì)及原因說明

　　公司2006年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表中的長(zhǎng)期股權(quán)投資——合并價(jià)差科目的余額為53，739，722.50元，是公司于2000年6月向原廣東省電力集團(tuán)公司（為我公司控股股東，現(xiàn)更名為廣東省粵電集團(tuán)有限公司）收購(gòu)韶關(guān)粵江發(fā)電有限公司65％的股權(quán)及于2001年11月分別向原廣東省粵電資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司（為我公司控股股東，現(xiàn)更名為廣東省粵電集團(tuán)有限公司）收購(gòu)湛江電力有限公司9％的股權(quán)、向廣東省電力開發(fā)公司（為我公司控股股東的全資子公司）收購(gòu)湛江電力有限公司16％的股權(quán)和廣東粵嘉電力有限公司17％的股權(quán)所形成。

　　上述行為屬于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)－企業(yè)合并》中定義的同一控制下的企業(yè)合并。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)——首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第5條的規(guī)定，上述尚未攤銷完畢的股權(quán)投資差額應(yīng)在首次執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則之日（即2007年1月1日）被全額沖銷，調(diào)整留存收益。

　　由于公司對(duì)“同一控制下的企業(yè)合并”概念理解存在偏差，因此對(duì)上述應(yīng)調(diào)整科目，公司在已披露的《2006年年度報(bào)告》中《新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表》及《2007年第一季度季度報(bào)告》、《2007年半年度報(bào)告》、《2007年第三季度季度報(bào)告》的合并會(huì)計(jì)報(bào)表中均未有體現(xiàn)，現(xiàn)予以更正。

　　二、更正事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　經(jīng)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正后，公司《2006年年度報(bào)告》中“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”及《2007年第一季度季度報(bào)告》、《2007年半年度報(bào)告》、《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”和《2007年半年度報(bào)告》中“所有者權(quán)益變動(dòng)表”相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作相應(yīng)調(diào)整。

　　經(jīng)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：

　　1、公司《2006年年度報(bào)告》中“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”相關(guān)科目

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　企業(yè)合并

　　其中：同一控制下企業(yè)合并商譽(yù)的帳面價(jià)值

　　0

　　-53，739，722.50

　　-53，739，722.50

　　2007年1月1日股東權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

　　11，578，675，186.83

　　11，524，935，464.33

　　-53，739，722.50

　　2、公司《2007年第一季度季度報(bào)告》、《2007年半年度報(bào)告》、《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目合并期初數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　2，261，463，214.63

　　2，207，723，492.13

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　16，692，557，489.52

　　16，638，817，767.02

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　20，576，711，485.57

　　20，522，971，763.07

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　744，699，772.58

　　690，960，050.08

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，677，377，262.79

　　8，623，637，540.29

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　11，578，675，186.83

　　11，524，935，464.33

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　20，576，711，485.57

　　20，522，971，763.07

　　-53，739，722.50

　　3、公司《2007年第一季度季度報(bào)告》、《2007年半年度報(bào)告》、《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目母公司期初數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　7，807，263，694.09

　　7，753，523，971.59

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　10，262，691，349.19

　　10，208，951，626.69

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　11，134，833，517.38

　　11，081，093，794.88

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　755，757，515.37

　　702，017，792.87

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，688，435，005.58

　　8，634，695，283.08

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，688，435，005.58

　　8，634，695，283.08

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　11，134，833，517.38

　　11，081，093，794.88

　　-53，739，722.50

　　4、公司《2007年第一季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目合并期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　2，252，391，462.09

　　2，198，651，739.59

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　17，008，441，080.33

　　16，954，701，357.83

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　21，734，468，541.82

　　21，680，728，819.32

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　931，444，229.86

　　877，704，507.36

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，885，832，872.74

　　8，832，093，150.24

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　11，835，562，797.08

　　11，781，823，074.58

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　21，734，468，541.82

　　21，680，728，819.32

　　-53，739，722.50

　　5、公司《2007年第一季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目母公司期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　7，928，691，941.55

　　7，874，952，219.05

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　10，261，633，622.49

　　10，207，893，899.99

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　11，548，017，122.02

　　11，494，277，399.52

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　834，429，013.80

　　780，689，291.30

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，788，817，656.68

　　8，735，077，934.18

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，788，817，656.68

　　8，735，077，934.18

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　11，548，017，122.02

　　11，494，277，399.52

　　-53，739，722.50

　　6、公司《2007年半年度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目合并期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　2，525，791，024.06

　　2，472，051，301.56

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　17，656，365，456.76

　　17，602，625，734.26

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　22，553，196，124.38

　　22，499，456，401.88

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　680，687，335.92

　　626，947，613.42

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，685，351，804.69

　　8，631，612，082.19

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　11，631，158，216.31

　　11，577，418，493.81

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　22，553，196，124.38

　　22，499，456，401.88

　　-53，739，722.50

　　7、公司《2007年半年度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目母公司期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　8，013，615，990.56

　　7，959，876，268.06

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　10，353，580，344.89

　　10，299，840，622.39

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　11，852，250，489.95

　　11，798，510，767.45

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　920，061，728.61

　　866，322，006.11

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，924，726，197.38

　　8，870，986，474.88

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　8，924，726，197.38

　　8，870，986，474.88

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　11，852，250，489.95

　　11，798，510，767.45

　　-53，739，722.50

　　8、公司《2007年半年度報(bào)告》中 “所有者權(quán)益變動(dòng)表” 相關(guān)科目“本期金額”

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　未分配利潤(rùn)（會(huì)計(jì)政策變更）

　　-17，594，468.61

　　-71，334，191.11

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)（本年年初余額）

　　744，699，772.58

　　690，960，050.08

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)（本期期末余額）

　　680，687，335.92

　　626，947，613.42

　　-53，739，722.50

　　9、公司《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目合并期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　2，667，613，152.73

　　2，613，873，430.23

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　18，969，394，720.32

　　18，915，654，997.82

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　23，710，344，538.92

　　23，656，604，816.42

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　819，130，239.21

　　765，390，516.71

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　9，171，380，410.10

　　9，117，640，687.60

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　12，026，570，551.19

　　11，972，830，828.69

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　23，710，344，538.92

　　23，656，604，816.42

　　-53，739，722.50

　　10、公司《2007年第三季度季度報(bào)告》中“資產(chǎn)負(fù)債表”相關(guān)科目母公司期末數(shù)

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　調(diào)整前

　　調(diào)整后

　　差額

　　長(zhǎng)期股權(quán)投資

　　8，217，438，119.23

　　8，163，698，396.73

　　-53，739，722.50

　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

　　11，272，575，583.79

　　11，218，835，861.29

　　-53，739，722.50

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　12，613，694，075.74

　　12，559，954，353.24

　　-53，739，722.50

　　未分配利潤(rùn)

　　655，919，752.01

　　602，180，029.51

　　-53，739，722.50

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)

　　9，008，169，922.90

　　8，954，430，200.40

　　-53，739，722.50

　　所有者權(quán)益合計(jì)

　　9，008，169，922.90

　　8，954，430，200.40

　　-53，739，722.50

　　負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

　　12，613，694，075.74

　　12，559，954，353.24

　　-53，739，722.50

　　本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正除影響上述科目數(shù)據(jù)外，對(duì)公司會(huì)計(jì)報(bào)表其他數(shù)據(jù)均無影響，對(duì)公司2007年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果均無不利影響。

　　本議案經(jīng)18名董事投票表決通過，其中：同意18票，反對(duì)0票，棄權(quán)0票。

　　特此公告。

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司董事會(huì)

　　二00八年一月十八日

　　證券簡(jiǎn)稱：粵電力A 粵電力B

　　證券代碼：000539、200539 公告編號(hào)：2008-003

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司

　　第五屆監(jiān)事會(huì)二OO八年

　　第一次通訊會(huì)議決議公告

　　本公司及其監(jiān)事保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司第五屆監(jiān)事會(huì)二OO八年一月十七日召開二OO八年第一次通訊會(huì)議。會(huì)議的召開和表決程序符合《公司法》和公司《章程》的規(guī)定，會(huì)議以傳簽方式審議并通過了以下議案：

　　審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》。

　　同意董事會(huì)關(guān)于就會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)做出會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的意見，以及就其原因和影響所進(jìn)行的說明、分析。

　　公司對(duì)2007年已披露的存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行更正，依據(jù)充分，符合有關(guān)法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及公司《章程》的有關(guān)規(guī)定。

　　本議案經(jīng)6名監(jiān)事投票表決通過，其中：同意6票，反對(duì)0票，棄權(quán)0票。

　　特此公告。

　　廣東電力發(fā)展股份有限公司監(jiān)事會(huì)

　　二00八年一月十八日